2012年度部门决算报表主要变动情况表.doc

2012年度部门决算主要变动情况表项目2012年度变动内容修订依据报表数量基础数据表共41张报表，比上年减少2张。其中：主表20张，与上年持平；附表9张，比上年减少1张；补充资料表12张，比上年减少1张。按照“科学合理、简便适用”的设计原则，减少使用率低的报表。填报口径编制说明：1.原一般预算财政拨款改为“公共预算财政拨款”。2.明确“单位如有基本建设预算财政拨款收支但未按国有建设单位会计制度核算的，按基本建设类资金填报相关报表”。1.根据财政预算管理内容相应调整。2.细化部门决算报表编审要求。填报要求编制说明：进一步明确预算单位收到非本级财政部门经费拨款的决算编报要求。细化部门决算报表编审要求。封面一、报表格式1.将预算管理级次精简为：“10中央级”、“20省级”、“30地（市）级”、“40县级”、“50乡镇级”五种类型。2.将“国民经济行业分类”指标从原隶属关系中分离出来单独设置。二、审核公式3.增加对行政单位国民经济行业代码的审核公式。1.根据财政预算管理需要。2-3.细化部门决算编审要求。财决01表报表格式1.增加“十八、援助其他地区支出”。2.将原“二十、粮油物资管理事务”和“二十一、储备事务支出”合并为“二十一、粮油物资储备事务”。根据2012年政府收支分类科目修订。财决02表编制说明修改事业单位提取职工福利基金比例的政策依据及相关文字表述。细化部门决算编审要求。财决03表一、编制说明1.细化其他收入说明，一是明确行政单位财政专户管理资金在本项反映；二是进一步明确本级横向拨款的填报口径。二、审核公式2.增加医疗卫生机构不应填报经营收入的核实性公式。细化部门决算编审要求。财决04表审核公式：增加医疗卫生机构不应填报经营支出的核实性公式。细化部门决算编审要求。财决05至05-2表一、报表格式1.修订“其他交通费用”、“信息网络及软件购置更新”、“向外国政府借款付息”等科目名称。2.基本支出明细表中“其他支出”一栏不允许填数。二、审核公式3.调整国防科目列支的审核公式。4.将项目支出明细表中 “其他支出”审核公式调整为逻辑性审核。1.根据2012年政府收支分类科目修订。2-4.细化部门决算编审要求。财决08表至08-2表一、报表格式1.修订“其他交通费用”、“信息网络及软件购置更新”、“向外国政府借款付息”科目名称。2.基本支出明细表中“其他支出”一栏不允许填数。二、审核公式3.调整国防科目列支的审核公式。4.将项目支出明细表中 “其他支出”审核公式调整为逻辑性审核。1.根据2012年政府收支分类科目修订。2-4.细化部门决算编审要求。财决10表至10-2表一、报表格式1.修订“其他交通费用”、“信息网络及软件购置更新”、“向外国政府借款付息”科目名称。2.基本支出明细表中“其他支出”一栏不允许填数。二、审核公式3.将项目支出明细表中 “其他支出”审核公式调整为逻辑性审核。1.根据2012年政府收支分类科目修订。2-3.细化部门决算编审要求。财决11表审核公式调整对地方彩票销售机构的经费科目审核公式。细化部门决算编审要求。财决12表一、报表格式1.行政单位和事业单位“财政应返还额度”指标调整至流动资产项下。二、审核公式2.根据报表格式相应调整相关表内公式。细化部门决算编审要求。财决附01表（原）删除本表。按照“科学合理、简便适用”的设计原则，减少使用率低的报表。财决附04表一、报表格式1.调整行政单位“国有资产有偿使用收入-已缴财政专户”填报方式。2.调整单位填报“国有资产处置收入-已缴财政专户”填报方式。二、编制说明及审核公式3.明确本表根据单位执行会计制度填列。4.根据报表格式相应调整编制说明及表内表间审核公式。细化部门决算编审要求。财决附05表一、报表格式1.删除“其他人员”指标。二、编制说明及审核公式2.根据报表格式相应调整编制说明及表内表间审核公式。根据预算管理有关要求，细化部门决算编审。财决附06表一、报表格式1.删除“三、其他人员”、“四、临时工”两个指标。2.调整独立核算机构数的填报口径。二、编制说明及审核公式3.根据报表格式相应调整编制说明及表内表间审核公式。根据预算管理有关要求，细化部门决算编审。财决附08、08-1表一、报表格式1.删除“行政事业性收费收入”下“中央批准的行政事业性收费”与“省级批准的行政事业性收费”的分类。二、编制说明及审核公式2.根据报表格式相应调整编制说明及表内表间审核公式。根据预算管理有关要求，细化部门决算编审。财决库补01表审核公式完善单位填报行政经费支出统计数以及基本支出填报口径的审核公式。细化部门决算编审。财决库补02表一、报表格式1.表名修改为“三公经费公共预算财政拨款支出情况表”。2.增设“三公经费”公共预算财政拨款支出相关因公出国（境）团组数、公务用车购置数及保有量、公务接待等有关实物量指标。二、编制说明3.增加 “三公经费”公共预算财政拨款支出相关实物量的指标口径。根据“三公经费”公开有关要求，细化部门决算编审。合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3 定义、符号、缩略语无4 职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责：4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责