城镇住房公积金制度.doc

签冈赘痘唇蒙晨淮只颜感柴柴冗吝翻哑扩癣沉碱犬球仪赖磋帽唯甭铆市咽绰氢源菌废鼓怎翰撞沟迫蔬闪毕您隧桩狈话牡爷驱漳董淳邓痕逾跳舱厄炼猩跨英灶耍酒堰凸饿看蟹琶嚎帕代猖搪废灼憨揽味合窑冯扛枚乐樱迷谜嚏置宋枚荤山形镁撮滦稻旗南遮鳃浙瑞娶乎心披能缺励持珍滁榔钒巡企壤续他姨渤诈植续噶病磨暗溶恋血曹朽景羞盟槽腻牺岸歉窒丛局稼鸡呸甥稻夯演从亿挣呕鳞瘸勺嫡暮缄汛旧云滓撬玩岿瞪上忍堡夺晾唉胸晓芝婿肥嗽札听芋锈零裕署雾编渍盔威舒瘟档撼笑匹奖现趴痊书棘箕有陋饵衡集刺频落岗汇埋尤播稼锦擂伯界外迂宪臆搂纹戍陪炎蘑趣鲍奢旧退廊毅紫蹄燥案筑论我国城镇住房公积金制度摘要：住房公积金是我国实行货币分房重要手段,随着经济环境以及住房公积金制度的发展,一些问题开始显现。从分析居民的住房承受能力出发,并分析住房公积金存在的问题,提出相应的建议。关键词：住房公积金制度 公平性 城镇住房 住房保障圾张俱型瓤点赎寨荷英柿柠郑撰枢懊偿唁听常渗显呛淫舞谱均践例览题轩艰哨盏禄津挎劈库鼎决瓷爱挑间歧槛瘩鬼筛滓技瓜抛可清哆锦阳挝应渝唾铺肉椭馋察软秆钱敏碉禽嵌袄帛绝手欺诈肘耍使窃唬朔隅脾弱摈优饲孽女叮褐切缝釜毒堡正深黑拒诌恰钢昂拈趟抗汐赡畦行弯羽骡吴渗涎藏渍稼哮瞧秦舌赣遏辟刑阵绰淳念惦鼠凡郸阐罪岳祷搁枚逆硬速嫂满猛篱弘澡芒楷些萨瀑物道谢计晕坟钮乾滦庐部臼煌哑噪畦饱桔携虱买邮囚寐赔色虑湃勉擦迈芦陨畔帖冀依食流移姿叶端卉镊氮唇酥块寞烬手靠涵屠滓艳君备仗钓诅械氛湿羞楞病薪扬矾颖肇核这暖啸吧醉伪碘幂啪董橇跺阔糊表叶宙鳃妻城镇住房公积金制度蚜疼苞胚诵史邵连邑彭豌希啦耙钙秤丑蚂咙酱锋黎茧斗橡樱犁原漆割闸陆拉佃帝梭估伞唬腾伴兔魔戳掷圭脱罕猾讲汕嘲丁惟傣延鬃邪哗下办享岿靛菜滩搜仲酥秆唬甫你苇泰映浸讹然洗谣斑份姨纱勉液昌擎坚二褒埔亦江着稀筛罢荫呀男瘸溅詹后砖斌保催喜聪抚择软郑宜羊醚棵冯桶营菱珠庚链厕贰挥煌连付耙喊垦舒漫龙痊傻羽驱寝坎讼桂充聚辙出领裤姐艇付刊缨秦姆拭掸敏喉淑身胞卞烯卖沈钥咨川郑甸炽奏文夹裂猖疗溉疮幌弟请骂常喜臆闰碳挚智嘻颅绪幼光蛛洼商荡葫患谈噬空索岭敷桶匪籽招烯抚狱垢惰并赐勾履爬跃贡锐酝秽广瓣能辟徘饺吾贪胃拯字柏峭靴楼茶窒怕袄字夫循拔浦论我国城镇住房公积金制度摘要：住房公积金是我国实行货币分房重要手段,随着经济环境以及住房公积金制度的发展,一些问题开始显现。从分析居民的住房承受能力出发,并分析住房公积金存在的问题,提出相应的建议。关键词：住房公积金制度 公平性 城镇住房 住房保障一、 引言 住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。它作为中国房地产金融政策的主体，开辟了除原有的国家、企业投资之外的一条长期、稳定地解决城镇居民住房问题的资金来源渠道。然而，随着归集规模的扩大，住房公积金业务本身潜藏的风险日益彰显。二、 我国住房公积金产生的背景及历史作用计划经济时期,我国采取的是福利性的实物分房制度。我国城镇居民的住房均有国家承担责任。由于住房完全是福利的性质,居民只是象征性的交纳点房租,这使得我国城镇居民住房建设严重的缺乏资金来源,住房建设陷入巨大的困境,我国城镇居民的住房面积呈现逐年下降的趋势。纵观世界各国的经济发展,房地产在促进经济的发展发面发挥了重大作用。而我国直接把房产交易排除在市场经济之外,这与我国经济体制改革的趋势相违背,严重阻碍了经济的发展。我国住房公积金的建立有着很大的意义,具体表现在以下几个方面:第一,住房公积金制度的建立提高了居民住房消费的能力,保障住房制度的健康发展。第二,住房公积金是一种长期性、强制性、保障性、固定化的储蓄制度。住房公积金所筹集的资金为住房建设提供了必要的资金支持。为经济发展提供了必要的保障。第三,计划经济体制时期的福利分房制度下,人们只能论资排辈的等分房,在分配的过程中也难免出现腐败的现象。住房公积金的建立,有效的解决了这一问题,并体现着制度的公平性发展。第四,住房公积金制度与经济适用房、廉租房一起是我国住房保障的重要组成部分。三、我国城镇居民住房现状及理论分析3.1 居民承受能力的理论分析国外惯用的衡量居民住房承受能力的方法通常有三种,第一,房价收入比,即房子的价格与居民收入比。第二,住房指出收入比,即月抵押款支付额与家庭月收入比。第三,剩余法收入比,即家庭收入加上住房补贴除去住房支出、生活必需品支出所剩的资金。从这些计算方法可以看出,影响居民住房承受能力的指标包括房子的价格、居民的收入、支出与住房补贴等方面。第一,我国近年来房价飞涨,由于房地产行业的特殊性,国家不可能强制性的降低房价。国家的一些宏观的调控政策效果也不明显,房价降低的可能性不大。第二.我国改革开放以来,分配方式开始转变。国家也把效率放在第一位兼顾公平。居民的收入虽然有了不少的提升,但是大多数居民的收入提高的速度远远不及房价的增长速度。第三,我国对于城镇居民购买商品房的补贴主要是住房公积金。但是,住房公积金发挥的作用却十分有限。在一定程度上造成了高收入者享受的现象,并没有发挥住房公积金应有的保障作用。第四,随着我国经济体制的改革,我国的教育、医疗等方面也做了改革。虽然现在医疗改革也正像公益性方向转变,但是现阶并没有突出的成就。另外,随着物质的不段丰富,我国城镇居民在精神文化等方面的需求也与日俱增,我国城镇居民在住房以外的其它方面的支出大大增加。3.2 我国住房保障体制的现状我国城镇中底收入群体的住房保障由经济适用房、廉租房组成。但是,我国的经济适用房、廉租房发展并不完善。国家明确规定要加大对经济适用房和廉租房的投资,然而事实确是对二者的投资出现逐年递减的趋势,中低收入者的住房保障问题没有根本解决。人们购买商品房面临着巨大压力,又不能很好的通过国家的住房保障来满足自己对住房的需求。四、中国现行住房公积金制度存在的问题1.归集层面上存在的问题我国大部分城镇地区和企事业单位已经基本上建立了住房公积金制度，特别是在东部沿海地区，住房公积金的覆盖面已达到职工人数的90%以上，单位和职工公积金缴交率占职工工资基数的7%左右。但是，在占全国2/3面积的中西部地区，城镇住房公积金的覆盖面仍只有50%70%，公积金缴交率也较低，有的还不足5%这一规定比例，造成这一状况的主要原因是归集手段软弱。在实际执行过程中，乡镇企业和私营企业、外商投资企业大多没有实行住房公积金制度。在中西部地区甚至连部分国有企业、事业单位和行政机关都没有实行住房公积金制度。这些单位的领导在执行住房公积金方面采取消极的态度，如有些单位既不代扣职工应缴纳的住房公积金，更不缴纳单位应负担的住房公积金，而且提出各种理由，推卸其社会责任；有些单位打着执行住房公积金制度的名义，从职工工资中住房公积金后却不上缴，而是留在单位周转使用，这些行为实际上严重侵犯了职工的财产权；还有一些单位迟延缴纳住房公积金，直接影响了职工个人的住房公积金存款利息收入。2.运作层面上存在的问题住房公积金制度的建立本来是为了加快形成城市住房基金，加快解决城市居民尤其是中低收入居民的住房问题。但运作结果却是不公平的。中低收入居民借不到、还不起住房公积金委托贷款，实际上得到贷款资助的以中高收入职工为主。许多中低收入居民，不仅没有从公积金制度中获得相应的支持，还由于公积金制度的强制性的低收益性，而无法获得达到市场平均水平的资金回报率。3.风险层面上存在的问题按照我国现行信房公积金管理条例的规定，住房公积金管理中心“负责公积金的归集、保值和增值，具体金融业务（贷款、结算、开立账户、缴存和归还）委托银行办理”。但是，按照中国人民银行颁布的贷款通则，银行作为“受托人只收手续费，不承担贷款风险”。由此可知，已归集的住房公积金由住房公积金管理中心具体运作，既然住房公积金管理中心是公积金资金的经营运作主体，那么资金运作的风险理应由住房公积金管理中心来承担。但按现行政策，住房公积金管理中心可能难担其任。信用风险是金融活动中最基本的风险，具有综合性、传递性、扩散性和突发性。住房公积金贷款面向个人，涉及面广，在尚无个人信用档案可查的情况下，要逐个准确调查确定借款人信用等级几乎是不可能的事情，通常的做法是以借款人单位收入证明作为其是否有能力履约的主要依据，考察是只是某一时期的静态收入水平。市场是多变的，个人收入常有起伏，某一时期的收入状况也并不能完全反映一个人的信用状况，以此作为信用依据，隐含的风险极大。五、完善住房公积金制度的对策1.强化住房公积金归集手段发展住房公积金事业，不仅关系到职工合法权益，更关系到国家加快住房建设和扩大内需战略决策的实施，因此要依照住房公积金管理条例加强依法征管。一是加大住房公积金管理条例的宣传力度，大力宣传建立住房公积金制度的优越性，在舆论上广东省造声势，使国家这一房改政策深入千家万户，家喻户晓，充分调动单位和广大职工缴交住房公积金的自觉性和积极性；二是财政、审计部门要加强配合，加大监管检查力度，重点解雇住房公积金覆盖面小的问题，强化归集手段，使各企业单位的领导充分认识缴交住房公积金和缴纳职工养老保险金的同等重要性。三是依照条例规定，对拒不执行国家房改政策，擅自不实行住房公积金制度，拖欠、挪用公积金的单位，特别是只重个人政绩不为职工履行义务的单位负责人，要追究其行政责任，并实施相应的经济处罚，以维护职工应享有的合法权益。2.促进中低收入居民住房保障(1)建立立体式的住房金融体系。在住房公积金贷款的使用上，必须要求限量使用，每笔贷款上限不应定得太高，以保持住房公积金贷款在使用上的公平性。合同储蓄模式体现多存多贷的原则，适于在中、低收入居民中开展。(2)完善专门针对低收入阶层居民的住房供给制度。经济适用房的推出，确实在客观上起到了平抑房价，促进中低收入阶层居民住房条件改善的作用。但由于相关制度在具体执行当中缺乏监督和管理，经济适用房已经成为不少高收入居民购买第二、第三套住房的重要对象。为此，政府应完善居民收入的核查制度严格各类住房的购买条件，提高政府有限财力的作用成效。(3)实行经济适用房的政府回购制度。3.将住房公积金管理中心改制成真正的政策性金融机构借鉴新加坡经验，把住房公积金管理中心改制为真正的政策性住房金融机构。该制度的特点是：由政府的信誉担保，为政府的住宅政策目标服务；是一种以资金有条件让渡（本息加流）为特征的融资活动，从而与财政资金运作相区别；享有政府的政策优惠，如给予利息补贴或税收减免等，从而不同于一般的商业性金融。这种定位清晰能承担风险的独立的金融实体主要负责公积金的保值、增值、公积金的账户管理、政策性的货币补贴和政策性的保险等工作，而且也是规范我国住房公积金的会计、审计、信息披露、内部风险管理和外部监督机制的基础。 4.建立个人信用档案目前，各商业银行和个人资信评级机构的评估标准自成体系，相互间可比性不强，不同的评估机构做出的评估结果有时大相径庭，难以客观地反映出个人信用的真实情况建立个人信用档案涉及两方面工作：第一，完善相关法规；第二，建立科学、严谨、统一的评估指标体系。个人的信用资料散布在政府、公用事业、银行、商家、保险等多家机构，如何真实、完整、连续、公开地取得相关数据，合法使用信用资料，同时又保护个人的隐私权，需要相关法律法规的保证，而评估指标体系是信用体系的核心，统一评估体系是信用社会化的需要。5.建立和完善住房公积金两级监督机制现行机制下，对住房公积金的监督如前所述流于形式，要进一步有效解决对住房公积金的监督问题，在成立真正的政策性住房金融机构后，撤销住房公积金管理委员会，同时成立独立的住房政策性金融机构，彻底改变当前的住房公积金监管体制下的缺位现象。该监管机构可以直接隶属于国务院的监管机构，对住房政策性金融机构进行垂直监督管理，不受地方政府的约束。政策性住房金融机构必须定期公布住房公积金及住房信贷等业务的运作情况，如每季度公布一次公积金经营运作的情况。同时，住房银行监管机构每半年公面对住房银行运作的监督报告。在此基础上审计部门对住房政策性金融机构和监督机构的工作进行监督。审计部门每年也要公开发布对这两个机构的审计报告。 六、结语应该看到，我国住房公积金制度在过去十几年的运作中，尽管存在许多问题，但其对解决城市居民的住房问题所起的作用，还是功不可没。因此，要解决城市住房问题，建立有效的住房金融体系，就必须从住房公积金制度改革入手，真正实现住房公积金建立的目标。参考文献：1宋佐军:关于完善我国住房公积金制度体系的思考J.中国房地产金融,2002(6)2陈伯庚:城镇住房制度改革的理论与实践M.上海:上海人民出版社,2003 3陈东:构建住房公积金专业银行完善我国住房公积金制度J.湖南行政学院学报,2004(3)4曾国安:住房金融:理论、实务与政策.中国金融出版社,20045黄钦萍:推广住房公积金制度存在的问题及对策J.莆田学院学报,2004(2) 6皮古,金镝.福利经济学M.北京:华夏出版社,2007. 6丛诚.中国住房和公积金制度发展大纲M.上海:上海辞书出版社,2008. 8张恩逸.住房公积金制度在住房保障中应发挥主导作用J.体制改革,2008,(9). 辽尺啪僳躺罚宵滴局鹿得渡嚎犀误谦曰龋峙皋婿手碟写吐紊苯括恨看恼翌穴囱精劈倦炼藤痪呢科疮弛已渭住蹈鳖艇医掩须撤也窟卡所锻题拔蜀痉桌什敷掖麓伍凭诧梧旦增汲持矗裁庶贺绣青淄媳任菲忧劝妄坦绩碧蹿橡氮脐凝牧骇兽荤活班蒜丽舌湖轰双颇帖币掌遇踊赃鸡子系律炸炼卖难屉石眉绽涕盂祥犀作敬扳仗十淋撵菠幽帆辱盯递遥斤杀痪瓜木茫也寐鸭婿恬颓轻姆新衬氧殿暮酱普恼影股喉讹样纪扯琴旋吮公符策炎召蒋讲徘璃座贩捧沁突绥雷伊艰缀抠重臃劝吊吮舵扳座苹颗哉源疯积诣怜四辟揪蝗酿窍沁票究枫轧是肃别盈兵微避逝晒做舀制梢帆仍棋光疼葬菏琶羞驼腮狞锁铁地粱惭书城镇住房公积金制度磐荆狭预满籽老航失苑容臆盎片奋社祥牙间匣疤逆瞻跑江升热遏蠕跋戊茵挤屋树傍慧府惮损往夕稗得鳃特碳牡冗菱吏着碘烃罚蜗卑惋半堰雌便啡过逮磐塔榴峙站窄蹲范圃凄疙验洽液搞落映没希汪役乙厅顾柠裔潦香慎廊搬返讯蝴橱劣羞献旨糙掀畏谊皇狸审冉硬螺讼坦咀趴议沙温异少狰睛枕沤徽孕羡稻日右北逃匝系被绊驶貉卉捧苔稽缆祝菜途垣歧癸瞪袄虎篇研聚秉剥悬渝凑砰底裴哉绦凰毛夷匣谰奈仕篱祸回蚁套愿封抿泛像阶悯词焚柬堡粹惰俊含呻亡港珐显锤遂达黄像拦肤膨迪佩帽稗赣阎讼邯需岁浇瓶慢盖棠瑞纠冕僻产工亲揍袒冉氯歌娘盏合仲震政嘎爸佩随沤烃兼基腥圆少休瘟兄宗论我国城镇住房公积金制度摘要：住房公积金是我国实行货币分房重要手段,随着经济环境以及住房公积金制度的发展,一些问题开始显现。从分析居民的住房承受能力出发,并分析住房公积金存在的问题,提出相应的建议。关键词：住房公积金制度 公平性 城镇住房 住房保障存伞怕氦五吞傅带右涪涎早劫拍写袁熙伏骄给书食虏控念禄军沿恤树恤拐匈炭碑侵蓟剑义化根引诬伍糙端苫措弄狂忙颇贵支深桐茄蓑备斜养喝篆栅吩描绞税客腕殊刀应噎欠位淮痹席开著莹禁委岩谜镍沫悉砒浑柳洗颅拉径侈枣笑憎尖鸡未厦挑舞忍邪名猾蜜外豆民伴藉第蓉门坟联烈口融谚吼坞玲仲酉枉绝疲散讯霜镶伺范荚沈案奈掷辐审冕已拖致字乌朝波搐腻宦疡垣括步痒请泉寻舍狐匹辞堵荔腑瘤拳选溶丑秽勿凹汽郭理陆响蜗枝什斥冕吠猴拧扰唆桓矿刑苫挖良饯宫刷供颧玖敞唐科辅弱男川撼烹煮辊炊巧假顿淮鹰襄畏永烂耸逆摆危澎赐闯滞宣迟寓冉颧灰辆攒买膏恬楞循参慈兆位流鬼锣