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库存管理办法
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作业文件

库存管理办法

版次 ：第1版

2012-11-20发布
2012-11-20实施
济钢集团商业贸易有限公司发布

修改履历

版次/
修改号
章节
条款
修改理由/
修改内容
修改人
审核人
批准人
批准/实施日期

目 录

1.目的…………………………………………………………1/4
2.原则…………………………………………………………1/4
3.适用范围……………………………………………………1/4
4.职责 …… …………………………………………………1/4
5.管理内容及要求 … ………………………………………2/4
6.考核 …………… …………………………………………3/4
7.附则… … …………………………………………………4/4

起草:

审核:

批准:

123库存管理办法
1目的
为加强公司库存管理，有效控制库存原材物料的数量和额度，压缩流动资金的占用，降低财务费用，提高经济效益，制定本办法。
2原则
2.1极限资金占用的原则；
2.2生产性原材料按指标量化库存的原则；
2.3餐饮类运行单元零资金占用或零库存的原则；
2.4物业服务材料合理库存，其他零库存的原则；
2.5办公等低值易耗品和工机具以旧换新的原则。
3适用范围
本办法适用于123所属各单位。
4职责
4.1各分公司是库存管理的主责部门，负责库存原材物料的管理和执行出入库制度，定期对库存量的盘点和库存报表的报送。
4.2企管部负责库存管理的监督检查、总体管控、考核汇总。
4.3财务部负责库存指标的下达和监督检查及报表数据的审核；负责库存原材物料所占用资金管控、专项考核。
4.4工程机动部负责库存重点设备、工机具的监督检查、专项考核、管控和数量及额度的审核。
4.5办公室负责办公等低值易耗品的监督检查、专项考核、管控及数量、额度的审核。
5管理内容及要求
5.1仓库配置
5.1.1原则上各分公司设立仓库，并且相对固定，配有专（兼）职保管员负责仓库的日常管理。
5.1.2因生产经营或管理需要在运行单元设立仓库的，必须经过分公司经理同意后，指定人员负责该仓库的日常管理。
5.1.3以上仓库设置及管理人员需报办公室、企管部、财务部和工程机动部备案（具体见附表2）。
5.2出入库管理
5.2.1原材物料验收见《123商品验收制度》。
5.2.2所有原材物料按照仓库类别的管理要求分别放到规定库房、区域或位置，并做好入库登记，必须做到摆放规范、类目清晰、取用方便、易于查看，实行定置定位管理。
5.2.3所有的原材物料必须做到先进先出，并经常进行查看，禁止在仓库内出现过期、损坏、丢失或帐物不符等现象。
5.2.4在各运行单元领用各类原材物料时，保管员必须及时填写出库单据，做好出库登记，并经运行单元负责人签字确认。
5.3库存盘点
5.3.1保管员必须定期进行库存盘点，保证帐帐相符、帐物相符。物业服务类仓库每季度盘点一次，其他仓库必须每月盘点一次，每月28日前填报库存月报表（见附件3）经分公司领导审核确认后报至企管部（物业服务类在每个季度最后一月的28日前上报季度报表），由企管部转办公室、财务部和工程机动部。
5.3.2分公司领导要经常深入仓库了解库存情况，关注库存的变化，强化动态管理，对于有积压倾向的原材物料要采取必要措施降低库存。
5.3.3公司企管部组织办公室、财务部、工程机动部定期到各分公司监督检查库存管理情况，核实库存数量和额度，重点关注额度较大的、数量较多的和库存量长期没有变化或变化很小的。
5.3.4办公室、工程机动部根据职能分工对办公用品等低值易耗品和工机具必须实行以旧换新，避免新增。
6 考核
6.1对于库存占用资金的考核按照公司经济责任制考核办法执行。
6.2因采购管控或库存管理不善的原因造成生产性原材物料长时间没有使用，形成库存积压的按照其额度和影响程度给予200元-2000元的罚款。
6.3餐饮性原材物料当月出现库存的，按照其额度和影响程度给予200元-2000元的罚款。
6.4给公司经营带来重大损失的加重处罚，由企管部提出考核意见报经理办公会研究，确定后由财务部兑现考核，分公司落实责任。
6.5上报库存月报表或季度报表不及时、不准确的，每次考核责任人50元/次，分公司领导审核不严格的考核50元/次。
7附则
1.本办法由企管部负责解释，自下文之日起执行。
2.附件1：123库存控制流程
2：123仓库统计表
3：123仓库月（季）度报表
4

附件1： 123库存控制流程
库存管理流程与风险控制图
库存管理流程与风险控制
业务风险
不相容责任部门/责任人的职责分工
阶段
总经理
分公司
经理
企管部
相关部门
分公司
分公司保管
运行单元负责人
如果对库存管理没有考核，会造成管理失当、责任不清和资产贬值、流失，形成不良资产或潜亏，给企业带来经济损失
对库存不经常盘点或检查，容易造成库存积压、丢失、贬值或失去利用价值；对库存管理不监控，容易造成帐物不符，给企业带来经济损失
出入库管理不严密或管理不善，容易造成帐物不符、帐帐不符，资产流失和原材物料贬值或失去利用价值，给企业带来经济损失

1310
研究确定考核意见

一般
重大
9

定期检查库存情况

1210
整理汇总提出考核意见
汇总分析

1410
1010
6
兑现
考核
反馈并提出考核意见和建议
核准数据

1510
1110
8
3
结束
落实考核意见
审核
报表

开始

1
审验入库

2
仓库管理

办理出库手续

材料出库

5
填报月度或季度库存报表
盘点库存
7

4
签字

D1

D2

D3

2．库存管理流程控制表
库存管理流程控制
控制事项
详细描述及说明
阶段
控制
D1
1. 分公司保管员严格执行《123商品验收制度》，做好入库手续。
2. 分公司保管员负责库存物品的定置定位管理，经常进行查看。
3. 分公司保管员在各运行单元领用各类原材物料时，必须及时填写出库单据，做好出库登记。
4.领用运行单元的负责人签字确认。
D2
5. 分公司保管员定期进行库存盘点。
6. 分公司和企管部、办公室、财务部、工程机动部等定期到各分公司监督检查库存管理情况，核实库存数量和额度。
7. 分公司保管员根据盘点情况填报库存月（季）报表报至分公司审核。
8.分公司领导审核确认后，报至企管部。
9.企管部对各单位上报的库存月（季）报表汇总分析， 并转办公室、财务部和工程机动部。
10.办公室、工程机动部、财务部对库存月（季）报表进行审核。
D3
11. 办公室、工程机动部、财务部反馈审核情况并提出考核意见和建议。
12.企管部整理汇总并提出考核意见。
13.对给公司经营带来重大损失的，由企管部提出考核意见报经理办公会研究。
14.财务部兑现考核。
15.分公司落实考核意见
相关规范
应建
规范
1库存管理办法 1仓库管理办法 1商品验收制度
1固定资产管理办法 1办公用品管理办法
参照
规范
1设备类固定资产管理办法
文件资料
1 原料入库单 1原料出库单
1 仓库月（季）度报表
责任部门
及责任人
1 办公室、企管部、财务部、工程机动部、分公司
1 总经理、分公司经理、上述部门人员及分公司保管员、运行单元负责人

附2： 123仓库统计表
填报单位： 填报时间
序号
使用单位
具体位置
库存类别
保管员
联系电话
1

2

3

4

5

6

7

2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：