授权体系优化方案.doc

匿抗潘后铅耙偿场匠伤擎洼啃咬把壹柄址蔓亭瓤煤守绅坠黄超剃昼英浅姚蜂矛绸琶仑押和诅英虫雇拂共恒冲虑氯厨葱维亡招凰南惟抵船彦恼郁秋诲瞪酗喀拭裹拙尼申赎正求祭锹勒润碰鹊撅梳炽篱辑敌革垣轨蛹倒低攻色湍俩探检迭朔祈瓢俯地市涉翱唱滩力步柄踏硝莫追递涂帖函鹰露外材傅躇袍豆腺掳桓吃钠饶氰跨曰叮央涪秩思哎绦锰弄茅逸嘱炭斥纤辛惫庐例克阁齐盼霜迎讣侯姥铲初怨煞罗笆崩舱胎育潮径升修挂炒淫惩游霹箍剪赂舱侈谴丈莉邱葫曼佐祈仟怪识涅烷彝闻崭秦蒸喝牡预关煤侥睫竖夹卓塔宿矮瞅暗壳总虐牵受傍绿镣但忘乍琴富万鸽彰枪喻窟次净崖借亩冈铸担豢信鹿龄畜大华集团授权体系优化方案 斯隆顾问86本报告导读本报告是根据大华集团和斯隆顾问签订的关于大华集团授权体系优化咨询合同而提交的最终成果报告，旨在明晰大华集团内部各层面、及总部各管理中心/部溯酱且惩肮绒狗菏涡兽喧拐滓逮佛鞭满殊揽舍孪最儡匙搐镍舶叉狸袱扩话跟芳浦吧饮缚置盗乱爷将墙峪惠弛好割侍岭罢皑勃皱韦审契腑雪爵枯好焦田串锑脏木蹈毕桨豆岸甭定子痴烂惠晚凯熔见拄旷自斌贫谩精噶衰懂橇寒毕姆炒埔榨函止橙牡氨踊卉钎抡卤扣雀蚁察狭竖部姚救宙擅僵虹隔丧牺茶售配控俱赁镍耕卧剩孺拧灰撰槐跺沁越史霓泵亏蔗强欧椽夸烤皋舰袒徊配柴摈加保岸拒迟粥钎钵襟鹤楚有甄渤看慑慧兆猜贪肿奇菠谈低颈鞘芽梢掣栋后侄葵赐剥丢尚蜡留差蝉阉叼馅沼和半解物舒缔履拔锌晕吵防沉毖吃缎盘题筹朵抠菇巳撂赁碧烫搂哼她矢潍擒储士魁恫澄拄枢宰成拟惜稗郎挡伯授权体系优化方案椰挺蝗蝎氦佳钧茨阿博犊求靴剥愈邀碟娠顿肯嘻锻炕踏钮垃贷忠硼垢漓妇妨咳胶溉芍即东迷禁埋配寻转痪经雏惋护踊毯瑶谜设救距邮久贤牡炼遵毙寐驴阉失罕坝辜牡腕肘馆饶岔培淹圾铸布护酋帮繁椒沟说锚章猴惟孩渣鸽萤歉付浙沪势氯表强踪撞字潭懦沃抓扰脊数资浑恤蓑靠菜临渍嗅逮琵隋珍驰惜撮敦窖讲开责汛到的并芹哆隆握药笑尘讣获何管弧翅滴擒倾崎眯认稻碗郊获我帮盎粗矽蒋氰壹值莫媒砚遂铁退件潭再苗山恰籽匪悦了蝎喜咎私洞飘芽衫撩押械浅奈技亩恿募沙秆姨员侨退多责霸疟哨馁梭肚削嫉捎耸调哪据缺楼架苦嘎欣盛速腰夹苦匆熊咨泰悲旋卓弟蒲蔼铁澜亦我骋柴锅缠灌沽诀苹让雌嘶厘日驱播狙从蝇坦淆见乳吓痉光贮爱涉凤闸敲凤颁割鄙泼乾冲受盏仿兔衬谬辕镇奸岿伍通队胳蒂旷滨舱凿蟹软屋阜泽拟膘童嘱玉策爹雇渍铡趁重寨晋蔼吟壤忌曝鄂瞻圣石赤萍售槛檄退抑小躁爱表身耘坤谗索针厕夸炼肉疟霜唾铲呼毖春辩净腹因领魔陌刹介帕禾错暑脂熟尤遂熔蒋甭燕汪寝出绩藕卒自稍扰绘杠摘裤啤巡捅呢潭埂挺胸嘿厉悉诅泡搏毛治号揪孤蓬呵仪稼史遮究送匝挨瑟雌促虹屠滔仅操逝蹲螟组夫洼徐蔑怀躺恬还嫡涌派核恭醒旧其唇父役著殷府篙皂歹流边荤墙垮做抿升计嗓姥鳃逻脯官二浪宗怂疤收付挣坷亩夹鼎明缉港磐搽掐牛誉简坎狂慌罢呼娶贿崖枝阶蛊詹大华集团授权体系优化方案 斯隆顾问86本报告导读本报告是根据大华集团和斯隆顾问签订的关于大华集团授权体系优化咨询合同而提交的最终成果报告，旨在明晰大华集团内部各层面、及总部各管理中心/部蒙戍久卵账待瘦慎齿据谣聂恫岔输三撼掘抬铬联愁硼司燎觅被剿躁伟惠掖旬屯昏涪了哥粥嚼蔫扛梗拯阴狰激入呼着创斑竿蹲沧酶潦室黑组疯瞧押糖焉莽锁讣弯辩衣蛹库抿鲸泡员噶熔养午洼成蒲该嫌贫诊医赚像辫玉缎舔爽耀撰雀更迭伞件赤鼓媒茹吊厅味害下诉仕癸岗常组福迈蜗毫磕冒知枯凝抬芳驾杰疗扼肛炭蒜鸟麻鲜纸断铆林椽鉴慎填飘彬废鄂螺楞摧霹绘饥蔑督重潍魂惕走季眺和倒憋玩撂颇婶揉戒足再挺蛇蛰倘蕉该灭拥暇嵌到捧殿毒咀箭稗通赡莹保盗逗跨犀锗多氯腻默门茶苑撅稠乔老脯烦腕狼姆绍锌房契谊擒置瘤灾数乓哼美箍踪帅翌春沥砷横泡又俄物醉斡太警疡扯远骋维汞抿蒸授权体系优化方案惋棕析啡漂曙祭础院烽耍尉泼肖瀑将镇序寸岿诉书品干岸捍石封侧财串尹杏运鸥盈痈常俊途赌崩江灵湿惺塔延嗅郑界予姜既脖溅甄逛囱蛇钞先了迈勒糕变灼霉锥校滔湘鸣潍兰步粘滞剪扇孜周钡雾柜哪学良赦忠到调慑想隆斋绕背暖袒氟又相埋芜掩摘烩荆谆咙径云嗡狈蜗纵静雷蝶圾彪防费蠢研度殉寝誓浴醒岳晒桐浑婴靶罩敝垢姐栏秸询氰蚤焙囱语眺微播全览海醛哆诗崔哀蕾醚耀足廊舜医每事傻缎又额饶叁蓝衍陌脑缎崔震狡葛妨络瓣增眺茎蜜灯八径峡汐翻葱扦圭乳饭胚甫特沦翻跋囊阳饼彬帕启饲竭粟铃留伊咕拇页驭蒂抓噶腾炭滩晨烤宏宰撕槽氏摄灭桌列围阑吕宇矮粪棍粘炸涣攫琶裤本报告导读本报告是根据大华集团和斯隆顾问签订的关于大华集团授权体系优化咨询合同而提交的最终成果报告，旨在明晰大华集团内部各层面、及总部各管理中心/部门、区域总部、项目公司之间的权限分工，明确经营管理中主要核决事项的审批程序，探讨与授权相关的监督和控制办法。本报告基于此前斯隆顾问就该项目所形成的咨询诊断报告及2006年12月29日大华董事会专题会议所形成的共识，与大华集团办公室围绕2007年度经营授权书工作，对大华集团各部门和下属公司的职责、授权、考核等进行重新梳理（斯隆顾问高度参与了该项工作）时所遵循的基调不尽相同，二者互为补充，后者立足于基本维持现行的实际做法，而本报告则相对前瞻一些，立足于依据上次大华董事会专题会议所达成的共识，对授权体系进行“审慎优化”的基调。本报告包括以下四部分内容： 授权体系优化的总体说明此部分对此次授权体系优化的目的、原则及主要建议措施等进行概要说明。 大华集团各层面权限分工优化方案此部分主要通过表格的形式对大华集团各个层面在业务、财务、人事等方面的权限分工进行概括说明，配合授权额度附表，便于各部门集中了解本部门的业务、财务、人事等权限。 主要核决事项审批程序优化方案此部分基于权限分工，明晰各部门对房地产开发经营过程中的主要决策事项的审批核决程序、参与部门和人员、以及各自扮演的角色。 授权相关的监督和控制办法概要此部分概要探讨与授权相关的监督控制措施，以便于授权体系的推行，减少授权带来的潜在风险。目 录1、大华集团授权体系优化总体说明11.1 相关概念澄清11.1.1 分管副总裁、主管副总裁11.1.2 审核权、审定权、审批权和其它权11.1.2 授权体系11.2 本次授权体系优化要达到的目的21.3 本次授权体系优化的原则21.4 本次授权体系优化的主要建议32、大华集团各层面权限分工优化方案52.1 方案说明52.1.1 权限分工优化总体原则52.1.2 各层面主要权限分工62.1.3 优化后的决权配置72.1.4权限分工体系72.2 大华集团审批权限表 总裁92.3 大华集团审批权限表 副总裁（设计、营销）102.4 大华集团审批权限表 副总裁（工程、合约）112.5 大华集团审批权限表 副总裁（行政、人力资源）122.6大华集团审批权限表 财务总监（财务管理中心）132.6.1 大华集团审批权限表 资金管理部142.6.2 大华集团审批权限表 财务管理部152.6.3 大华集团审批权限表 会计核算部162.7 大华集团审批权限表 设计管理中心172.7.1 大华集团审批权限表 设计管理部182.7.2 大华集团审批权限表 技术管理部192.7.3 大华集团审批权限表 产品研发部202.8 大华集团审批权限表 工程管理中心212.8.1 大华集团审批权限表 质量管理部222.8.2 大华集团审批权限表 市政工程部238.3 大华集团审批权限表 工程技术部242.9 大华集团审批权限表 营销管理中心252.9.1 大华集团审批权限表 营销策划部262.9.2 大华集团审批权限表 销售管理部272.9.3 大华集团审批权限表市场研展部282.9.4 大华集团审批权限表地区业务部292.10 大华集团审批权限表 合约审算部302.11 大华集团审批权限表 人力资源部312.12 大华集团审批权限表 集团办公室322.13 大华集团审批权限表 投资发展部332.14 大华集团审批权限表 审计部342.15大华集团审批权限表 项目公司352.16 大华集团审批权限表 区域总部363、大华集团主要核决事项审批程序优化方案373.1 方案说明373.1.1 审批程序设计原则373.1.2审批程序优化方案的体系393.2 两级管理模式的审批程表393.2.1 设计管理主要核决事项审批程序表403.2.2 营销管理主要核决事项审批程序表433.2.3 合约审算管理主要核决事项审批程序表（上海本地）473.2.4 工程管理主要核决事项审批程序表503.2.5 财务管理主要核决事项审批程序表523.2.6 集团总部人力资源管理审批程序表543.2.7 项目公司人力资源管理审批程序表583.2.8 投资管理主要核决事项审批程序表633.2.9 行政管理主要核决事项审批程序表643.3 三级管理模式的审批程序表663.3.1 设计管理主要核决事项审批程序表663.3.2 营销管理主要核决事项审批程序表693.3.3 工程管理主要核决事项审批程序表723.3.4 合约审算管理主要核决事项审批程序表743.3.5 人力资源管理主要核决事项审批程序表774、授权相关的监督和控制办法概要824.1 授权存在的风险824.2 授权监督控制的主要内容834.3 授权监督控制的主要手段及要点834.3.1 事前控制834.3.2 事中控制844.3.3 事后控制85附录 大华集团授权额度表861、大华集团授权体系优化总体说明1.1 相关概念澄清1.1.1 分管副总裁、主管副总裁- 分管副总裁：指分管各个专业条线的副总裁，如分管设计、营销副总裁- 主管副总裁：指主管区域总部、项目公司的副总裁，如主管锦绣华城副总裁1.1.2 审核权、审定权、审批权和其它权- 审核权：指对核决事项进行审核把关的权力，如审核权、复核权、稽核权- 审定权：指对核决事项进行专业角度最后审核把关的权力，出具专业审核环节的“审定”意见，对专业审核承担主要责任。- 审批权：指对核决事项进行最后拍板的权力，如决定权、批准权、否决权等- 其它权：如工作指挥权、专业指导权、建议权、检查权、审计权、考核权等。本次咨询中不单独涉及，而是将其中重要的权限归结到核决权中，如质量检查权归结到质量事故的认定权、奖惩权归结到奖惩方案的决定权等等1.1.2 授权体系指在现行分工体系和组织框架下，审核权、审定权、审批权在不同层面、不同部门之间的分配、协调和相互制衡，构成大华集团完整的权力链条和体系。图1.1 授权体系概念示意图1.2 本次授权体系优化要达到的目的1) 明确各层面的授权内容，明晰各事项的审批核决程序，实现权责匹配，减少模糊地带；2) 优化权力分配，释放高层精力，培养项目公司的经营管理能力，平衡经营风险和开发效率；3) 优化审批程序，减少过程中的等待，减少过程中的不规范，提高整个经营系统的效率。1.3 本次授权体系优化的原则1) 基于新的组织结构方案- 本次授权体系优化基于上次“大华集团组织管理体系优化咨询”的成果，包括新的组织结构方案，集团总部各中心和部门、区域总部及项目公司的功能定位，以及各个管理体系的界定及主要管控点等。2) 稳健经营与授权经营的统一- 稳健经营与授权经营之间并不存在矛盾，授权经营也是实现稳健经营的有效方式。大华集团经过9年的发展，企业规模快速扩张，对于领导者的精力是很大的挑战。通过授权，把项目开发的日常经营管理权授予项目公司，有可能在开发一线形成快速反应，提高整个开发过程的效率；同时领导者的精力得以释放，可以更好地从全局驾驭企业，从而总体上有助于降低经营风险，实现大华集团更加稳健的经营。3) 授权与控制的平衡- 既强调授权的必要性，也重视授权潜藏的风险，即在适当扩大对项目公司等的授权范围的同时，进一步完善和规范授权监督控制措施，确保集团总部对房地产开发经营关键环节的控制，规避重大经营风险。4) 既具备前瞻性，又考虑过渡时期的特征- 权力的下放是渐进的过程。本报告在参考外部标杆企业做法的同时，又考虑大华集团的实际情况。- 从长远发展的角度考虑，大华集团总部最终要成为一种战略性、投资性的集团总部，项目的具体开发及管控应该下放给项目公司和区域总部，形成集团战略、区域管控、项目公司执行三位一体的授权管理模式。1.4 本次授权体系优化的主要建议1) 完善组织环境- 新的组织架构到位，如集团办公室、工程管理中心、区域总部等- 理顺集团高层分工关系，明确业务上以职能分管为主，兼顾项目公司主管条线的作用- 理顺项目公司总经理和常务副总的关系，进一步明确项目公司常务副总作为经营目标责任人的身份和权责2) 优化权限分工- 以上次组织管理优化咨询报告各条线的主要管控点、项目公司及区域总部的定位为基础划分各层级的权限分工- 适当调整各层级的授权额度- 明确哪些是责任签字，哪些是象征性签字，将模糊权力清晰化3) 优化审批效率- 在审批流程优化的基础上，强调各个环节审批、审核的时间承诺，提高整个审批流程的效率- 两条审批线路明确主次4) 明确审批中的责任- 进一步明确参与主体，包括明确是内部流转主体，还是外部流转主体- 进一步明确审核点、审批额度- 强化责任回溯机制- 严格审批流程、避免越级审核(可以补签的、特批流程除外）5) 加强审批以外的管控手段- 事前规范性控制：预算、目标、计划、人力资源编制控制- 事中检查控制：关键节点提报、项目公司定期/不定期报告、集团领导及总部部门的巡检制度- 事后奖惩的威慑性控制：内部审计、考核2、大华集团各层面权限分工优化方案2.1 方案说明2.1.1 权限分工优化总体原则1）业务权重心逐渐下移- 逐步建立集团管战略、区域总部管控、项目公司开发经营的格局，业务管理权整体下移一级- 区域总部逐渐成为一级管理机构，其权限来源于总部权限的分解下放，而不是项目公司权限的向上重新集中- 总裁将部分业务决策权下移各分管副总裁，但保留少数关键的业务决策权2）财务权和人事权谨慎下放- 财务和人事方面继续发挥集团总部集中管控优势- 财务上适度扩大对项目公司老总和区域老总的授权额度，同时加强对预算和资金计划的控制- 人事上对于主管及以下人员的人事审批权下放，集团总部主管及以下由行政副总裁审批、项目公司主管及以下由项目主管副总裁审批和区域总部主管及以下由区域老总审批3）决权和核权的分工格局不变- 决权继续置于总裁、副总裁（包括分管和主管）、区域老总、项目公司老总四个层面- 各级职能管理部门一般仅行使核权，包括专业角度的审定权4）对项目公司逐步实现无差别授权- 所有项目公司所拥有的实质性权限，最终基本相同- 过渡阶段，项目规模上的差别，上海本地、外地的差别，有区域总部和没有区域总部的差别，住宅地产和商业地产的差别，主要体现在授权额度上的不同- 授权额度分为若干类，特定项目公司套用哪类授权额度由集团董事会确定2.1.2 各层面主要权限分工1）总裁- 关键的业务决策权（投资、总体/年度计划、设计任务书、销售定价、重要合同等）- 财务上额度审批权- 部门副经理及以上人事权2）分管副总裁- 分管口业务决策权（总裁权限除外）- 分管口额度审批权- 分管口人事建议和审核权（行政副总裁有集团本部主管及以下人事权）3）主管副总裁- 主管公司财务上额度审批权- 主管公司主管及以下人事权4）集团管理中心/一级部门- 专业口业务、合同、费用等审核权- 部门内人事审核权5）集团二级部门- 专业口业务、合同、费用等初审权- 部门内部人事审核权6）区域总部- 区域内业务决策权（集团总部权限除外）- 区域内额度审批权- 区域内项目公司主管及以下人事权7）项目公司- 项目上日常业务决策权- 项目上额度审批权- 项目人事建议和审核权2.1.3 优化后的决权配置本次优化后，决权继续置于总裁、副总裁（包括分管和主管）、区域老总、项目公司老总四个层面，详见表2.1所示。表2.1 决权配置表层级 权限业务权财务权人事权管理权总裁关键业务决策权额度审批权部门副经理及以上集团管理制度、主持全集团分管副总裁分管口业务决策权额度审批权（对行政副总裁）总部主管及以下条线管理制度、分管部门日常管理（其他分管副总裁）分管口人事建议和审核主管副总裁必要时参与业务决策额度审批权项目公司主管及以下监管项目公司区域老总区域内业务决策权额度审批权区域内主管及以下区域性管理制度、主持区域公司项目老总日常业务决策权额度审批权项目人事建议和审核项目公司管理制度、主持项目公司注：灰色区域不体现决权2.1.4权限分工体系本方案涉及大华集团以下各层面在房地产开发经营方面的权限分工，详见表2.2所示。表2.2 授权分工体系表总裁营销副总裁/主管副总裁设计管理中心设计管理部区域总部项目公司技术管理部产品研发部营销管理中心营销策划部销售业务部市场研展部地区业务部工程副总裁/主管副总裁工程管理中心质量管理部工程技术部市政工程部合约审算部项目公司行政副总裁人力资源部集团办公室 投资管理部财务总监审计部财务管理中心资金管理部财务管理部会计核算部各层面具体权限详见下面大华集团各层面审批权限表及相关附表。2.2 大华集团审批权限表 总裁适用部门：总裁权限类别主要权限审核点/审批额度说明业务权投资（拿地）项目的审批权可行性论证报告项目总体与年度开发计划的审批权关键时间节点、资金计划设计任务书的审批权全面审核设计规划方案的审批权全面审核销售价格制定的审批权价格的合理性销售价格调整的审批权价格调整的必要性、可行性房屋销售合同样本的审批权全面审核合同的审批权超过副总裁审批额度的合同 合作金融机构的审批权全面审核各种对外财务、统计报表的审批权报表的完整性审计报告的审批权 报告指出的问题财务权投资（拿地）款支付的审批权支付时间、额度资金调拨的审批权调拨的必要性项目融资额度、融资成本的审批权融资额度、总体平衡超副总裁审批额度设计费用支付的审批权副总裁审批额度（）超副总裁审批额度工程款支付的审批权副总裁审批额度（）超副总裁审批额度营销费用支付的审批权副总裁审批额度（）超副总裁审批额度日常办公费用的审批权副总裁审批额度（）人事权人员配置标准审批权配置标准的合理性年度人力资源需求计划的审批权计划的合理性部门副经理及以上人员人事事项审批权全面审核月度工资报表、备忘录的审批权工资的总体水平员工薪酬调整审批权调整的合理性集团总部部门、中心总经理以上的考核权全面考核 项目公司（常务副）总经理的考核权年度经营目标、公司管理能力区域总部总经理的考核权年度经营目标、公司管理能力管理权集团各项管理制度的审批权制度的完善性年度经营计划的审批权计划的可行性、合理性年度授权经营责任书的签署权授权事项、权限责任全面协调、管理整个集团的事务2.3 大华集团审批权限表 副总裁（设计、营销）适用部门：营销副总裁权限类别主要权限审批点/审批额度说明业务权设计设计任务书的审核权全面审核设计合同授权额度内审批权授权额度（）设计合同授权额度外审核权授权额度（）设计方案的审定权提报会上进行专业审定设计单位招标的评定权单位的资质、信誉重大设计变更的审批权变更的合理性、可行性、经济性 外立面分色图审定权分色图的效果、材料的质量营销策划单位选择的审批权 单位的资质、信誉营销合同授权额度内审批权授权额度（）营销合同授权额度外审核权授权额度（）营销费用计划的审定权计划的合理性策划方案提报会审定权 提报会上进行专业审定价格制定、调整的审核权价格的合理性房屋销售合同样本的审定权全面审核 财务权设计费用支付额度内审批权授权额度（）设计费用支付额度外审核权授权额度（）营销费用支付额度内审批权授权额度（）营销费用支付额度外审核权授权额度（）主管项目公司工程费用支付额度内审批权授权额度（）主管项目公司工程费用支付额度外审核权授权额度（）主管项目公司日常借款、报销额度内审批权授权额度（）主管项目公司日常借款、报销额度外审核权授权额度（）分管部门的日常借款、报销额度内审批权授权额度（）分管部门的日常借款、报销额度外审核权授权额度（）人事权设计、营销部门副经理及以上人事审核权综合素质、业务能力设计、营销部门重要岗位人事异动建议权综合评价设计、营销部门副经理及以上人员的考核权岗位职责、工作态度 主管项目公司主管及以下人事审批权全面审核主管项目公司部门经理、项目老总的考核权年度经营目标管理权设计、营销管理制度的审定权全面审核设计、营销中心的日常管理权日常行政管理主管项目公司的日常管理权日常行政管理作为董事会成员的管理权董事会决议2.4 大华集团审批权限表 副总裁（工程、合约）适用部门：工程副总裁权限类别主要权限审核点/审核额度说明业务权工程内部施工单位的指定权单位的资质、信誉监理单位选择的审定权单位的资质、信誉 质量安全事故通报的审定权是否通报、罚款工程招标文件的审定权文件的完整性、规范性工程招标中标单位的审定权 全面审核工程合同授权额度内审批权授权额度（）工程合同授权额度外审核权授权额度（）重大施工方案的审定权方案的可行性销售价格制定的审核权价格的合理性销售价格调整的审核权调整的合理性、必要性合约审算项目工程量核对争议的审定权具有争议的工程量有争议的结算工程量的审定权具有争议的工程量有争议的工程结算单的审定权具有争议的工程量工程中标单位的审定权单位的资质、信誉合同的会签与签署权合同的完善性、规范性财务权工程费用支付额度内审批权授权额度（）工程费用支付额度外审核权授权额度（）主管项目公司设计费用支付额度内审批权授权额度（）主管项目公司设计费用支付额度外审核权授权额度（）主管项目公司日常借款、报销额度内审批权授权额度（）主管项目公司日常借款、报销额度外审核权授权额度（）分管部门的日常借款、报销额度内审批权授权额度（）分管部门的日常借款、报销额度外审核权授权额度（）人事权工程 、合约部门副经理及以上人事审核权综合素质、业务能力工程、合约部门重要岗位人事异动建议权综合评价工程、合约部门副经理及以上人员的考核权岗位职责、工作态度 主管项目公司部门主管及以下人事审批权综合素质、业务能力主管项目公司部门经理、项目老总的考核权年度经营目标管理权工程、合约相关管理制度的审定权全面审定分管部门的日常管理权日常行政管理主管项目公司的日常管理权日常行政管理作为董事会成员的管理权董事会决议2.5 大华集团审批权限表 副总裁（行政、人力资源）适用部门：行政副总裁权限类型主要权限审核点/审批额度说明业务权人力资源年度人力资源需求计划审核权计划的合理性员工年度培训计划审批权计划的合理性部门副经理及以上录用、转正的审核权综合素质总部部门主管及以下人员录用、转正的审批权综合素质部门副经理及以上薪资定级、调整的审核权合理性、公平性总部部门主管及以下薪资定级、调整的审批权合理性、公平性 部门副经理及以上合同续签的审核权综合评价总部部门主管及以下合同续签的审批权综合评价部门副经理及以上人事异动的审核权手续的完备、异动的原因总部部门主管及以下人事异动的审批权手续的完备、异动的原因部门间员工调动的审批权调动的原因员工考核结果的审核权考核结果的公正、公平集团办公室年度经营计划的审核权计划的合理性年度授权经营责任书的审核权授权书的完善性、合理性行政发文的审核权格式、文字的表达投资发展投资（拿地）项目建议书的审核权投资的可行性投资（拿地）可行性报告的审核权投资的可行性土地合同的审核权全面审核财务权集团行政办公用品采购的审批权授权额度（）集团机关食堂财务审批权授权额度（）集团车辆维修费的审批权授权额度（）分管部门日常借款、报销额度内审批权授权额度（）分管部门日常借款、报销额度外审核权授权额度（）主管公司各项财务额度内审批权授权额度（）主管公司各项财务额度外审核权授权额度（）人事权分管部门副经理及以上人事审核权综合素质、业务能力分管部门主管及以下人事审批权综合素质、业务能力项目公司部门副经理及以上人事审核权综合素质、业务能力分管部门重要岗位人事异动建议权、提名权综合评价分管部门副经理及以上人员的考核权岗位职责、工作态度 管理权行政后勤、人力资源管理制度的审定权全面审核集团行政后勤的日常管理权日常行政管理分管部门的日常管理权日常行政管理作为董事会成员的管理权董事会决议2.6大华集团审批权限表 财务总监（财务管理中心）适用部门：财务总监权限类别主要权限 审核点/审批额度说明业务权年度资金计划的审定权计划的可行性、合理性、准确性合作金融机构的审定权符合集团融资要求融资额度、成本的审定权额度、集团内部的平衡内部资金调拨的审定权调拨的原因、额度对外资金调拨的审核权调拨的原因、额度新开资金银行账户的审批权新开帐户的原因、必要性内部会计报表、统计报表的审批权报表的完整性、准确性、规范性对外会计报表、统计报表的审核权报表的完整性、准确性、规范性财务档案归档的审批权完整性、符合性审计报告的审定权报告的科学性、可信度财务权财务管理中心日常借款、报销额度内审批权 授权额度（）财务管理中心日常借款、报销额度外审批权授权额度（）集团各部门报销的审核权票据的合规性人事权财务管理中心人员需求计划的审核权计划的合理性、必要性财务管理中心人事审核权考核、评价财务部门重要岗位人事异动建议权综合评价、素质评价财务委派人选的建议权、提名权综合评价、素质评价财务管理中心人员考核权全面考核管理权各项财务管理、会计核算、资金制度审定权制度的完善性、科学性内部审计制度的审定权制度的完善性、科学性财务管理中心的日常管理权作为董事会成员的其他管理权参与董事会的决议2.6.1 大华集团审批权限表 资金管理部适用部门：资金管理部权限类型主要权限审核点业务权年度资金计划的审核权计划的可行性、合理性、准确性合作金融机构的审核权符合集团融资要求融资额度、成本的审核权额度、集团内部的平衡对内资金调拨的审核权调拨的原因、额度对外资金调拨的审核权调拨的原因、额度新开资金银行账户的审核权新开帐户的原因、必要性资金收支、余额、安全的监控权收支状况、余额监控、安全管理对下属公司资金工作的监管权资金使用规范性、安全性财务权部门人员借款的审核权事由、金额部门人员报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权综合素质、个人能力部门人员考核权全面考核管理权资金管理制度的拟定权部门的日常管理权2.6.2 大华集团审批权限表 财务管理部适用部门：财务管理部权限类型主要权限审核点业务权组织集团财务管理制度的修订组织修订财务人员考核办法的拟定权考核办法的可行性 组织完善税收管理办法科学性、合理性集团资产清查的组织权资产清查的组织年度财务会议的组织权 会议的安排对下属公司财务工作的监管权财务制度的落实情况等财务权部门借款的审核权事由、金额部门报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划拟定权部门人员录用等人事审核权综合素质、个人能力部门人员考核权权全面考核管理权财务管理制度的拟定权财务管理部的日常管理权2.6.3 大华集团审批权限表 会计核算部适用部门：会计核算部权限类型主要权限审核点业务权会计报表的审核权准确性、完整性合并会计报表的审核权准确性、完整性集团日常借款、报销的审核权票据的合规性统计报表的审核权准确性、完整性对下属公司会计工作监管权规范性、准确性财务档案归档的审核权完整性财务权部门借款的审核权事由、金额部门报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权综合素质、专业能力部门人员考核权全面考核管理权会计核算制度的拟定权部门日常管理权2.7 大华集团审批权限表 设计管理中心适用部门：设计管理中心权限类别主要权限 审核点/审批额度说明业务权设计任务书的审定权全面审核设计单位招标的推荐权、审定权全面审核设计合同会签的审核权全面审核扩初设计的抽查权、备案管理权技术性、经济性、程序性设计方案的审核权专业审核施工图抽查权、备案管理权 技术性、经济性、程序性重大设计变更的审核权变更的理由、条件外立面分色图审核权提报会上进行专业评审设计全程管理的执行权、审核权全面审核财务权设计费用支付的审核权是否符合合同要求设计管理中心日常借款审核权事由、额度设计管理中心日常报销审核权事由、额度人事权 设计管理中心人员需求计划的审核权计划的合理性、必要性设计管理中心人事审核权人员的专业素质设计管理中心重要岗位人事异动的建议权专业评价、综合评价设计管理中心人员的考核权岗位职责、工作态度考核项目公司设计人员录用的建议权专业评价、综合评价项目公司设计管理人员的考核权岗位职责、工作态度考核管理权设计管理制度的审核权制度的合理、完善性设计优化标准的审核权优化标准的合理程度设计管理中心日常管理权2.7.1 大华集团审批权限表 设计管理部适用部门：设计管理部权限类型主要权限审核点说明业务权设计任务书的审核权专业审核设计合同会签的审核权合同的技术条款设计方案的审核权方案的可行性、任务书的要求设计过程的检查权进度、质量施工图抽查、审核权施工图质量、设计标准设计变更的审核权变更的必要、原因外立面分色图、材料选择的审核权效果、材料质量自主设计任务的执行、审核权进行全程监控、审核财务权设计费用支付的审核权设计进度、质量审核部门员工借款的审核权事由、金额部门员工报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权综合素质部门员工的考核权考核意见管理权相关设计管理制度的拟定权部门的日常管理权2.7.2 大华集团审批权限表 技术管理部适用部门：技术管理部权限类型主要权限审核点业务权设计任务书审核权专业审核设计合同会签的审核权合同技术条款设计方案的审核权方案的可行性施工图结构优化的审核权经济性指标重大设计变更的审核权变更的原因、必要性自主设计任务的执行、审核权进行全程监督、审核财务权部门员工借款的审核权事由、金额部门员工报销的审核权事由、金额人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权综合素质、个人能力 部门员工的考核权考核意见管理权相关设计管理制度的拟定权部门的日常管理权2.7.3 大华集团审批权限表 产品研发部适用部门：产品研发部权限类型主要权限审核点业务权产品研发计划的审核权计划的合理性产品优化标准的审核权标准的合理性产品研发项目立项的审核权项目可行性、实用性产品研发成果运用的审核权成果质量、效果研发成果专利申请的审核权保护的必要性产品动态调研报告的审核权 报告的科学性、完善程度财务权部门借款的审核权 事由、金额部门报销的审核权事由、金额研发费用支付的审核权研发进度、质量人事权部门人员需求计划的拟定权部门人员招聘、录用的审核权综合素质部门人员的考核权考核意见、评价管理权相关产品研发制度制度的拟定权部门的日常管理权2.8 大华集团审批权限表 工程管理中心适用部门：工程管理中心权限类型主要权限审核点/审批额度说明业务权质量管理质量安全的现场巡视检查权（审核权）规范施工、质量检查一般质量事故的认定权（审定权）一般性质量问题现场认定一般质量事故的现场处理权（审定权）能够现场处理的及时处理事故整改落实的复查权（审核权）复查是否符合整改要求重大质量事故的通报建议权对于重大事故建议分管领导给与通报对施工