材料进场、入库管理程序.doc

材料、机具进场入库结算管理程序一、 目的：为了使进场物资手续规范化，传递流畅，衔接合理可行，供货商有章可循，帐目清晰，特制定本办法。二、 适用范围：项目部全部入库物资、机具。三、 工作流程(1)材料进场，收料员开具收料单 （2）收料单内部传递和外部传递 （3）采购员开具入库通知单 （4）入库单的传递及对账 （5）财务记账 （6）财务对账，形成债权债务 （7）财务付款 四、 环节说明4.1材料进场，收料员开具收料单4.1.1责任人：收料员4.1.2工作程序：物资、机具进场后，收料员严格按照采购计划规格、型号、数量和相关材料质量验收标准等及时验收，经核实无误由收料员开据收料单一式三联。 联留做存根备查，登记物资进场流水账。 联交采购员，作为入库依据 联交供货商，作为与采购员核对供货数量及交换入库通知单结算要款的依据。4.1.3强控重点：收料员必须严格按本程序及时验收入库，在开具收料单时，注明入库时间、供货商名称等有关内容并有供货方人员签字(不许代签)。如发现收料员不按程序收料，造成收料与采购计划不符或质量不合格，发现一次罚款50元。如发现收料单内容填具不齐全、不规范、不许办理入库单与货款结算，造成的损失与责任由收料员全部负担。收料单应由二人以上验收，特殊情况不能二人验收，注明时间原因，次日报部门负责人核签。单价与采购计划不相符者，收料员做好记录，及时汇报，由监督部门做市场调查。4.2收料单传递4.2.1责任人：收料员4.2.1工作程序：收料员开具收料单经供货方签字后，当天按第联登记物资进场流水账，第联经采购员在第联上签字或盖章认可后，方可将第联取走作为办理入库依据；第联经供货方人员签字后当场交供货商，并通知供货商及时依据此联与采购员对账，换取入库结算单，同时作为与财务对账、结算依据。4.2.3强控重点：收料员必须将内容填具齐全的收料单于次日中午之前传递采购员，每月25号前将当月发生的全部单据入库并登入财务账，采购员接收时必须在收料单存根联签名并注明接收时间，以明确各自成本管理责任，如因收料员的原因造成收料单传递不及时或收料单内容不全、不规范致使采购员、会计核算员不能及时正确进行财务结算、核算的，发现一次，罚款50元。材料计划由施工项目开工前3天计划员依据项目生产计划核实，比对分析工长计划。4.3采购员开具入库通知单4.3.1责任人：采购员4.3.2工作程序：采购员依据采购计划和填写规范的第联收料单及时开具材料入库通知单，材料入库通知单一式五联：(1) 联留做存根。(2) 联交仓库保管员登记保管账。(3) 联财务会计记账。(4) 联材料会计联。(5) 联供货商对账结算联。采购员出具材料入库通知单时，内容必须填具齐全、规范，如供货单位，材料名称、规格型号产地，材料类别等，现金支付的须注明现金字样并有供货方人员签字及身份证号码，个别人员要履行更严格的付款手续。4.3.3强控要点：采购员必须及时出具材料入库通知单，最晚不超过三天，每月25号前必须将当月发生的全部单据入财务账。因采购员原因造成材料入库不按时或内容不全、错误，致使财务账、材料账登记不及时或错误的，发现一项，罚款50元。4.4入库单的传递及对账4.4.1责任人：采购员4.4.2工作程序：采购员出具材料入库通知单后，应及时传递有关各方。采购员出具材料入库通知单后，经仓库保管员、经营经理、财务会计、材料会计签字确认正确与合法后，第联留存，第联交仓库保管员做为登记仓库保管账的依据；第联交财务会计附收料单做登记财务账依据；第联交材料会计做为登记材料账依据；第联，待供货商交回收料单第联并与采购员对账完毕后交供货商。4.4.3强控要点：采购员在受到收料单三日内将合格的材料入库通知单传递各部门，每月25号必须将24号之前所发生单据全部交财务入账。传递时，必须在入库通知单上注明交接日期以明确各自责任，因采购员原因造成传递不及时，或因交接日期不明造成责任不清的，发现一次对采购员罚款50元。4.5财务注账4.5.1责任人：财务会计4.5.2工作程序：财务会计根据采购员的合格材料入库通知单及办理时入账，不符合程序要求的，查找原因；出现重大经济问题的，应交相关领导处理。4.5.3强控重点：财务会计应严格按程序处理账务，不得隐瞒不报。因财务会计原因造成账务错误，发现一次罚款50元，由此造成的经济损失由财务会计承担。4.6财务对账4.6.1责任人：财务会计、供货商4.6.2工作程序：财务会计登记账务完毕后，每月必须及时同材料三级账、仓库保管账核对并形成对账记录，核实账务差异原因，保证账账相符、账物相符。供货商持采购员处取得的材料入库通知单第联同财务对账，每月至少一次，对账完毕，交回材料入库通知单第联，并在对账记录上签字确认债权债务关系，开具有效发票，等待结算货款。4.6.3强控要点：财务会计必须与材料三级仓库保管账供货商对账保证账账相符、账物相符，如因财务会计原因对账不及时或错误，造成经济损失的，由其承担其经济责任；如因供货商对账不及时造成支付货款延误，责任自负；如因保管员账物不核对，造成经济损失、核算混乱的，处罚保管员。4.7财务付款4.7.1责任人：出纳员4.7.2工作程序：出纳员根据经项目经理、财务经理审批的付款计划，审查经济师开具的付款通知单，对收款单位、付款金额权限制度、手续制度等按照公司、分公司规定，供货合同进行审查后决定付款。对符合程序及财务要求的应及时支付货款，对不符合程序及财务管理要求的应及时交相关领导处理，不得为难供货商。4.7.3强控要点：出纳员应严格按程序及财务管理规定办理付款，如因出纳员原因造成多付、错付货款，造成经济损失的，承担其经济责任。五、本结算管理办法自颁布即日起执行。河北四建第三分公司高县天顺水泥厂项目部 2010年7月30日2010年读书节活动方案一、 活动目的：书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！ 二、活动目标： 1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、 做好读书登记簿 （1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。 （2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。 （3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。 2、 举办读书展览： 各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。 3、 出读书小报：