项目职能体管理制度.docx

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项目部管理办法（职能）
一、 目的
为了保证公司项目工作的规范运作，理顺项目管理中的人、财、物的关系，便于公司各个项目阶段管理，快速有效地达到预期的项目目标，特制订本管理制度。
二、 适用范围
公司所有部门、项目组
三、 原则
遵循项目经理负责的原则，通过项目部组织自身努力，各职能部门协助，实现项目的预定目标。
四、 组织架构及职责
项目立项必须通过总经理同意。立项后，项目部架构根据项目运营情况设置岗位，以便项目内部工作有序进展；与此同时，公司为更好的对项目进行监督、协调、服务，保证项目与相关平行部门工作衔接，符合公司统一管理的要求， 将合理配备专职或兼职人员，来配合项目确保项目顺利实施。
（一）架构
总经理：赵凤瑞

公共事业部刘儆怡
采购部：马海波
财务部：王慧慧
市场部：张杨华
项目部：郭文珍

副总：郝志刚
副总：马海波

技术研发部：赵飞

项目2部经理
项目1部经理
项目支持
项目助理(仓管)
运营人员

双重管理

双重管理
技术人员

注：根据项目进度，增设运营人员
（二）职责：
项目部岗位序列分为项目运营人员、项目职能体人员、项目技术人员。项目职能体人员、项目技术人员接受双重领导。项目职能体人员既要服从项目内总负责人的全面管理及安排，同时受公司本部职能体对应序列的监督和监察，按公司标准完成项目职能体任务。
项目职能体工作范围涉及财务、采购、公共事业等三大方面内容，由项目助理兼职仓库管理员，项目支持部分财务、采购工作、公共事业工作。
■项目部
ϙ项目部经理：项目内总负责人，对项目进行全面管理，确保项目进度、项目成本和项目质量。
1、 过程管理，包括项目需求与方案、项目预算、项目执行与控制、项目收尾及验收等；
2、 综合管理，沟通管理、团队管理和风险管理等；
3、 掌握企业内外部信息，协调维护好公司外部关系，为项目发展营造良好的外围环境。
ϙ项目工作人员：根据项目进展情况，设置相关岗位。
ϙ项目技术：负责项目所涉及的技术工作，接受双重领导。
ϙ项目助理：协助项目经理处理项目相关事宜、项目外接联系、项目库房管理，接收公司双重领导。
ϙ项目支持：负责项目所有涉及到的行政、人事、资质印章、合同、车辆管理、采购费用支出、采购、报销等管理工作，接收公司双重领导。
■财务部：项目财务管理，为项目提供全面的财务支持，包括项目合同、项目杂费及项目费用监控等，项目支持负责与财务部对接工作，并严格遵守公司相关财务管理制度（含报销、付款、借款等制度）；
■公共事业部：对项目人员考勤（含出勤、外出、出差）、项目相关资质、印章、项目需要外联接待行政安排、人力资源需求、车辆管理等实行监督管理，项目支持负责与公共事业部对接工作，并根据所涉及工作内容，严格遵守公司考勤（含出勤、外出、出差）、资质、印章、招待、人员需求、车辆管理制度；
■采购部：负责项目一切所需采买行为执行，对项目采购合同履行情况的监督、检查，供应商信息资料的整理等，项目支持负责与公司采购人员对接工作，并严格遵守公司采购管理制度；项目助理负责与采购部库管对接工作，并严格遵守公司物资管理制度、出入库管理制度；
五、 工作流程相关规定
（一） 考勤：根据项目工作要求，制定适合项目要求的作息制度，项目支持记录项目所在人员每日出勤（含外出及出差）状况，并于每月2日之前将项目部经理审核后的当月考勤报表发给公共事业部行政人员处；
（二） 资质证件及印章管理：1、项目运营所需证件一律存放到公共事业部，如特殊情况需项目保留的，填写资质证件《资质证件借阅单》，并经部门经理审核及分管副总审批后留存。项目支持定期维护检查证件情况，核实证件年检情况，并在公共事业部备案；2、印章管理，原则公司公章、合同章、法人章、财务章存留公司，项目所需可根据公司印章申请制度，填写《印章使用/带出申请表》，经部门经理审核、分管副总复核、总经理审批后方可使用及带出；如项目部申请刻制项目部印章，由项目支持负责保存，使用及带出，均需填写《印章使用/带出申请表》，经项目部经理审批后方可使用带出；
（三） 项目接待及员工出差：项目需接待重要客户，需遵守公司内部招待制度，并填写《招待申请单》，经审核后方可进行招待；员工出差需定票订酒店，项目支持根据公共事业部相关规定给员工定制；
（四） 人力资源：项目部人员招聘、入职、离职、异动，项目支持经项目部经理审批后统一对接公共事业部人事专员；
（五） 车辆管理：项目部车辆原则谁使用谁管理，驾驶员保证车辆的清洁卫生安全、油箱存量，如需维修保养与公共事业部对接；
（六） 采购: 1、项目支持根据公司采购制度执行项目采购行为。项目如需申购，由项目助理根据库存及项目需求填写《采购申请单》，并经项目部经理审核、技术人员参与技术部分、分管副总、采购部经理签字后方可提交给项目支持执行采购。如因项目所在地不便领导签字，可通过公司邮箱或短信、微信有记录证明的，执行完审批流程后方可执行采购行为。后续依据前期审核邮件或短信、微信记录补签《采购申请单》2、项目采买原则由公司采购部执行，为更有效的满足项目进度，暂界定工程机械设备由采购部执行，地材及零星采购由项目部自行采购，如遇大批量或大金额（单笔金额超过一万元）实行采购部与项目部同时询价，根据综合性价比实施采购行为。3、项目支持采购行为，使用备用金，如单笔采购行为超出五千元，应当申请公司财务转账或票据付款。如需公司财务付款，流程采用现行公司付款申请制度，如因距离不能及时填写申请，可由公司采购部采购人员代为执行，后续补齐项目采购单据，并协助公司采购人员做好财务报销；4、立项后，以项目部为单位签订的所有合同，均由项目支持发起，并按采购合同审批流程执行审核，合同签订后，合同原件给财务部，项目合同复印件由项目支持编号、存档、保管。项目合同查阅需经项目部经理签字后，方可查阅。5、项目支持建立零星采购供应商档案，及时更新。6、项目运行中需产生劳务报酬，由项目经理谈判劳务报酬，并随当月工资发给劳务人员。特殊情况，经部门经理申请、分管副总批准可采用其他方式发放。 7、采购原则先挂账后付款，项目支持采买的增值税票一律及时寄回公司，项目支持根据公司财务制度，原则两周报销一次。
（七） 物资管理、出入库管理：1、项目助理根据项目需求可备存贵重物品、办公用品、招待用品。项目助理与每月25日盘库后，填写《物资申领单》，经部门经理审核、分管副总审批，提交到采购部库管处，库管统一填写补库申请，经采购部经理批准后，执行补库。2、项目助理领取到补库物资后，根据公司入库制度及时、如实的办理入库，并定期盘点库房。3、项目人员在当月中如需使用招待用品、贵重用品按照公司现行审批流程执行，经项目部经理审核、分管副总审批、采购部经理批准，项目助理方可办理出库手续。4、项目助理每月二十五日与项目支持盘点库房，并把盘点后相关数据报公司采购部库管处，公司库管将不定时抽查库房管理情况。
六、附件：
附表1《资质证件借阅单》
附表2《印章使用/带出申请表》
附表3《招待申请单》
附表4《采购申请单》
附表5《物资申领单》
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)

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