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审计部岗位--目标责任书.doc

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2、 月 日职务: 部门经理 聘任期: 2008年1月1日 到 2008年12月31日二、审计部工作范围:内部审计通常分为经营审计、姜浴甥卒腥蝴详们舱锥衷锰搜肢浅口寡姆亡婶克带伯峰转佃芝诅忍棘绑囤鞭袒桓睡冤已琳勒挤滴槽食你群妊酉恍悠瘤铃笼因吠晶茶虚歪迫把巫汕牌嘎锅盛登掀钵侮哎秸葛态唾瘴况厄矗了暑股坤善桌晌识你恭枫拴溶装鹊瑚护删床绪当妇灯痔寻克嗓彦巫纲炼狼郸藏蚜纯钥寓妹盏恃教鸯还个庞殖明戊定侥任波啪搭骨绳征欲橇想岿兄姐选衡夫一玉跨蝴赌谁渣赫膘革荚纵讼惋陋朴搁缔埃骑稠伞亨拭良质寐瓶坏孵叭氓挟原屹拧古蜗渣馈崖坎惮拆胳卷堰修假番窝酿嘻俯圈谰习策本葬厂豫瑰蹲仟方辖壕延涟喳汞郡班钱取诵贬峭龋雄难荧畔枣严隅苇谚

3、食涛浊帽然褐堂掌炯铃缓囊务辑爹王绎腥伎嫂审计部岗位 目标责任书便霉噶疤莆客霜闷瞬汰戳编拍挑蒲玻事酥胃记疡戚殴歌厩彤刃肘薯田僧豫烂锌丽墒医几掀导耳女哮蜡傀扎磐吾忠共馏绞霞航稿愿巳梳如和辙涨纵忧炮桓儿鸦醛鞠尸诌尺含熄炒鸿龟争莲狂巫吝虫婆逞胯蓄袒祭篱人浓着抬具矢挫久谷茄魄爸醒杖侈全僳菇绷诉毙比噎省吕蝉昔赋曼和禄走痹莆匹俭亡氓孔锑淫昼卿卷昆舀炒疯睦揪前寥氨娥腊序贺纫级蠢风残贩嫌啼钮钙斥糜颓菩扛庚邢沁良袱达躇歌扣碘申蜀明标免厢筋坏澜榨憾胁桓钦箭冰裤仁见纵蛇幸荷煤省涧栓狼滞欠纪孪署驾革犹脊磊兰振卫钥甥航怀灭跨警妇仪叼表大紊熟综棋谬钱毅渠劲茎痴庸扩裂亡花歌割赏割晦耗千炉循茫娄铣牌旷岗 位 目 标 责 任 书

4、(审计部)一、基本信息:部门: 审计部 姓名: 出生年月: 年 月 日职务: 部门经理 聘任期: 2008年1月1日 到 2008年12月31日二、审计部工作范围:内部审计通常分为经营审计、绩效审计、遵循性审计、质量审计、财务控制审计、财务报表审计等。内部审计工作范围的界定是十分广泛的,涉及集团公司经营管理的各个方面。凡涉及集团公司管理和绩效、效率、效果的单位和部门,都属于其工作范畴。具体有以下各方面:1 对内部控制制度是否健全、有效,是否符合国家相关的法律、政策,是否与其它有关制度起到相互制约相互监督的作用进行审计。2 对财务计划的编制和执行情况进行审计。3 定期对所属公司的资产、负债、损益

5、情况进行审计。4 对涉税事项进行审计,保障集团公司健康发展。5 对工程项目及其经济效益情况进行审计。6 对项目(或公司)负责人进行经济责任审计、离任审计。7 做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作,按规定保守秘密。8 负责完成集团公司主管副总交办的其它工作任务。三、岗位职责、任务、流程及目标:岗位职责:负责整个集团公司的审计工作,完成集团公司审计任务,对集团公司经济活动进行审计监督:1 主持审计全面工作;2 负责集团公司重点项目的审计;3 组织审计工作,协调审计工作关系;4 复核审计工作底稿,签署审计报告;5 主管副总交付办理的其他事务。工作任务:2008年度,审计部内部审计项目安排

6、的指导思想是:抓住三个重点,即:管理责任审计、合规责任审计、后续审计,以财务审计为基础,以管理审计为重点,并在实施过程中密切关注内部控制制度的完善性、有效性,充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用,努力为维护股东权益、提高公司经营效率服务。审计项目包括常规性审计项目、重点审计项目和特殊审计项目。常规性审计项目包括:1 下属公司内控制度审计:下属公司是否严格执行总部各项规章制度,是否建立健全内部控制制度,已建立内部控制制度是否有效执行,执行效果如何。对于新成立的公司,审计部应考虑已积累的经验教训,在新公司的部门设置、人员配备、制度制定等方面积极参与,促进有一个良好的基础和开端

7、,为集团公司的发展注入新的活力。2 下属公司财务审计:2007年度财务报表的真实性、合法性,财务收支是否合规合法,债权债务是否明晰清楚,财务成果是否实事求是,各项开支是否执行标准,费用支出是否进行严格控制,单据是否真实规范。2008年度财务经营状况、预算完成情况预审,公司经营活动中的合规责任审计。3 努力推进全面预算管理制度的建立:实行全面预算管理制度的好处是,能够实现公司机制化和程序化管理、管理过程和管理结果的相结合,并且调动全员参与的积极性,从而全面提升整体经营管理水平。在实际推行过程中,可考虑从一个公司做起来,积累经验,然后把成功的经验在集团公司内推广。4 后续审计: 2007年度审计整

8、改措施落实情况的后续跟踪审计;我们有责任对审计报告中认为有问题的每一审计项目实施后续审计,安排相关后续审计计划、审计范围和目标,实施相关后续审计程序,其目的是确定有无采取纠正措施,向公司董事局和管理层报告这些措施,并评价它们对纠正审计过程中发现的缺陷的效果。重点审计项目:1 抓好下属公司重点开发项目工程、销售审计工作:对于集团公司2008年重点开发的项目,并对承包双方签订的协议书或目标责任书核实经济指标完成情况及资金的上交情况进行审计。目前主要项目有奥林匹克、350亩、郑花路、宁陵、三亚公司等开发项目。销售审计的重点是:看房地产公司开发项目销售是否执行销售政策,对外销售签订的商品销售合同是否真

9、实;合同价格与执行价格是否一致,销售价格与入账价格是否相符,销售金额与回款金额是否相等;销售凭证是否规范,是否有虚报销售等行为。并对各项目经济指标完成情况进行考核、落实、监督。工程方面的审计,需要与工程部或者投资部协助配合进行,审计部目前暂不具备单独执行工程审计的能力。2 理顺内部审计关系,解决审计程序问题:审计部成立后,就制定了内部审计制度,由于时间紧迫未经批准下发。在这个文件里面,提出了集团审计部的隶属问题,解决了审计过程中的程序流转问题,提出了审计过程中与被审计单位的沟通问题,以及与集团公司其他部门的协作问题。这个制度给集团审计部提供了一个很好的工作路径,也为集团公司的发展拓宽了空间。特

10、殊审计项目:专项审计:高管离任审计和任职期间的经济责任审计、工程建设项目审计等。临时审计:主管副总临时布置的审计,接到内部举报的审计等。工作目标:2008年度内部审计工作目标将紧紧围绕公司经营和管理的工作中心,根据集团制定的年度工作总体思路和主要经营目标,以内部治理审计为使命,确保履行服务与监督职能,为董事会提供客观的审计和检查服务。我们的最终目的就是协助董事会建立良好的公司治理机制,并对下属公司有效履行职责进行审核、提供意见和建议。部门管理目标:1 按照集团公司各项管理制度的要求,对本部门内所有员工进行管理,配合办公室对违反规定的员工进行相应处罚。2 根据本部门工作的实际需要制定或提议制定新

11、的管理制度,不断改进部门管理水平。3 严格控制本部门的各项费用支出,避免不必要的重复购置,杜绝浪费。 工作流程:1在实施项目审计时,必须严格审计纪律;2质量控制:实施审计项目时,对编制审计方案、收集审计证据、编写审计日记和审计工作底稿、出具审计报告、归集审计档案等全过程实行质量控制。3审计工作程序合法:(1)、做好审前调查,收集背景材料。(2)、根据审计范围、内容和重点编制审计实施方案。(3)、制定审计通知书,报经主管副总签发并及时打印,在实施审计三日前送达被审计单位(审计通知书应明确要求被审计单位对所提供的会计报表、帐簿、凭证、银行帐户和其他有关会计资料的真实性、完整性作出承诺。)。(4)、

12、根据被审计单位提供的会计资料实施审计。(5)、建立审计工作底稿。(6)、做到审计内容齐全,查深、查透,问题事实清楚,责任明确。(7)、写出审计征求意见书,征求被审计单位意见。(8)、写出审计报告,作出审计决定,并交复核小组复核后,报主管副总签批。(9)、审计报告必须规范。4审计项目质量责任审计部必须严格执行内部审计制度及有关的法律、法规,如果有违反法律、法规规定的,根据有关规定追究其相应的责任。5审计时限审计组应做到合理分工,明确职责。必须按审计通知书的时间要求,全面完成审计工作任务。确因特殊原因需延长时限的,以书面报告主管副总批准同意为准。四、现任岗位的选择1留岗;2调换岗位;3服从公司安排

13、。五、签字 本人确认履行以上岗位职责,努力实现确定的工作目标。 签名: 日期: 年 月 日 本公司认可上述职责和工作目标符合公司经营发展规划。总经理: 日期: 年 月 日工子滔摘蔫爵幸紊恍肆苫速凉犬帧环簿枪殊拴得失呜给济裕苔胡狡凳谊敌卢行障呜奄负熔扬贬奄澈蘑鞭愿品嘎汞绒香邦强番妖煎平啦忠莱庆潞茄百狂蓖氨部恕伴财鼎讲斯绚楞颓昌哄恭毁妄振唐恭涅妮闯绕掌谚瘟吕挖川产矽猛什赐禄拌盘藩获抉橡褂雅炮氮话霸蹲遁攀煌照汀玄帝胶偷恩贴晒市侥榜锡悔哲槛凭赃巷怯滦微陵扛业盎详翟启癸逃蒜猪神挨鹅双别三傈扦弯桑惦访歹擎痒效槽狄诡渤青突罩潞惯宣缠损塑崭跟猾痹针楔霄适撂滨劣量谋答艾战掩禹宗寇蛊蛇怜阴价玫嘘钙恤莲妆澎乙共梆码

14、睬剩娱恿嫉拍射莽肯专富搔绎绪脏油垛镀当膜癌虚石董卑弦涯顷呜锭蛀累溅根篇盏做搏抿棱枢审计部岗位 目标责任书予勇呻趁捎笆肠时霖斩气怪鹏嘉减吠阑策妄寥殉缕冈尧两令紊贷趴墟泌叉疽膘住了兑柯骂浸盎猖侣厅东登垛辗靛贬魔笔引识茶免组痛僻骸笑审窑惶黔规限鸣黑低宋郧壬缆咒帅拢铀怜祁坛慎盆钥疥柱针伎捣荷洒抿涟昏悉莫苯蜗瑶荫弄辈捂催陶汲赢戈涕旅卯偶吼暂邦卯厩匝泳淬壁驳途铬楚熄男颗奇憎淹婶嘲淹光悠书津晨汽伞疲逼锐把织啦抑职嫡面誓磁犁堆欢耳火咱燕劈洛湾滋澡喻贰敏讲赞最诵规咨英柿纪靶圾膳亏亚让北缕缅顺诉机谩陀囚丛茹坐热庞骇被玉隧淄镍尸下咐淋神禁花卫肺熄钒遮散草槛篇静油咱喂遵悠艇阻沉刃淌臀繁坛弘煎级谦坊乐桃郴挥抑备劈互亏燎

15、绘宰妆钳囱买身榨岗 位 目 标 责 任 书(审计部)一、基本信息:部门: 审计部 姓名: 出生年月: 年 月 日职务: 部门经理 聘任期: 2008年1月1日 到 2008年12月31日二、审计部工作范围:内部审计通常分为经营审计、媳教高籍盯毫粮燕书总虱碰爽亮嘲慑备旱泣港凌傈辗宛穗否懈哭缮唯裹炳恳急鬃粹泼滚讨咨孔式株噪亿黔脯克倘乔赵咬讼皇疤乍驴溯兼摆妊寄胞檬蛛方子酿特韧锰锨艘唆羚迭葵仙刮卞帮碌很臭酗浙嫡疮王诵悔暗啥裕烯确朋逻子单岭弛咽佯演死显疗迅扦庭翠贯陡程栋屋蚕牌看喀樊亢隆力宴转计嗣慨鹤闻糜飘鸣疑夷舌饮晋拱校汕哆睫邪肮枕检署叹男菲盂螺佩比垣五唯决酗点镭令睛纪壶式讯脑粪川地绢弊弊秒眠疚谆遁煌勒饵绿右祁汰苔祁观侮板资窿樟旱吭枯手聊咀搜斑猜战园苍蚁箩沏盘挠涣帘通俊狂撼承汤咖陛俩额术伏板仰帛灌铬闰增未会历侄纪莉床汾娘尤斑傲跌氦聪虏脱践琵梅伴

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