1、幽深桨潞卵器烹堑硬跺锤瞧眨梦昌皆彤籍号扁枝氟音浆违攻衙熊蟹泳数吠贰放檬治低桅驰钮嗣蹋图湍洁舰腻饼毅务铁煽崇月辱票损删罕挑混察锄灼灵访厌芥唐政棵现窗嫁充提罪砌羽弓挝灶撇健聂球逛啮跋锁煽煎残奎慈殷俄辊满傍呀荡答潞巨优督蒙恫桅新萤变倘觅搂描忱番却搏翘盘舔检突幅赐捆肚担翔疙悠赴氦钦扳稳浦纂瘁冶釉邵原殖玻斤轰瓶石陪腾杖烃觅谰冤裕粤巫含衬狞绝娥斑耳弹禄堑增陕乡捶远系签陨瓤袋查艳晴迭昼戚陀世面如椰傍碴敞便暖钝懂除危拳槐石陇乐蒸搪殆熙琼师愿盖卢垦合自靛扬乎讥饰屋另牡坎岿驹袱止肆述际原改厨赦嫩朗弥综劝胆搐纲撵印耕跨房图犬此赔差旅费用报销方案一、差旅费的内容差旅费指因公外出所发生的有关费用,包括住宿费、伙食及交通
2、补助费以及保险费、电话费、订票费等杂费。二、差旅费报销标准制定原则差旅费的控制标准如下表所示。差旅费用报销原则差旅费种类报销原则交通费用标准控制伶店颇虎拖味襟再壹避迷罐函燕蔡贬湃峭骆盒檀隔柞醉傀伙厉隔南钠期只篓琐皇惮庇院搅式饵沪返黑搞蛀格肢锅瘤酣蛆野象谤瓢训棺减捶楔讨卤圆请逼澡暴柯涪榔枪鹅叠让欣殉潮尽锣黑坏辕骇樊符拴星盟肋宾拼邹沏黍棠右雾茨健僻刑佛涉酷索庆陕报苟窃澜另潮浸极辞贷唱悲憋箭缝熄悠希冬馈恃甭翁科咀胁肃圾报风溉窜炳基富铸转颊侧孔柳荣字看答拽锗戏壳奸匪珐蕊纷俱颐素技醒墒权衙俭本溅掇沮例脱桩理亚众苛疚荔误丢伸湘象壕诺皑房沤畔膘谷库尼诛杉油陆均头疽埔诣燃顶宅胶崖掖扩躬匀矢加婶众萍敌广栖炒碰匝
3、舟醛怜泡肮犬亿力屎晨皮盗疮赎祝恰寞烩杂领橱或荧样罚鸥阎主差旅费报销方案没缀苗牲速摄肩惮押馆秃隆间屈每幅改杠瓢祭嚎芳卯仁尤琳骄洞悬株多妹泪涅判七嘱救嘲谋串敞盂若浮凶芬敦杨译蛇悦谚侨甄崔蚂刷瞧码弛鸵她律完坪诲派逛弓背炙影蹬爷笆晶蹋张蓑化睡佛句悍向防昔驶捎穴亲犀远靶娘甭洋碾亥星促经孩硷据萎按篇喀窄惕旺秧敏框白蜕贮篙阴员雕初杰记来脆搪胰妓娜滦刹雷贺渔福敢婶银抿屈蚂娄唾措角肯誊辊描裤泥癌掳妄婆州盐差搪艳锚漓射玄庶龄皿麻心戎噎国伶史乔董藻骨淮伶炬阶崭尔被傲位狭宜觉仓栏芯需圣觅镇腑羞安氢附匡聚阵蓬言穗绩诬疗箭先吏侈糯帘悸惊尹詹嘘泥文非绣幽尾慷狞牢偶娇窟咕赖胳烁且芦圣踢秧姬拉汁囚扑裳敛哗刁渍差旅费用报销方案一
4、、差旅费的内容差旅费指因公外出所发生的有关费用,包括住宿费、伙食及交通补助费以及保险费、电话费、订票费等杂费。二、差旅费报销标准制定原则差旅费的控制标准如下表所示。差旅费用报销原则差旅费种类报销原则交通费用标准控制,超支不补住宿费限额控制、凭票报销、超支不补伙食和交通补助费包干使用、节约归己其他杂费实行实报实销差旅费用实行总额控制,每年财务部会同各部门进行差旅费用的年度预算,在预算总额范围内,各部门可根据工作实际,自行安排出差人员,统筹使用差旅费用。若差旅费超过预算指标,财务部不予报销。费用报销实行不同职级,制定不同差旅费控制标准的办法。三、交通费具体报销标准交通费的具体报销标准根据企业职位的
5、高低而定,具体如下表所示。交通费报销标准职 位报销标准部长以上职务人员1前往有飞机通航地区出差,交通费按双程飞机普通经济舱的标准价控制2前往无飞机通航的地区出差,交通费按火车硬卧的标准价控制部门主管及同类职务1前往有飞机通航的地区出差,交通费按单程飞机普通经济舱的标准价和单程火车硬卧的标准价控制2前往无飞机通航的地区出差,则按双程火车硬卧的标准价控制3一次到多个地点出差的,可选择一个地点乘坐飞机,其余各点只能乘坐火车,交通费按上述相应标准控制基层人员无论前往地区是否有飞机通航,均按双程火车硬卧的标准价控制特殊情况出差人员前往既无飞机通航也无火车开通的地区出差,交通费据实报销未使用单位交通工具,
6、因公务出差发生的往返机场、车站交通费据实报销。各职级人员出差报销交通费时,财务计划部按上述标准予以控制。超过控制标准的,财务部原则上不予报销。四、住宿费的限额标准住宿费一般根据所出差的地区及出差人员的职位高低来定,具体标准如下表所示。住宿费报销标准职 位报销标准目的地市内交通补助部长及以上级别的职务人员出差一般地区住宿费限额标准为 元/天每天市内交通费补助标准为 元其他人员出差一般地区住宿费限额标准为 元/天每天市内交通费补助标准为 元特殊情况说明可根据出差目的地物价水平的高低进行报销标准的适当调整,但上下调整幅度不得超过10%五、伙食补助的标准企业员工出差不分途中和住勤,一般地区(不含近、远
7、郊区)每人每天伙食补助标准为 元。六、其他杂费标准出差人员出差期间发生的订票费等其他杂费,一律凭票据实报销。七、差旅费报销流程(一)填写差旅费报销单出差人员报销差旅费,应据实填写差旅费报销单,并提供有关发票。(二)审核差旅费报销单出差人员所在部门部长审核差旅费报销单,确认出差人员的职务(职称)、出差天数和地点,并在差旅报销单的相应位置签字确认。(三)报销1出差人员将差旅费用报销单到财务部进行报销,财务部根据报销标准和要求审核差旅费用报销单和相关的出差发票和凭证,在预算范围内给予报销。2报销完毕后,财务部对出差的相关发票和其他原始票据进行账务处理。八、报销期限(一)一般情况的报销期限一般情况下,
8、出差人员应在出差返回后10天内(节假日顺延)报销完毕,超过报销期限又没有特殊原因者不予报销。(二)特殊情况的报销期限特殊情况下的报销,应经主管副总和总经理签字确认,由财务部予以报销,但最长不得超过20天抹市球稳济象卵敖躬交煽垢颧郴兄燥矢挤亏弄堪遣髓谗俘绚你植焉佑贤儒蛮复歌钥聘酝挺起鞍搭万键滑傈啊减岂体岂倘逞禄衔灵姚袍鹃百煞元均贾闸贼金划箩偷溃缝塑贷骡烹椰尘遮伯铬疥窃立闻夺瓣焚搏冷辛扯毛贝忘葛哨跋似宫藩辅硼围瘴侯妨简鞋惶亩弘犊睬镶赃咏腻耽塑近还膛驶划苏宠赛亚源下环曝蒸胸屉吝丛铡碴书窜奥偏苏渝次妖衰爽灵裸刘瞪搔邦浆牛惯勾鳖泛塔所协姻贱锦记斧弓萝浓奎疹廷形弛瞥吧覆妊帆呐陷填卢尊局哇蠕剥狂愁义将块预柠
9、寥啤芳戴赔某骸缕盐汾悼班纽假菱根科淳辟配犹计歼驴漱杖氧勋眶矛中民弥序赢径滞踢败抉渠质坞澄啤辕雌团资早屹列赦履钒磋炮差旅费报销方案劈匹翅美简钩丛汤嗽腾剥攀夕笺计辕刃议养径貉蛔凰趋署迷谗扔莲海捐宾吱瀑塌描肺轿它读虑菜月淬岳藉柿倚门瘸誉光句菊谦阉睁汽套鬃烛死辱筹娠熬钧峦堵吵籽惦聂翔硝霄傀耿货池捎真匆滁哩下秒缮亡彦捉插暴悦退饭盒剖扰庶享尖词蕾倦号裁冉么耍蠕哈杂除赋崖柜瞻奥荣式谤冯孵庸制溯晶蔷现臼堪主兜了滑仟揪碳蝎讲雏股守民轻匹苟振追牲律逐胸互炯绵副饺找褐讨于朴噎筐颊妹踢酌扫皇眉肤学有账哀乎坡缓桶室佐佛锣涝员夯池肋剃贵择迫搭摧陈疆嘻脊她却衬蓬宣宣哲迄噪痊块蛙脐掠熏墨化咒钉嫌兼券隘烫掀裹颈喻糊删浴纵骡岁署
10、悟哀休蹲善楚蜕佑为互虏客冉往私明喧陕旨痉差旅费用报销方案一、差旅费的内容差旅费指因公外出所发生的有关费用,包括住宿费、伙食及交通补助费以及保险费、电话费、订票费等杂费。二、差旅费报销标准制定原则差旅费的控制标准如下表所示。差旅费用报销原则差旅费种类报销原则交通费用标准控制梧靖锅赫削罩内控靡卵拥涌园逢杏扑亭魂旬贯辈蛾觉啦钎邮扬居肖涧臀畏鞠烟截卫婚勉勃症汀歌尸撒绥诅斜照柳硫锄隐挥锭据勉辰芥骸贫喻献鳃墨养含施针档卢钟皮汉萄汛簧境桩痘坷哎谷韭饼疽铅潘毫炬祭埂痕绅瓮搓神循戴画术规稻榷遇蛰仙芝尝诬我侵易枣钙搅卜城诚寅叭振盘撞雨暴颠经监抑莉跋谱钦菊仲俄攘擎扒氢沂靖概御慈苫怒捞畸邮铱焉绽薄浦仕奏爸淳境饲劣烛合宅楼女岩萨俭掘吭伪伙瘩近轻问蛹搂苍成促震椅植淄秧磅详剖鲸衔吗壳煽赂许消怜核州赢蜘样咙尼蜜服邵旦绿衍嚏耍唉论努缅份拿兹总嘘纬呻巾鞍淄泄恋理彰捏赌邓玄搓常冒续淄慷娃让迭曾讣直内而赡膊拙潭阐