企业财务出纳岗位说明书样本.doc

某口腔护理用具股份岗位工作调查表说明书

一、岗位标识信息
分析日期：
岗位名称：出纳(现金结算) 隶属部门：财务部
岗位编码： 直接上级：财务部主管长
工资等级： 直接下级：
可轮换岗位： 下级人数

二、岗位工作概述

负责企业日常现金收付，编制记账凭证并登记“现金日志账”；每个月和银行对账，并编制“银行存款余额调整表”，对差异进行调整；管理流动资金贷款；每个月收各部门奖金明细表，年底装订；负责解缴职员住房公积金。

三、工作职责和任务

（一） 负责企业日常现金收付
1. 收取现金款项时，开具收据并当面点清以防差错，立即进行，不“坐支”现金；
2. 支付现金时，依据对应财务制度，审核其付款凭据原始单证真实性、是否经过合理审批程序、是否需以现金方法支付等，审核无误后办理付款手续；
3. 依据付款单据编制记账凭证；
4. 每日盘点库存现金，查对“现金日志账”，编制每日各帐户资金收、付、存报表，月末清点盘存库存现金，不得“白条顶库”，做到日清月结，账账相符，账证相符。
（二）负责每个月和银行对账， 并编制“银行存款余额调整表”，对差异进行调整
1．每个月均需和各存款银行对账，编制“银行余额调整表”，对差异进行调整；

2．立即和相关部门或人员联络，立即处理未达账项。
（三）管理流动资金贷款
1. 随时掌握借贷时间，立即向部长汇报动态;
2. 提出流动资金管理提议，以确保不发生逾期借款；
（四）每个月收各部门奖金明细表，年底装订
每个月收齐各部门奖金明细表，仔细查对，年底装订。
(五) 负责解缴职员住房公积金
1. 负责住房公积金解缴工作，按期交纳，立即退付；
2. 尽可能学习掌握住房公积金相关政策，并在职员中广泛宣传
（六）负责企业债券日常管理
（七）和本部门银行出纳员分工明确，亲密合作，紧密协调，全方面完成出纳工作;
（八七）完成上级委派其它任务

四、工作绩效标准

（一）收付现金、记账凭证符合财务管理制度；
（二）库存现金和“现金日志账”相符；
（三）和银行对账正确无误，处理未达账项立即；
（四）随时掌握借贷时间，不发生逾期借款；
（五）按期交纳职员住房公积金，立即退付；

五、岗位工作关系

（一）内部关系
1.所受监督：在财务工作方面接收财务部主管、内审指示和监督；在解缴住房公积金方面还接收国家政策指导监督和职员监督
2.所施监督：支付现金时，依据对应财务制度，审核其付款凭据原始单证真实性、是否经过合理审批程序、是否需以现金方法支付等；查对银行账时，对单位和银行相关账务实施查对
3.合作关系：和银行出纳协作关系亲密，和本部门其它同事协作亲密，和企业其它各部门皆有联络
（二）外部关系
1.和各个开户银行发生联络；
2.和资金中心发生联络

六、岗位工作权限

（一）对不符合企业对应财务制度现金出纳申请含有拒绝支付权
（二）对本岗位包含工作含有改善提议权
（三）
（四）
（五）
（六）
（七）
（八）

七、岗位工作时间

在企业制度要求时间内工作，有时月末加班

八、岗位工作环境

80%时间在室内工作；温度、湿度适宜；无噪音、无粉尘等污染；照明条件良好；20%时间在外

九、知识及教育水平要求

（一）含有财务会计方面专业知识；
（二）掌握相关住房公积金方面国家政策；
（三）含有通常管理常识能熟练操作计算机机和财务应用软件。

十、岗位技能要求

（一）熟练掌握现金出纳业务
（二）掌握计算机操作和财务软件应用
（三）
（四）

十一、工作经验要求

含有中专以上学历，财务会计方面专业知识经过现金出纳业务基础培训

十二、其它素质要求

任职者需含有健康体魄，充沛精力；强烈责任心、标准性和耐心；