工程项目管理9～12.doc

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-第9章 工程项目的风险管理9.1 概述l 现代项目管理与传统的项目管理的不同之处是引入了风险管理技术。l 风险管理强调对项目目标的主控制，对工程实现过程中遭遇的风险或干扰因素可以做到防患于未然，以避免和减少损失。l 目前，项目管理界已把风险管理和目标管理列为项目管理的两大基础，认为只有把这两者有机地结合起来才能较好地实现工程项目目标。9.1.1基本概念l 风险 风险的概念 风险的存在，是因为人们以任何未来的结果不可能完全预料，实际结果与主观预料之间的差异就构成了风险。 风险可定义为：在给定的情况下和特定的时间内，那些可能发生的结果间的差异。若两种可能各占50%，则风险最大。 风险的分类 按风险后果划分 纯粹风险（a） 不能带来机会、无获得利益可能的风险，叫纯粹风险。（b） 纯粹风险只有两种可能的后果：造成损失和不造成损失。（c） 纯粹风险造成的损失是绝对的损失。工程项目蒙受了损失，全社会也跟着受损失。如某项目空气压缩机房在施工过程中失火，蒙受了损失。该损失不但是这个工程项目的，也是全社会的，没有人从中获得好处。纯粹风险总是和威胁、损失和不幸相联系。 投机风险（a） 既可能带来机会、获得利益，又隐含威胁、造成损失的风险，叫投机风险。（b） 投机风险有三种可能的后果：造成损失、不造成损失和获得利益。（c） 投机风险如果使工程项目蒙受了损失，但全社会不一定也跟着受损失。相反，其他人有可能因此而获得利益。例如，私人投资的房地产开发项目如果失败，投资者要蒙受损失。但是发放贷款的银行却可将抵押的土地和房屋收回，等待时机转手高价卖出，不但可收回贷款，而且还有可能获得高额利润。 纯粹风险和投机风险在一定条件下可以相互转化。项目管理人员必须避免投机风险转化为纯粹风险。 按风险来源划分 自然风险：由于自然力的作用，造成财产毁损或人员伤亡的风险属于自然风险。例如，水利工程施工过程中因发生洪水或地震而造成的工程损害，材料和器材损失。 人为风险：人为风险是指由于人的活动而带来的风险。人为风险又可以细分为行为、经济、技术、政治和组织风险等。（a） 行为风险是指由于个人或组织的过失、疏忽、侥幸、恶意等不当行为造成财产毁损、人员伤亡的风险。（b） 经济风险是指人们在从事经济活动中，由于经营管理不好、市场预测失误、价格波动、供求关系发生变化、通贷膨胀、汇率变动等导致经济损失的风险。（c） 技术风险是指伴随着科学技术的发展而来的风险。如核燃料出现之后产生的核辐射风险；伴随宇宙火箭技术而来的卫星发射风险。（d） 政治风险是指由于政局变化、政权更迭、罢工、战争等引起社会动荡而造成财产损失和损害以及人员伤亡的风险。（e） 组织风险是指由于项目有关各方关系不协调以及其他不确定性而引起的风险。现代的许多合资、合营或合作项目组织形式非常复杂。有的单位既是项目的发起者，又是投资者，还是承包商。由于有关各方参与 项目的动机和目标不一致，在项目进行过程中常常出现一些不愉快的事情，影响合作者之间的关系、项目进展和项目目标的实现。组织风险还包括项目发起组织内部的不同部门由于对项目的理解、态度和行动不一致而产生的风险。 按风险是否管理划分 可管理的风险是指可以预测，并可采取相应措施加以控制的风险。反之，则为不可管理的风险。 风险能否管理，取决于风险不确定性是否可以消除以及工程项目的管理水平。要消除风险的不确定性，就必须掌握有关的数据、资料和其他信息。随着数据、资料和其他信息的增加以及管理水平的提高，有些不可管理的风险可以变为可管理的风险。 按风险影响范围划分 风险按影响范围划分，可以有局部风险和总体风险。局部风险影响的范围小而总体风险影响范围大。局部风险和总体风险也是相对的。 项目管理班子特别要注意总体风险。例如，项目所有的活动都有拖延的风险，但是在关键路线上的活动一旦延误，就要推迟整个项目的完成日期，形成总体风险。而非关键路线上活动的延误在许多情况下是局部风险。 按风险后果的承担者划分 项目风险，若按其后果的承担者来划分，则有项目业主风险、政府风险、承包商风险、投资方风险、设计单位风险、监理单位风险、供应商风险、担保方风险和保险公司风险等。 这样划分有助于合理分配风险，提高项目的风险承受能力。 按风险的可预测性划分 按这种方法，风险可以分为已知风险、可预测风险和不可预测风险。 已知风险就是在认真、严格地分析项目及其计划之后就能够明确的那些经常发生的，而且其后果亦可预见的风险。已知风险的发生概率高，但一般后果轻微，不严重。项目管理中常有的有：项目目标不明确，过分乐观的进度计划，设计或施工变更，材料价格波动等。 可预见风险就是根据经验，可以预见其发生，但不可预见其后果的风险。这类风险的后果有时可能相当严重。项目管理中常见的有：业主不能及时审查批准，分包商不能及时交工，施工机械出现故障，不可预见的地质条件等。 不可预见风险就是有可能发生，但其发生的可能性即使最有经验的人亦不能预见的风险。不可预见风险有时也称未知风险或未识别的风险。它们是新的、以前未观察到的或很晚才显现出来的风险。这些风险一般是外部因素作用的结果。例如地震、百年不遇的暴雨、通货膨胀、政策变化等。l 工程项目风险 工程项目风险的概念 工程项目的立项、分析、研究、设计和计划都是基于对未来情况（政治、经济、社会、自然等各方面）预测基础上的，基于正常的、理想的技术、管理和组织之上的。而在实施运行过程中，这些事先不能确定地内部和外部的干扰因素，称之为工程项目风险。 风险在任何工程项目中都存在。工程项目作为集合经济、技术、管理、组织各放牧的综合性社会活动，它在各个方面都存在着不确定性。这些风险造成工程项目实施的失控现象，如工期延长、成本增加、计划修改等，最终导致工程项目经济效益降低，甚至项目失败。 而且现代工程项目的特点是规模大、技术新颖、持续时间长、参加单位多、与环境接口复杂，可以说在项目过程中危机四伏。许多领域，由于其项目风险大，如国际工程承包、国际投资和合作等，常被人称为风险型事业。 工程项目风险的特点 风险的多样性：在一个项目中有许多种类的风险存在，如政治风险、经济风险、法律风险、合同风险、和作者风险等。 风险的覆盖性（1）项目的风险不仅在实施阶段，而且隐藏在决策、设计、及有关阶段的工作中，如：（2）目标设计中可能存在构思的错误，重要边界条件的遗漏；（3）可行性研究报告中可能有方案的失误，高分分析错误；（4）技术设计中存在图纸和规范错误；（5）施工中物价上涨，气候条件变化；（6）运行活着市场变化，产品不受欢迎，达不到设计能力，操作失误等。 风险的相关性：风险的影响往往不是局部的，在某一段时间风险也会随着项目的发展，其影响会逐渐扩大。例如一个活动受到风险干扰，可能影响与它相关的许多活动，所以在项目中风险影响会随着时间推移有扩大的趋势。 风险的规律性：项目的实施有一定的规律性，所以风险的发生和影响也有一定的规律性，是可以进行预测的。重要的是要有风险意识，重视风险，对风险进行全面地控制。l 项目风险管理的概念 风险管理：就是人们对潜在的意外损失进行识别、评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理，即在主管上尽可能有备无患或在无法避免时亦能寻求切实可行的补偿措施，从而减少意外损失或进而使风险为我所用。 近十几年来，人们在项目管理中提出了全面风险管理的概念。全面风险管理是用系统的、动态的方法进行风险控制，以减少项目过程中的不确定性。它不仅使各层次的项目管理者监理风险意识，重视风险问题、防患于未然，而且在各阶段、各方面实施有效的风险控制，形成一个前后连贯的管理过程。 项目全过程的风险管理 在项目目标设计阶段，就应对影响重大的风险进行预测，寻找目标实现的风险和可能的困难。 在可行性研究中，对风险的分析必须细化，进一步预测风险发生的可能性和规律性，同时必须研究各种风险状况对项目目标的影响程度，即项目的敏感性分析。 随着技术设计的深入，实施方案也逐步细化，项目的结构分析也逐渐清晰。这时风险分析不仅要针对风险的种类，而且必须细化（落实）到各项目结构单元直到最低的操作层。 在工程实施中加强风险的控制 项目结束，要对整个项目的风险管理进行评价，以作为今后进行同类项目管理的经验和教训。 对全部风险的管理：在每一阶段进行风险管理都要罗列各种可能的风险，并将它们作为管理对象，不能有遣漏和疏忽。 全方位的管理 对风险要分析它对各方面的影响，例如对整个项目、对项目的各个方面（如工期、成本、施工过程、合同、技术、计划）的影响。 采用的对策措施也必须考虑综合手段，从合同、经济、组织、技术、管理等各个方面确定解决方法。 风险管理包括风险识别、风险分析、风险文档管理、风险评价、风险控制等全过程。 全面组织措施：在组织上全面落实风险控制责任，建立风险控制体系，将风险管理作为项目各层次管理人员的任务之一。9.1.2风险管理的主要内容l 风险识别 对潜在的可能损失的识别是首要的任务，也是最困难的任务。因为如果对所有有关的可能损失未能作出正确的识别，就会失去风险加以适当处置的机会。 识别风险的方法可依靠观察、掌握有关的知识、调查研究、实地踏勘、采访或参考有关资料，听取专家意见、咨询有关法规等方法，当然还要掌握正在评估的风险系统或类似的项目发生的风险事件的索赔资料等。l 风险分析和评价 对已识别的风险要进行分析和评价，这一阶段的主要任务是测度风险量R。 德国人马特是提出项目风险量的测度模型为：Rf（pqA）式中： P风险发生的概率；q风险对财务的影响量；A风险评价员的预测能力。 从上述模型可看出，由于p、q均为风险管理专业人员预测而得出，所以这些专业人员的预测能力与水平就成了至关重要的因素。 上述风险的分析、评价以及风险量确定的目的是为了确定第三步风险处理所采取的方法。 风险的分析与评价涉及到统计与财务方法，内容涉及到预测技术、总体研究、估计可能的最大损失、严重灾害分析、事故分析、灾害逻辑树分析等，并且特别要注意已完类似工程项目的索赔频率及索赔事件严重程度程度的评审。l 风险的处理 一旦风险被识别、分析、评价以及风险量被确定之后，就要考虑各种风险的处理方法。一般来说，有下列三种风险处理方法： 风险控制。包括主动采取措施避免风险、消灭风险、中和风险，或一旦风险发生即采取紧急应急方案，力争将损失减至最低限度。 风险自留。或称保留风险。即风险量被确认为不大，并不超过项目应急费用时，可以自留风险。自留风险的好处在于节省保费，又可以将风险损失费用控制在项目的储备金范围之内，从而保证一旦风险发生，项目不致损失而造成财务的困境。 风险转移。包括将风险转移给合同对手、第三方以及专业保险公司或其他风险投资机构等。一般将风险转移是要付出经济代价的，有时当事人利用市场供求关系把风险强加于对手，这属于不公平竞争之列，不予提倡。而将风险以有偿方式转移给专业保险公司或其他风险投资机构是符合平等有偿原则的，也是明智的办法，但是须付出保险公司能接受的保险费用，这笔费用比较大，以致使许多企业或个人因不愿支付保费而承担着巨大的风险。 此外，如何降低保费而又使保险范围全而不漏，如何当风险发生时能迅速准确地索赔而又不致于耗费业主的大量精力，这就需要一个专业的保险经纪人或风险顾问。l 风险监督 风险监督在风险管理中是十分重要的环节，它包括对风险发生的监督和对风险管理的监督； 前者是指对已经识别的风险源进行监视和控制，以便及早发现风险事件发生的苗头，从而将风险事件消灭在萌芽中或采取应急措施尽量缩小损失； 后者是指在项目实施中监督人们认真执行风险管理的组织措施与技术措施，以消除风险发生的人为诱因；后者还包括对保险方案的监督等。9.1.3 我国项目风险管理存在的问题l 本来，风险管理技术是20世纪60年代以来的现代项目管理中不可缺少的工具，但我国在70年代末、80年代初引进项目管理理论与方法时，只评价引进了项目管理的基本理论、方法与程序、未能同时引进风险管理，其中的原因不外乎是： 当时我国经济发展水平较低，人们风险意识普遍较差，尚未认识到运用风险管理技术来抵御风险并转移风险的重要性。 当时我国尚处于计划经济体制，国家是惟一（或主要）的投资主体，为了节省投资（只在账面上反映）而不愿增列风险管理费用。 风险管理的环境尚未形成，人民保险公司当时刚开始组建恢复，也无工程险等险种，风险管理人才奇缺。l 由于上述原因，风险管理理论与方法未被及时评价引进是不足为奇的，但是，80年代中期以来随着经济的不断发展，国外各种风险管理的理论与书藉被介绍到我国，同时也被应用到项目管理之中，尤其是大型土木工程项目。l 虽然风险管理已在我国逐渐被采用，并已在大型项目管理中显示了广阔的前景，但也仍然存在一些难点，比如： 淡薄的风险意识 在我国风险意识仍然淡薄，这是制约项目风险管理在我国发展的主要障碍，人们不愿在资金极度短缺的情况下增列风险管理费用。中国有名话：“少花钱，多办事。”在这种观念指导下，相当多的企业领导在对待项目客观存在的风险时，宁愿采用风险自留和风险不合理转移的办法。应该指出，这种自留风险量已经大大超过了为风险而设置的储备，一旦风险发生，项目将不可能恢复财务稳定和经营的连续； 此外，风险的转移也不是公平地以合理报酬为前提转移给利益的对立方，而是利用目前建筑市场为业主市场的情况下通过合同免责条款以及其他苛刻条件转移给承包商。这种情况虽然可以给业主带来短期的经济效益，但也带来了合同双方利益的尖锐对立，一旦风险发生，承包商可能因无法承受而导致破产，也终将经业主带来损失。 此外，这种不公平地转移方式也将给我国建筑业带来损失承包商为承担这种不公平的风险转移责任，只好拚设备、拚人力、甚至偷工减料，最终造成企业技术投入不足、装备陈旧，导致整个建筑业的衰退。 虽然如此，从另一方面看，由于我国采取改革开放的政策，大量外资涌入，其他经济成分崛起，形成投资主体的多元化，也带来了新的经营观念和较高的风险意识，因而，有许多外商投资项目采取项目的风险管理技术，有许多非国有经济成分的企业在不断增强风险意识。此外，许多政府的有关部门也吸纳了风险管理的思想，开始为风险管理的研究项目提供资助，这些都是令人鼓舞的进步。 风险管理的技术难点 风险识别难。在发达国家均有专门的风险研究报告或风险一览表，一些大型企业或专业的保险经纪人公司、项目咨询公司还制定自大的风险管理手册。这一切均为做好风险识别提供了良好的基础。但是，目前我国尚无此类研究与报告，也很少总结过去已完成项目的风险。这样，要进行管理成本也随之提高。为了避免这类成本的增加，一些项目业主即聘请外国风险管理专家完成风险识别工作。但因为外国专家本身工资与费用较高，并没有达到降低风险管理费用的目的，还可能因为我国与外国的实际情况不同造成风险源误列或漏列，并对以后的分析与评价造成影响。 风险评价的误差大。由于基础工作不扎实，风险评价中无历史数据可借鉴，或者为了查找历史数据要花费巨大精力和时间。此外，风险识别阶段的误差也已经形成，即使评价做得再好，也可能会因为主要风险的漏列而前功尽弃。 风险处理手段落后。一般风险处理手段有三：风险控制、风险自留、风险转移。我国的项目经理或项目主客部门都愿意采用前两种手段，但是其弊端是明显的： 其一，风险控制的含义是采取一切手段避免风险、消灭风险或以应急措施将已发生风险造成的损失控制在最低限度。这一切，均需要在一定前提下才能实现。比如，回避风险意味着采取别的高成本技术方案；应急措施意味着更大的实际风险开支等。此外，一旦风险真的发生就将破坏项目财务的稳定； 其二，风险自留的前提是：风险评价表明该风险要么概率几乎接近于零；要么风险造成损失在项目储备源限度之内。但是，我国的大多数项目要么不进行风险评价，要么设置少量的项目储备（如不可预见费）就认为可以包容全部风险。 产生上述弊病的经济根源在于：一切投资均由政府承担风险，企业或项目负责人无须承担因风险发生而造成损失责任。这就造成了所谓的“三超”现象，即概算超估算、预算超概算、决算超预算。随着我国已确立社会主义市场经济体制，投资主体多元化及其经济责任明朗化和具体化，如何处理项目的风险已成为项目开发企业和项目主管部门急待解决问题。 风险的转移 将风险转移给专业保险公司或其他风险投资机构，这是一种符合市场经济规则并且公平的转移手段。 但我国的实际情况是，保险的项目数量不多，保险公司收取的保费较昂贵，且保险合同条款明显不利于项目方。随着参加保险的项目增多，保险公司竞争日益激烈，保费和服务均会向有利于项目方转化。9.2 工程项目风险的识别与分析9.2.1风险的识别l 风险通常具有隐蔽性，而人们常常容易被一些表面现象迷惑，或被一些细小利益所引诱而看不到同内在的危险。l 实践中，人们经常谈论的风险有三种：真风险、潜伏的风险和假风险。l 作为风险管理的第一步，我们必须首先正确识别风险，然后才能制定出相应的管理措施。l 识别风险的过程包括对所有可能的风险事件来源和结果进行实事求是的调查，一般按以下步骤进行； 确认不确定性的客观存在这项工作包括两项内容：首先要辩认所发现或推测的因素是否存在不确定性。如果是确定无疑的，则无所谓风险。其次在确认这种不确定性是客观存在的，是确定无疑的，而不是赁空想像的。 建立初步清单清单中应明确列出客观存在的和潜在的各种风险，应包括影响生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。人们通常凭借企业经营者的经验对其作出判断，并且通过一第列调查表进行深入研究、分析而制定。 确立各种风险事件并推测其结果根据初步清单中开列的各种重要的风险来源，推测与其相关联的各种合理的可能性，包括盈利和损失、人身伤害、自然灾害、时间成本、节约和超支等方面，重点应是资金的财务结果。 对潜在风险进行重要性分析和判断 风险分类通过对风险进行分类能加深对风险的认识和理解，同时也辨清了风险的性质。实际操作中可依据风险的性质和可能的结果及彼此间可能发生的关系进行风险分类。这样的分类能更彻底地理解风险、预测结果、且有肋于发现与其关联的各方面的因素。 建立风险目录摘要通过建立风险目录摘要，将项目可能面临的风险汇总并排列出轻重缓急，能给人一种总体风险的印象。而且能把全体项目人员都统一起来，使人们不再仅仅考虑自己所面临的风险，而且能自觉地意识到项目的其他管理人员的风险，还能预感到项目中各种风险之间的联系和可能发生的连锁反应。l 风险的识别是一项复杂的工作，需要做很多细致的工作，要对各种可能导致风险的因素去伪存真，反复比较；要对各种倾向、趋势进行推测，做出判断；还要对工程项目的各种内外因素及其变量进行评估。实践中，可采用下列方法来发现并具体描述各项风险。 分析财务报表。财务报表有肋于确定一个工程项目可能遭受的损失以及在何种情况下会遭受这些损失。通过分析资产负债表、营业报表及有关补充资料，可以识别企业当前的所资产、责任及人身损失风险。将这些报表和财务预测、预算结合起来，可以发现未来风险。 绘制流程图。将一个工程项目的经营活动按步骤或阶段顺序以若干个模块形式组成一个流程图系列。每个模块中都标出各种潜在的风险或利弊因素，从而给决策者一个清晰具体的印象。 现场考察。通过直接考察现场可能发现许多客观存在的表态因素，也有助于预测、判断某些动态因素。例如承包工程，投标报价前的现场踏勘可以使承包商对拟投标的工程基本做到心中有数，但只有现场考察还远远不够，现场踏勘仅能了解一定范围内的地面情况，而对于超出范围或范围内的地下及有关水文、地质情况并不能了解。因此现场考察除要求获取直接资料外，还应设法获取间接资料，而且要对所掌握的资料认真研究以便支伪存真。 各部门相互配合。风险识别不能仅靠某一部门完成，应由各相关部门系统地、连续地相互配合。风险识别贯穿于工程项目的始末，要求各责任部门力相助，共同分析判断。 参加统计记录。参考以前的统计记录对判断在未来有可能重复出现的风险事件极为有益。 环境分析。详细分析工程项目经营活动的外部环境与内在风险的联系，也是识别风险的重要环节。 向外部咨询。任何人都不是万事通他们可以从客观上识别主要风险，但涉及各种细节就比较困难。因此有必要向有关行业或专家进一步咨询。如业主投资需要委托咨询公司；承包商在投标报价前需要向保险公司、材料设备供应商询价。9.2.2风险衡量l 衡量风险时应考虑两个方面：损失发生的频率或发生的次数和这些损失的严重性，而损失的严重性比其发生的频率或次数更为重要。例如工程完全毁损虽然只有一次，但这一次足可造成致命损伤；而局部塌方虽有多处或发生较为频繁，却不致使工程全部毁损。l 衡量风险是潜在损失的最重要的方法是确定风险的概率分布。这也是当前国际工程风险管理最常用的方法之一。概率分布不仅能使人们比较准确地衡量风险，还可能有助于制定风险管理决策。l 概率分布 概率分布表明每一可能事件及其发生的概率。由于在构成概率分布所相应的时期内，每一项目的潜在损失的概率分布仅有一个结果能够发生，因此，损失概率之和必然等于1。 概率包括主观概率和客观概率两种 主观概率指人们凭主观判断而得出的概率。例如对某项承包工程，人们往往根据一些风险因素，从定性角度判断承揽该工程会发生几种亏损的可能性。事实上这种主观概率没有多大实用价值，因为他缺乏可信的依据，而且凭主观推断的结果与实际结果常常相差甚远。 客观概率指人们在基本条件不变的前提下，对类似事件进行多次观察，统计每次观察的结果及其发生的频率，进而推断出类似事件发生的可能性。依据统计推断出的客观概率对判断潜在的风险损失很具参考意义。但有时对客观概率的判断结果会因人而异。 在衡量风险损失时宜考虑三种概率分布：总损失金额、潜伏损失的具体事项及各项损失的预期数额。总损失金额的概率分布表明在某一个项目可能遭受的多种损失及其可能发生的概率。l 概率分布表的确立依据 确立概率分布表应参考相关的历史资料，依据理论上的概率分布，并借鉴其他的经验对自己的判断进行调整和补充。 历史资料指在相同的条件下，通过观察各种潜在损失金额在长时期内已经发生的次数，估计每一可能事件的概率。但是，由于人们常常缺乏足够的经验，加之风险环境不断地发生变化，故依据历史事件的概率只能作为参考。参考历史资料时应尽量扩大参考范围，参考时应有所区分，不可完全照搬。 逻辑推理及定性分析亦可有助于确立概率分布。但推理和分析只能得出抽象的概率，而无法具体化。要想准确判断概率损失尚须进行风险分析。9.2.3 风险分析l 风险分析是指应用各种风险分析技术，用定性、定量或两者相结合的方式处理不确定性过程。l 在项目运行过程中，会出现各种不确定性，这些不确定性对项目目标的实现产生积极或消极影响。项目风险分析就是对将会出现的各种不确定性及其可能造成的各种影响和影响程度进行恰如其分析和评估。通过对那些不太明显的不确定性的关注，对风险影响的揭示，对潜在风险的分析和对自身能力的评估，采取相应的对策，从而达到降低风险的影响或减少其发生可能性的目的。l 风险分析 采集数据。首先必须采集与所要分析的风险相关的各种数据，所采集的数据必须是客观的，可统计的。某些情况下，直接的数据资料还不够充分，尚需主观评价，特别是对投资者来讲在技术、商务和环境方面都比较新的项目，需要通过专家调查方法获得具有经验性和专业知识的主观评价。 完成不确性模型。以已经得到的有关风险的信息为基础，对风险发生的可能性和可能的结果给以明确的定量化，通常有概率来表示风险发生的可能性，可能的结果体现在项目现金流量表上，用货币表示。 对风险影响进行评价。在不同风险事件的不确定性已经模型化后，紧接着就要评价这些风险的全面影响。通过评价把确定性与可能结果结合起来。采集数据主观统计数据客观统计数据不确定型模型概率分布的评价可能结果的评价风险影响的评价图91 风险分析过程图l 风险分析的主要内容 由于每一个风险都有自身的规律和特点、影响范围和影响量，通过分析可将它们的影响统一成成本目标的形式，按贷币单位来度量，具体可按如下分析和评价： 风险存在和发生的时间分析。即风险可能在项目的哪个阶段、哪个环节上发生。有许多风险有明显的阶段性，有的风险是直接与具体的工程活动相联系的。这种分析对风险的预警有很大的作用。 风险的影响和损失分析。风险的影响是个复杂的问题，有的风险影响面较大，有的风险影响面很大，可能引起整个工程的中断或报废。而风险之间常常是有联系的。例如：经济形势的恶化不但会造成物价上涨，而且可能会引起业主支付能力的变化；通货膨胀引起了物价上涨，则不仅会影响后期的采购、工人工资及各种费用支出，而且会影响整个工程费用；由于设计图纸提供不及时，不仅会造成工期拖延，而且会造成费用提高（如人工和设备闲置、管理费开支），还可能在按原计划避开的冬雨季施工，造成更大的拖延和费用增加。有的风险是相克的，其作用可以相互抵消。例如反常的气候条件、设计图纸拖延、设备拖延等在同一时间段发生，则它们对总工期的影响可能是重叠的。 风险发生的可能性分析。是研究风险自身的规律性，通常可用概率表示。 风险级别。风险因素非常多，涉及各个方面，但人们并不是对所有的风险都予以同等重视。否则将大大增加管理费用，而且谨小慎微，反过来会干扰正常的决策过程。 风险的起因和可控性分析。对风险起因的研究是为预测、对策研究、责任分析服务的。风险的可控性是人对风险影响的可能性，如有的风险是人力可以控制的，而有的却不可控制。可控的，如承包商对招标文件的风险，实施方案的安全性和效率风险等；不可控制的，例如物价风险，反常的气候风险等。l 风险分析说明 风险分析结果必须用文字、图表进行表达说明，作为风险管理的文档，即以文字、表格的形式作风险分析报告。这个结果表达不仅作为风险的成果，而且应作为人们风险管理的基本依据。 此外，风险应在任务单、决策文件、研究文件、报告指令等文件中予以说明。9.3 工程项目风险的防范与处理9.3.1风险防范的可能性l 风险是基于客观存在的分布，而防范则是基于主观判断。如果主客观一致即可判定风险，从而可以有效地防范。既然风险是在给定情况下存在的可能结果间的差异，那么人们就有可能凭经验推断出其发生的规律和概率。l 风险具有以下特征，这些特征决定了风险防范的可能性。 风险的可测性：一般可以预测风险发生的可能性、发生概率。甚至通过概率计算预测风险可能造成的损失程度。 风险的普遍性：由于风险无时不存，无处不在，且时有重复，人们在进行任何举措之前，都会有风险意识，本能地积极或消极地采取各种预防措施。 风险概率的互斥性：一个事件的演变具有多种可能，而这些可能具有互斥性。例如投资一个项目至少有两种可能的结果：盈利或亏本。盈利的可能加大，亏本的可能就减小，两种可能性不会同时加大或同时减小。 风险的可转移：不同的人对同样的风险可产生不同的反映，因为人们对风险所具有的承受力不一样。例如一项工程包括多项子工程，总承包商可以承担总包风险，而将其中自己不是具优势的子项工程转包给专业承包商，从而将该子工程中潜伏的风险也转移出去。对于该专业承包产来说，这些潜伏的风险不一定会真正成为风险。 风险的可分散性： 风险是由各种因素构成的。若干风险因素集中在一起，风险的因素将会很大。但如果将这些因素分散，尽管每个因素都有可能诱发风险，但其概率大大降低。 工程项目管理是一种多程序、多方位、内容错综复杂的经营活动。投资人可以只考虑其资金筹措中的各种风险，而将工程的设计、实施、管理及运营交给业主，而业主又可通过发包把工程的实施任务委托给承包商，将技术把关任务委托给监理工程师；承包商又可以通过分包将工程各子项中潜伏的风险分散转移至各分包商。这样层层分散、转移，即可调动各方面的积极因素，克服消极因素，大家共同承担风险。 有些风险具有可利用性 可利用风险有两类：纯风险和投机风险。 纯风险只会造成损失或不造成损失而不能提供获利机会，如自然灾害、工伤事故。 但投机风险既可能造成损失，又可能提供获利机会，如投资兴办企业，投资失败会造成重大经济损失，反之，则有可能获得巨额利润。因此，投资风险便具有可利用的一面。9.3.2风险的处理l 风险的处理主要包括两种最基本的方法。l 风险控制 采用风险控制措施可降低预期损失或使这种损失具有可测性，从而改变风险。这种方法包括风险回避、风险预防、风险分离、风险分散及风险转移等。 风险回避 风险回避主要是中断风险源，使其不致发生或遏制其发展。回避风险有时可能不得不做出一些必要的牺牲，但较之风险真正发生进而可能造成的损失要小得多，甚至微不足道。如回避风险大的项目，选择风险小或适中的项目等。在项目决策时要注意，对于风险超过自己的承受能力，成功把握不大的项目，不介入，不参与合资。甚至有时在工程进行到一半时，预测后期风险很大，必然有更大的亏损，不得不采取中断项目的措施。 回避风险虽然是一种风险防范措施，但应该承认这是一种消极的防范手段。因为回避风险固然能避免损失，但同时也失去了获利的机会。 风险预防 风险的预防是指要减少风险发生的机会或降低风险的严重性，设法使风险最小化。主要有两方面的含义： 风险预防。风险预防指采取各种预防措施以杜绝风险发生的可能。例如供应商通过扩大供应渠道以避免货物滞销；承包商通过提高质量控制标准以防止因质量不合格而返工或罚款；管理人员通过加强安全教育和强化安全措施，减少事故的发生等等。在商业交易中，各方都把风预防作为重要事项。业主要求承包商出具各种保涵就是为了防止业主违约或发生种种不测事件。 减少风险。减少风险指在风险损失已经不可避免的情况下，通过种种措施以遏制风险势头继续恶化或局限其扩展范围使其不再蔓延，也就是说使风险局部化。例如承包商在业主付款误期超过合同规定期限情况下采取停工或撤出队伍并提出索赔要求甚至提起诉讼；业主在确信承包商无力继续实施其委托的工程时立即撤换承包商；施工事故发生后采取紧急救护等都是为了达到减少风险的目的。 风险分离 风险分离指将各风险单位分离间隔，以避免发生的连锁反应或互相牵连。这种处理可以将风险局限在一定的范围内，从而达到减少损失的目的。 风险分离常用于工程中的设备采购。为了尽量减少因汇率波动而遭致的汇率风险，可在若干不同的国家采购设备，付款采用多种货币。比如在欧盟采购支付欧元，在日本采购支付日元，在美国采购支付美元等。这样即使发生了大幅度波动，也不会全都导致损失风险。以日元、欧元支付的采购可能因其升值而导致损失，但以美元支付的采购则可以因其贬值而获得节省开支的机会。 这样就可以避免材料集中于一处时可能遭受同样的损失。 风险分散 风险分散与风险分离不一样，它是通过增加风险单位以减轻总体风险的压力，达到共同分摊集体风险的目的。 工程项目总的风险有一定的范围，这些风险必须在项目参加者之间进行分配。每个参与者都必须有一定的风险责任，这样他才有管理和控制风险的积极性和创造性。风险分配通常在任务书、责任书、合同、招标文件等中定义，在起草这些文件的时候都应对风险作出预计、定义、和分配。风险分配的原则有：（1）从工程整体效益的角度出发，最大限度地发挥各方面的积极性（a） 项目参与如果不承担任何风险，就没有任何责任，也就没有控制风险的积极性，就不可能做好工作。例如对承包商采用成本加酬金合同，承包商没有任何风险责任，它就会千方百计提高成本争取工程利润，最终损害的整体效益。（b） 而如果让承包商承担全部风险责任也不行。一方面，他要价很高，会加大预算以防备风险；而业主如不承担任何风险，便随意决策，随意干预，不积极对项目进行战略控制，风险发生时也不积极提供帮助，则同样也会损害项目整体效益。（c） 从工程的整体效益的角度来分配风险的准则是：能有效地防止和控制风险或将风险转移的，则应承担相应的风险责任；能经济、有效、方便、可行地控制风险，并只有通过其努力才能减少风险影响的，应承担相应的风险责任；能通过风险分配强化其责任心和积极性的，应承担相应的风险责任。（2）公平合理、责权利平衡风险责任和权力应是平衡的。如承包商承担施工方案的风险，则它就有权选择更为经济、合理、安全的施工方案。风险与机会对等。如承包商承担物价上涨的风险，则物价下跌带来的收益也应归承包产所有；若承担工期风险，拖延要支付误期违约金，则工期提前就应奖励。承担的可能性和合理性。给风险承担者以预测、计划、控制的条件和可能性，给他以迅速采取控制风险措施的时间、信息等条件，否则对他来说风险管理成了投机。如要承包商承担招标文件的理解、环境调查、实施方案和报价的风险，则必须给他一个合理的做标时间，向他提供现场调查的机会，提供详细且正确的招标文件，特别是设计文件和合同条件，并及时地回答其做标中发现的问题，这样才能理性地承担风险。（3）符合工程项目的惯例，符合通常的处理方法：例如在FIDIC合同条款中，明确地规定了业主和承包商之间的风险分配。它是国际工程惯例，比较公平合理。 风险转移 有些风险无法通过上述手段进行有效控制，经营者只好采取转移手段以保护自己。风险转移并非损失转嫁，也不能被认为是损人利已有损商业道德，因为有许多风险对一些人的确可能造成损失，但转移后并不一定给他人造成损失。其原因是各人的优劣势不一样，因而对风险的承受能力也不一样。 风险转移的手段常用于工程承包中的分包、技术转让或财产出租。合同、技术或财产的所有人通过分包工程、转让技术或合同、出租设备或房屋等手段将应由自身全部承担的风险部分或全部转称至他人，从而减轻自身的风险压力。l 财务措施 采用财务措施即经济手段来处理确实会发生的损失。这些措施包括风险的财务转移、风险自留、风险准备金和自我风险等。 风险的财务转移 所谓的财务转移，指风险转移人寻求用外来资金补偿确实会发生或已发生的风险。风险的财务转移包括保险的风险财务转移即通过保险进行转移，和非保险的风险财务转移即通过合同条款达到转移之目的。 保险的风险财务转移手段是购买保险。通过保险，投保人将自己本应承担的归咎责任（因他人过失而承担的责任）和赔偿责任（因本人过失或不可抗力所造成损失的风险责任）转嫁给保险公司，从而使自己免受风险损失。 非保险的风险财务转移的实施手段则是除保险以外的其他经济行为。如根据承包合同，业主可将其对公众在建筑物附近受到伤害的部分或全部责任转