黑龙能集团公司运营监控管理制度样本.doc

黑龙江辰能集团企业运行监控管理制度

第一条　为了使集团企业本部能够动态地了解和掌握各全资子企业、控股子企业（二者以下简称子企业）、参股企业、事业部经济运行情况，立即发觉存在问题，提出对各子企业、参股企业、事业部经济运行对策和提议，特制订本管理制度。
第二条　运行监控应遵照制度化、规范化和科学化基础标准。
第三条　集团企业本部运行监控包含经济运行分析、报审汇报管理和审计监督三个方面
（一）经济运行分析
1．经济运行分析内容。经济运行分析包含对集团企业本部及各子企业、参股企业、事业部经济数据分析和对各子企业、参股企业、事业部关键工作完成情况分析。
2．经济运行分析组织及分工
（1）经济运行分析中经济数据分析，包含综合分析、财务分析、资产分析及投资分析四个部分，由集团企业相关部门按职责分工分别进行，具体分工是：
战略发展部负责综合分析，具体包含行业发展分析、集团总体发展战略态势分析；
财务审计部负责财务分析，具体包含现金流量分析、损益分析，权益分析、赢利能力分析、偿债能力分析、安全性分析；
经营管理部负责资产分析，具体包含项目运行监控分析、资产变动情况分析、资产质量分析；
投资管理部负责投资分析，具体包含投资量分析、项现在期进度分析、项目可行性分析。
在各部门分析基础上，由经营管理部牵头进行协调，出具分析汇报标准格式，汇总撰写季度和六个月经济运行分析汇报报集团企业主管领导，主管领导审阅后送集团企业总经理办公会；年度经济运行分析汇报经关键领导审阅后分送集团企业总经理办公会，并依据总经理办公会意见向相关业务经营单位反馈。
（2）由投资管理部牵头，每三个月对各子企业、参股企业、事业部实施关键工作情况进行跟踪分析，并形成份析汇报报集团企业主管领导。
（二）报审汇报管理
各子企业、参股企业、事业部报审汇报内容包含：
董事会及股东会议案、决议、经理办公会决议
重大经营决议（投资、融资、产权变动）
预决算预案、草案
计划和计划
内部重大结构调整方案
阶段性工作总结和分析
关键人事变动
由集团企业经营管理部搜集汇总各子企业、参股企业、事业部报审汇报，每六个月将报审汇报目录分送各职能部门，各职能部门对分管内容进行分析，分析汇报送经营管理部。由经营管理部对各职能部门分析汇报进行综合分析，并形成综合分析汇报，综合分析汇报报总经理办公会。
（三）审计监督
1．审计监督内容包含：对各子企业、参股企业、事业部进行财务审计、经营审计、决算审计、专题审计。
2．审计监督由集团企业财务审计部牵头，经营管理部协办，每十二个月年初由财务审计部制订各项审计计划。对每项审计事项编写审计汇报，每十二个月编写年度审计情况汇报，并报集团企业总经理办公会和董事会。
第四条 本制度由集团企业经营管理部负责解释。
第五条 本管理制度自集团企业董事会经过，董事长签发之日起正式生效、实施。