尽职调查报告.doc

辽宁澎健药业辽宁澎健药业有限公司有限公司 尽职调查应准备的材料尽职调查应准备的材料 目录目录 1、投资概况.错误错误!未定义书签。未定义书签。2、投资亮点.错误错误!未定义书签。未定义书签。3、风险提醒.错误错误!未定义书签。未定义书签。第二部分第二部分 投资分析投资分析.错误!未定义书签。一、基本情况一、基本情况.错误!未定义书签。1.基本信息.错误错误!未定义书签。未定义书签。2.历史沿革.错误错误!未定义书签。未定义书签。3.关联公司.错误错误!未定义书签。未定义书签。4.重大资产.错误错误!未定义书签。未定义书签。4.1 土地与房产.错误错误!未定义书签。未定义书签。4.2 版权.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.重大协议.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.1 借款协议.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.2 担保协议.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.3 业务协议.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.4 战略合作协议.错误错误!未定义书签。未定义书签。6.股东、高管团队与重要合作工作室介绍.错误错误!未定义书签。未定义书签。7.人力资源.错误错误!未定义书签。未定义书签。7.1 组织架构.错误错误!未定义书签。未定义书签。7.2 员工和保险.错误错误!未定义书签。未定义书签。8.荣誉与资质证书.错误错误!未定义书签。未定义书签。二、主营业务二、主营业务.错误!未定义书签。1.重要作品介绍.错误错误!未定义书签。未定义书签。1.1 康脉 .错误错误!未定义书签。未定义书签。1.2 重要作品收视率.错误错误!未定义书签。未定义书签。2.业务流程.错误错误!未定义书签。未定义书签。3.采购情况.错误错误!未定义书签。未定义书签。4.生产情况.错误错误!未定义书签。未定义书签。4.1 制作模式.错误错误!未定义书签。未定义书签。4.2 重要作品投资预算与执行.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.销售情况.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.1 销售模式.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.2 重要销售客户.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.3 销售回款.错误错误!未定义书签。未定义书签。三、财务情况三、财务情况.错误!未定义书签。1.资产负债表简表.错误错误!未定义书签。未定义书签。2.利润表简表.错误错误!未定义书签。未定义书签。3.钞票流量表简表.错误错误!未定义书签。未定义书签。4.重要会计政策与会计估计.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.税率及税收优惠.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.1 重要税种和税率.错误错误!未定义书签。未定义书签。5.2 税收优惠政策.错误错误!未定义书签。未定义书签。6.资产负债结构分析.错误错误!未定义书签。未定义书签。6.1 重要资产结构分析.错误错误!未定义书签。未定义书签。6.2 重要负债结构分析.错误错误!未定义书签。未定义书签。7.收入成本结构分析.错误错误!未定义书签。未定义书签。7.1 按产品分收入、成本与毛利记录.错误错误!未定义书签。未定义书签。7.2 按客户分收入结构分析.错误错误!未定义书签。未定义书签。7.3 按产品提成本结构分析.错误错误!未定义书签。未定义书签。8.重要财务指标.错误错误!未定义书签。未定义书签。9.与可比上市公司对比分析.错误错误!未定义书签。未定义书签。四、发展规划与赚钱预测四、发展规划与赚钱预测.错误!未定义书签。1.管理层发展思绪.错误错误!未定义书签。未定义书签。2.2023-2023 年经营计划.错误错误!未定义书签。未定义书签。3.2023-2023 年赚钱预测.错误错误!未定义书签。未定义书签。3.1 2023 年度赚钱预测.错误错误!未定义书未定义书签。签。3.2 2023 年-2023 年度赚钱预测.错误错误!未定义书签。未定义书签。五、估值与投资五、估值与投资.错误!未定义书签。六、风险提醒六、风险提醒.错误!未定义书签。第三部分第三部分 结论与建议结论与建议.错误!未定义书签。第一部分第一部分 投资要点投资要点 1 1、投资概况投资概况 项目概况项目概况 公司名称 辽宁澎健药业有限公司 主营业务 注册地 实际控制人 投资安排投资安排 预计投资时间 2023 年初 预计退出时间 2023 年终 投资周期 3 年 交易架构交易架构 投资方式 股转或增资 投资估值 2.5 亿人民币 退出方式 创业板 财务状况财务状况 2023 年收入及利润 项目 金额 收入 8067353.248067353.24 净利润-8370513.358370513.35 2023 年毛利率及净利率 毛利率=9.8%，净利率=-104%未来三年预测 项目 2023E 2023E 2023E 收入 2023020230 万万 5000050000 万万 8000080000 万万 利润 60166016 万万 1503015030 万万 2406424064 万万 2 2、投资亮点、投资亮点 （一）公司突出亮点（一）公司突出亮点 公司原有片剂、胶囊剂、颗粒剂、丸剂四个剂型。2023 年积极响应国家相关管理政策，进行公司生产的 GMP 技术工程改造，2023 年通过国家 GMP验收，2023 年、2023 年再次通过国家“GMP”认证。2023 年，公司投入了 2023 余万元人民币，与中科院、上海医科大学药物研究所、辽宁中医药大学等科研院校合作，开始了新药肺宁浓缩丸和氨来呫诺口腔贴片的开发、研制工作。2023 年，上述产品研制成功并获得批准文号。（二）精品策略建立良好口碑和行业知名度（二）精品策略建立良好口碑和行业知名度 2023 年 10 月，我们根据公司发展的长远规划和经营战略，经研究决定，斥资 4000 余万元收购了抚顺诠生堂制药有限公司及其旗下的 52 个品种。增大了公司在市场竞争中的份额和占有率，为公司下一步的发展做好了充足的准备。重要新增产品有：小容量注射液、冻干粉针、散剂、水蜜丸等四个剂型和康脉益心片、精制银翘解毒片、罗黄降压片、心安胶囊、屏风生脉胶囊、小儿羚羊散、人参益母丸、跌打丸、朱砂安神丸、注射用抗肿瘤免疫核糖核酸、脑蛋白水解物注射液等品种。（三）产品销售能力（三）产品销售能力 公司拥有高素质的营销人员队伍，建立了科学合理的销售管理体系。公司建立起了处方市场、普药流通市场、OTC 市场等较为完善的多重营销体系，与全国 1500 余家医药公司建立合作关系，拥有 500 余家医院直销网络和 2 万家连锁直销药店网络，产品销往全国 28 个省市区。公司目前年产量 11 万件，年产值 1.3 亿元，产品有抗骨增生片、脑得生片、消栓通络片、牛黄消炎片、炎可宁片、氨来呫诺口腔贴片、复方氨酚烷胺胶囊等 20 余个品种，其中氨来呫诺口腔贴片为国家三类新药。（四）公司未来前景（四）公司未来前景 为了实现公司的全面升级，满足市场需求，扩大市场，提高竞争能力，为公司的发展增长动力和后劲，公司对原有的生产车间和设备以及化验室进行彻底改造，今年正在实行中心化验室 870，制剂车间 10000，以及锅炉房扩建工程，总建筑面积 13113 平方米，总投资 5000 万元，项目投产后形成 80 亿片康脉益心片的生产能力。今年整体完。（五）公司人才储备（五）公司人才储备 公司一贯注重新产品开发，公司的研发中心与全国多所科研机构保持长期合作关系，长期与中科院、上海医科大学药物研究所、辽宁中医药大学等科研院校合作，并不断开发研制新产品，为公司的可连续发展奠定了基础。3 3、风险提醒、风险提醒 （一）产品风险（一）产品风险 虽然过去公司产品多为市场认知度较高品种，但是，未来产品能否获得市场认可尚不拟定，市场不断发展亦存在一定风险。（二）收益不拟定风险（二）收益不拟定风险 未来收入受多方面因素影响，比如国家“医药分离”政策调控。（三）纳税风险（三）纳税风险 未来规范化后需要补缴相称一部分税费，存在潜在钞票流压力。（四）资金风险（四）资金风险 新产品研发资金投入大，但未来钞票回收不拟定性高，也许出现资金链断裂风险。（六）人才流失风险（六）人才流失风险 优秀的团队是公司的竞争优势，也是公司核心资产之一。若公司优秀人才大量流失，也许对长期稳定发展带来不利影响。第二部分第二部分 投资分析投资分析 一、基本情况一、基本情况 1.1.基本信息基本信息 2.2.历史沿革历史沿革 （一）设立（一）设立 辽宁澎健药业有限公司成立于 2023 年，是一家以现代化中成药研发、生产和销售为主业的综合性制药公司，注册资金 1066 万元。公司座落在抚顺市东洲区兰山经济开发区，厂区占地面积 5.8 万多平方米、建筑面积 8000 多平方米。现有员工 130 人，中高级专业技术人员 15 人，拥有一支专业技术水平高，管理经验丰富，创新开拓，锐意进取的优秀管理团队。辽宁澎健药业股权结构如下：股东名称股东名称 出资金额（万元）出资金额（万元）出资比例（出资比例（%）冯振泰 751.4 70.4878%祁成武 208 19.5122%诠生堂 106.6 10%合合 计计 1066 100%名名 称称 辽宁澎健药业有限公司 所属行业所属行业 医药 注册地址注册地址 抚顺县兰山经济开发区 法定代表人法定代表人 冯振泰 工商登记号工商登记号 2532 组织机构代码组织机构代码 71644449-1 税务登记证号税务登记证号码码 491 注册资本注册资本 1066 万元 成立时间成立时间 2023 年 3 月 17 日 公司性质公司性质 有限责任公司 经营范围：经营范围：片剂、颗粒剂、硬胶囊剂、丸剂（浓缩丸）生产，日用百货及销售 4.4.重大资产重大资产 4.1 土地与房产土地与房产 建筑物建筑物名称名称 坐落坐落 建筑面积建筑面积（）固定资产金额固定资产金额 备注备注 房产 抚顺兰山经济区 7576.33 12038739 10 座房产 设备 抚顺兰山经济区 219 台 6320245.22 土地 抚顺兰山经济区 57918 12564124 4.2 药品再注册批件药品再注册批件 序号序号 名称名称 药品批准文号药品批准文号 所有权所有权 药品批准文号有效药品批准文号有效期期 1 乳酸菌素片 国药准字 H21021292 澎健药业 2023.8.14 2 复方胃膜片 国药准字 H21023165 澎健药业 2023.8.14 3 对乙酰氨基酚片 国药准字 H21021106 澎健药业 2023.8.14 4 芬布芬片 国药准字 H21020364 澎健药业 2023.8.14 5 复方磺胺甲恶唑片 国药准字 H21020322 澎健药业 2023.8.14 6 联磺甲氧苄啶片 国药准字 H21020366 澎健药业 2023.8.14 7 复方乙酰水杨酸片 国药准字 H21021290 澎健药业 2023.8.14 8 氨加黄敏片 国药准字 H21022742 澎健药业 2023.8.14 9 羚羊感冒片 国药准字 Z20233545 澎健药业 2023.7.29 10 精制银翘解毒片 国药准字 Z20233544 澎健药业 2023.7.29 11 牛黄解毒片 国药准字 Z20233543 澎健药业 2023.7.29 12 百日咳片 国药准字 Z20237721 澎健药业 2023.7.29 13 三七片 国药准字 Z21020827 澎健药业 2023.7.29 14 消栓通络片 国药准字 Z21021739 澎健药业 2023.7.29 15 抗骨增生片 国药准字 Z21021735 澎健药业 2023.7.29 16 炎可宁片 国药准字 Z21022028 澎健药业 2023.8.14 17 脑得生片 国药准字 Z21021736 澎健药业 2023.7.29 18 牛黄消炎片 国药准字 Z21022027 澎健药业 2023.7.29 19 复方丹参片 国药准字 Z21021734 澎健药业 2023.7.29 20 小儿氨酚黄那敏片 国药准字 H21023159 澎健药业 2023.8.14 21 复方茶碱麻黄碱片 国药准字 H21023862 澎健药业 2023.8.14 22 盐酸二氧丙嗪片 国药准字 H21024085 澎健药业 2023.8.14 23 氨基比林咖啡因片 国药准字 H21023181 澎健药业 2023.8.14 24 曲匹布通片 国药准字 H21022746 澎健药业 2023.8.14 25 复方磺胺甲恶唑片 国药准字 H21020365 澎健药业 2023.8.14 26 甲硝唑片 国药准字 H21022082 澎健药业 2023.8.14 27 盐酸土霉素片 国药准字 H21020323 澎健药业 2023.8.14 28 消渴灵片 国药准字 Z21021738 澎健药业 2023.7.29 29 康脉益心片 国药准字 Z20233546 澎健药业 2023.7.29 30 复方氨酚烷胺胶囊 国药准字 H21024578 澎健药业 2023.8.14 31 盐酸雷尼替丁胶囊 国药准字 H21024086 澎健药业 2023.8.14 32 心安胶囊 国药准字 Z20233549 澎健药业 2023.8.14 33 胃膜素胶囊 国药准字 H21023226 澎健药业 2023.8.14 34 吡拉西坦胶囊 国药准字 H21022743 澎健药业 2023.8.14 35 屏风生脉胶囊 国药准字 Z20233547 澎健药业 2023.8.14 36 曲克芦丁胶囊 国药准字 H21023309 澎健药业 2023.8.14 37 益母草颗粒 国药准字 Z21021741 澎健药业 2023.7.29 38 板蓝根颗粒 国药准字 Z21022026 澎健药业 2023.6.29 39 乳酸菌素颗粒 国药准字 H21022203 澎健药业 2023.8.14 40 云芝肝泰颗粒 国药准字 Z21020828 澎健药业 2023.7.29 41 小儿羚羊散 国药准字 Z20233550 澎健药业 2023.7.29 42 六味地黄丸 国药准字 Z20233562 澎健药业 2023.7.29 43 消栓再造丸 国药准字 Z20233554 澎健药业 2023.7.29 44 百合固金丸 国药准字 Z20233559 澎健药业 2023.7.29 45 人参益母丸 国药准字 Z20233558 澎健药业 2023.7.29 46 牛黄清脑丸 国药准字 Z20233556 澎健药业 2023.7.29 47 牛黄清胃丸 国药准字 Z20233557 澎健药业 2023.7.29 48 人参归脾丸 国药准字 Z20233575 澎健药业 2023.7.29 49 人参健脾丸 国药准字 Z20233576 澎健药业 2023.7.29 50 牛黄上清丸 国药准字 Z20233565 澎健药业 2023.7.29 51 石斛夜光丸 国药准字 Z20233566 澎健药业 2023.7.29 52 牛黄解毒丸 国药准字 Z20233564 澎健药业 2023.7.29 53 银翘解毒丸 国药准字 Z20233567 澎健药业 2023.7.29 54 朱砂安神丸 国药准字 Z20233568 澎健药业 2023.7.29 55 跌打丸 国药准字 Z20233571 澎健药业 2023.7.29 56 龙胆泻肝丸 国药准字 Z20233563 澎健药业 2023.7.29 57 小活络丸 国药准字 Z20233577 澎健药业 2023.7.29 58 木香理气丸 国药准字 Z20233578 澎健药业 2023.7.29 59 柏子养心丸 国药准字 Z20233569 澎健药业 2023.7.29 60 大山楂丸 国药准字 Z20233570 澎健药业 2023.7.29 61 附子理中丸 国药准字 Z20233572 澎健药业 2023.7.29 62 金匮肾气丸 国药准字 Z20233573 澎健药业 2023.7.29 63 羚翘解毒丸 国药准字 Z20233574 澎健药业 2023.7.29 64 柴胡疏肝丸 国药准字 Z20233560 澎健药业 2023.7.29 65 安宫牛黄丸 国药准字 Z20233555 澎健药业 2023.7.29 66 老蔻丸 国药准字 Z20233561 澎健药业 2023.7.29 67 注射用抗肿瘤免疫核糖核酸 国药准字 H21024352 澎健药业 2023.7.29 68 罗黄降压片 国药准字 Z20233542 澎健药业 2023.7.29 69 氨来呫诺口腔贴片 国药准字 H20230230 澎健药业 2023.10.10 4.3 重要产品投资预算与执行重要产品投资预算与执行 康脉益心片投资预算及执行情况 项目项目 预计预计(万元）万元）实际执行（万元）实际执行（万元）1 1-3 3 月份月份 备注备注 原材料 9650 28 工资 382 11 折旧 245 12 电费 143 7 市场开发费用 835 1 办公费用 345 15 各项税费 1848 12 车辆费用 110 1 财务费用 750 125 合计合计 1414308308 212212 口腔贴片投资预算及执行情况 项目项目 预计预计(万元）万元）实际执行（万元）实际执行（万元）备注备注 原材料 658 29 工资 104 8 折旧 53 8 电费 28 6 市场开发费用 165 1 办公费用 150 4 各项税费 1000 1 车辆费用 19 1 财务费用 200 96 合计合计 2377 154 5 5.重大协议重大协议 5.1 借款协议借款协议 日期日期 协议名协议名称称 签约方签约方 借款金借款金额额 借款期限借款期限 借款用途借款用途 提取时间与提取时间与金额金额 20230602 流动资金贷款协议 抚顺银行北站支行 3000 万 2023.06.02-2023.06.02 购买原材料 20230603 流动资金贷款借款协议 抚顺银行北站支行 2023 万 2023.06.03-2023.06.03 购买原材料 2023.02.06 流动资金贷款协议 抚顺银行东洲支行 3000 万 2023.02.06-2023.02.06 购买原材料 2023.12.22 流动资金贷款协议 抚顺银行营业部 200 2023.12.22-2023.12.22 购买原材料 2023.03.22 流动资金贷款协议 建行抚顺东洲支行 900 2023.03.22-2023.03.22 购买原材料 5.2 担保协议担保协议 日期日期 协议名称协议名称 签约方签约方 担 保 金担 保 金额额 担保期限担保期限 担保财产担保财产 20230602 流动资金贷款协议 启运公司 1270万、顺欣公司1370 万元 3000 万 2023.06.02-2023.06.02 20230603 流动资金贷款借款协议 启运公司 800万、顺欣公司280 万、同利公司 680 万、中小2023 万 2023.06.03-2023.06.03 公司公司 240万 2023.02.06 流动资金贷款协议 启运公司 1500万、顺欣公司1500 万 3000 万 2023.02.06-2023.02.06 2023.12.22 流动资金贷款协议 启运公司 200 200 2023.12.22-2023.12.22 安排再就业项目贷款 2023.03.22 流动资金贷款协议 顺欣公司 850万元、冯总房产抵押 50 万元 900 2023.03.22-2023.03.22 5.3 业务协议业务协议 5.4 战略合作协议战略合作协议 6.6.2 2 股东、高管重要介绍股东、高管重要介绍 （一）股东介绍（一）股东介绍 冯振泰：大股东兼实际控制人，1964 年出生，辽宁澎健药业有限公司董事长。2023 年进入医药行业，从业经验近 2023，公司现有生产品种 72 种，康脉益心片、氨来呫诺口腔贴片获得国家准字新药证书，为国家级中药保护品种。肺宁浓缩丸获得国家专利证书。祁成武：1963 年出生，辽宁澎健药业有限公司股东。抚顺诠生堂制药有限公司：成立于 1993 年，注册资金 800 万元，重要经营中西药品及生物制剂的生产与销售。辽宁澎健药业有限公司股东。（二）高管团队（二）高管团队 王东山：1975 年出生，1999 年毕业于辽宁中医学院，中药制药专业，学士学位，职业药师，从事制药行业 2023，辽宁澎健药业有限公司质量负责人。主萍：1964 年出生，1989 年毕业于沈阳市联合职工大学，制药工艺专业，主管药师，从事制药行业 23 年，辽宁澎健药业有限公司生产负责人。李俊荣：1957 年出生，1987 年毕业于辽宁中医学院中药系进修，从事制药行业 34 年，辽宁澎健药业有限公司生产厂长。7.7.人力资源人力资源 7.1 组织架构组织架构 部门部门 负责人姓名负责人姓名 职位职位 职责描述职责描述 财务部 姚连祥 副总经理 财务工作 质量部 王东山 副总经理 质量部、中心化验室 生产部 李俊荣 厂长 制剂车间、提取车间 董事长 董事长助理 办公室 生产部 质量部 化验室 销售部 供应部 维修部 销售部 李海辉 副总经理 销售工作 供应部 于桂梅 部长 负责采购工作 办公室 邢铁红 主任 行政、人事等平常工作 维修部 李层 部长 后勤保障、维修 7.2 员工和保险员工和保险 目前公司员工 130 人，已缴纳社会养老和医疗保险 56 人，其余人员为退休返聘人员和临时员工。8.8.荣誉与资质证书荣誉与资质证书 公司取得的资质证书、许可证书如下：（1）药品生产许可证书 编号：辽 20230095 有效期至 2023 年 12 月 31 日（2）药品 GMP 证书 编号：LN20230036 有效期至 2023 年 7 月 5 日（3）新药证书 康脉益心片 编号：国药证字 Z20230078 （4）新药证书 氨来占诺口腔贴片 编号：国药证字 H20230065（5）中药保护品种证书 康脉益心片 证书号：（2023）国药中保证字第 005号 有效期至 2023 年 5 月 8 日 二、主营业务二、主营业务 1.1.重要作品介绍重要作品介绍 康脉益心片以临床为主导 氨来呫诺口腔贴片以终端市场为主导 1.1 重要产品信息重要产品信息 品名 重要成分 康脉益心片 丹参、两红花、延胡索、蟾酥、熊胆粉、冰片、三七、山楂等 氨来呫诺口腔贴片 1.2 市场占有率市场占有率 2.2.业务流程业务流程 公司 OTC 业务流程 公司临床业务流程 市场分析市场分析 1、心脑血管系统疾病呈上升趋势 心脑血管系统疾病是中老年人常见的一种疾病。近年来，随着人们生活水平的提高，饮食结构的变化，社会竞争剧烈、人们工作压力加大，生活节奏的加快，其发病率呈上升的态势。据记录，目前，世公司生产 医药公司 连锁药房终端 公司生产 医药配送 医 院 界上心脑血管药物市场的销售额已达 300 多亿美元，占世界药品销售总额的 21%，位居首位，销售额将呈连续增长的态势。国外进口药品的价格昂贵，没有进国家医保目录，购买这部分药品都是自费，普通老百姓难以承受。因此，国内市场急需价格低、疗效显著的治疗心脑血管疾病的药品。3.3.采购情况采购情况 3.1 业务协议业务协议（1）氨来呫诺口腔贴片重要原料采购协议）氨来呫诺口腔贴片重要原料采购协议 日期日期 材料名称材料名称 数量（数量（KG）单价单价 金额金额 供应商供应商 2023.5 氨来呫诺原料 4KG 19500 78000 山东科原制药有限公司 2023.4 氨来呫诺原料 6KG 16000 96000 山东科原制药有限公司 2023.7 20KG 170 3400 西安希望药业有限公司 2023.3 40KG 170 6800 西安希望药业有限公司 2023.7 乳糖 75KG 35 2625 上海华茂药业有限公司 2023.2 乳糖 125KG 35 4375 上海华茂药业有限公司 2023.9 100KG 64 6400 宁波龙安包装材料科技有限公司 2023.03.15 500KG 69 34500 宁波龙安包装材料科技有限公司 （2）康脉益心片重要原料采购协议）康脉益心片重要原料采购协议 日期日期 材料名称材料名称 数量（数量（KG）单价单价 金额金额 供应商供应商 2023 西红花 3.5 15400 53900 2023 熊胆粉 11 8000 88000 2023 人参 20 15200 114000 2023 蟾酥 7.5 15200 114000 2023 0.4 54600 21840 2023 琥珀 375 40 15000 2023 三七 2023 13 260000 2023 2023 平灭母 22 150 3300 2023 灵芝 50 65 3250 2023 延期素 70 90 6300 2023 海藻 70 18 1260 2023 山羊血 300 20 6000 （3）毫州市兴和制药有限公司通用重要原料采购协议）毫州市兴和制药有限公司通用重要原料采购协议 日期日期 材料名材料名称称 数量（数量（KG）单价单价 金额金额 供应商供应商 2023 黄连 200 115 23000 2023 板蓝根 3000 16 48000 2023 2023 丹参 1800 21 37800 2023 黄花 400 21 8400 2023 桂枝 1200 10 12023 2023 山楂 1200 950 11400 2023 櫆花 600 19 11400 2023 2023 遥半霍 1245 62 77190 2023 熟地黄 1820 1950 35490 2023 2023 2023 鸡血藤 1050 9 9450 2023 郁金 1286 23 29578 215.10 山楂叶 10T 25000 215.10 山楂叶 10T 26500 （4）通用重要原料采购协议）通用重要原料采购协议 日期日期 材料名称材料名称 数量（数量（KG）单价单价 金额金额 供应商供应商 菊花 780 43 33540 1500 8 12023 750 1780 13350 丹参 225 21 4725 540 2450 13230 1000 7 7000 山楂 280 7 1960 牛腾 1200 2250 27000 1190 1650 19635 罗布麻叶 2820 2180 61476 550 24 13200 650 4850 31525 三七 2100 375 787500 木香 1120 19 21280 丹参 3555 21 74655 櫆花 1020 19 19380 4500 2450 110250 2500 15 37500 山楂 2200 7 15400 郁金 160 23 36800 黄花 6000 21 126000 桂枝 1560 10 15600 4.4.生产情况生产情况 4.1 生产生产模式模式 公司生产以车间为生产单位，现共有 2 个车间，分别为提取车间和制剂车间。4.2制剂生产工艺流程图及重要质量控制点与项目 4.2.1 中药饮片生产工艺流程图 药材 净制 洗润 切片 干燥 药材饮片 检查 称量、包装 检查、入库 4.2.2 中药饮片重要质量控制点与项目 工序 控制项目 规定 检查方法 称量 物料品种、数量 符合生产指令 现场检查 净制 洁净度 无杂质，除去非药用部分 现场检查 洗润 洗涤用水 闷润时间 符合国家饮用水标准 符合生产指令 现场检查 现场检查 切制 厚度 符合生产指令 现场检查 干燥 药材厚度 烘干温度 符合生产指令 符合生产指令 现场检查 现场检查 真空度 时间 水分 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 现场检查 现场检查 QC 检测 称量包装 净重 标签内容 符合生产指令，计量准确 对的清楚、内容完整 现场检查 现场检查 4.2.3 药材粉的生产工艺流程图 药材 净制 洗润 灭菌、干燥 粉碎、过筛 药材粉 称量、包装 检查、入库 4.2.4 药材粉的重要质量控制点与项目 工序 控制项目 规定 检查方法 称量 物料品种、数量 符合生产指令 现场检查 净制 洁净度 无杂质，除去非药用部分 现场检查 洗润 洗涤用水 符合国家饮用水标准 现场检查 灭菌干燥 药材厚度 灭菌温度 符合生产指令 符合生产指令 现场检查 现场检查 灭菌工作室压力 灭菌时间 干燥温度 真空度 干燥时间 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 粉碎过筛 筛网目数 符合生产指令 现场检查 称量包装 净重 标签内容 符合生产指令，计量准确 对的清楚、内容完整 现场检查 现场检查 4.2.5 浸膏粉的生产工艺流程图 中药饮片 称量 饮用水 冷浸 饮用水 饮用水 一次煎煮 二次煎煮 三次煎煮 残渣 合并滤液 浓缩 二次浓缩 D 级洁净区洁净区 收膏、称量 药材粉 混合 干燥 粉筛 称量、包装 4.2.6 浸膏粉的重要质量控制点与项目 工序 控制项目 规定 检查方法 称量配料 物料品种、数量 符合生产指令 现场检查 提取 次数、加水量、时间 符合生产指令 现场检查 浓缩 真空度 温度 浓缩后药液相对密度 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 现场检查 现场检查 现场检查 收膏 真空度 温度 流浸膏相对密度 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 现场检查 现场检查 现场检查 干燥 混合时间 真空度 干燥温度 干燥时间 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 粉筛 过筛目数 符合生产指令 现场检查 4.2.7 制剂包装的的生产工艺流程图 润滑剂 润湿剂或粘合剂 浸膏粉、填充剂 称量配料 混合、制粒 干燥 整粒 总混 压片 包衣、晾片 内包装（铝塑包装）外包装 4.2.8 制剂包装重要质量控制点与项目 工序 控制项目 规定 检查方法 称量配料 物料品种、数量 符合生产指令 现场检查 制粒 干混时间 湿混时间 制粒目数 颗粒外观 颗粒厚度 烘干温度 烘干时间 整粒目数 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 大小均一，颜色一致 约 3cm 符合生产指令 符合生产指令 符合生产指令 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 总混 润滑剂的名称、数量 混合时间 总混机转数 颗粒干燥失重 符合生产指令 20min 8r/min 符合生产指令 现场检查 现场检查 现场检查 QA 检测 压片 冲模规格 平均片重 外观 崩解时限 符合生产指令 符合生产指令 完整光洁 符合生产指令 现场检查 1 次/15min 现场检查 QA 检测 包衣 外观 晾片时间 崩解时限 完整光洁、色泽均匀 12-24 小时 符合生产指令 现场检查 现场检查 现场检查 内包装（铝塑）成型温度，密封温度 打印批号、生产日期 外观 1305，24010 对的清楚 无缺片、皱褶现象，切边整齐 现场检查 现场检查 现场检查 外包装 包材外观 印刷内容 打印批号、生产日期、有效期 打包带 封箱胶带 包装规格、数量 符合标准 符合标准 对的清楚 斜度15 两端超过箱面约 10cm 准确无误 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 现场检查 5.5.销售情况销售情况 5.1 销售模式销售模式 随着全国招投标工作的逐渐开展，以招省级经销商的销售模式，省级覆盖、地级城市以医疗单位为主的销售模式。5.2 重要销售客户重要销售客户 见附页销售协议表。5.3 销售回款销售回款 在回款进度上，重要协议已回款比例达成 90%，回款率较高，重要由于药品行业通常采用款到发货行业规则。三、财务情况三、财务情况 说明：说明：1、2023 年度数据为森奕会计师事务所提供，2023 年度数据为北京嘉钰会计师事务所提供。2023 年度数据为森奕会计师事务所提供，2023 年度数据为辽宁德惠会计师事务所提供。2、公司财务数据为本公司财务报表，没有子公司。1.1.资产负债表简表资产负债表简表 项目项目 20232023 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20232023 年年 1212 月月 3131 日日 20232023 年年 1212 月月 3131 日日 20232023 年年 1212 月月 3131 日日 流动资产：流动资产：货币资金 4331519.45 2237474.18 7564727.92 7856064.61 应收账款 2454239.80 1310260.15 4555475.36 5110378.30 预付款项 4697785.58 7852410.58 7852410.58 7847410.58 其他应收款 37646460.05 26460559.47 25946127.29 3205611.43 存货 5694802.42 7943643.4 6880013.25 7405876.77 其他流动资产 1138269.90 1139102.76 45495.02 0 流动资产合计流动资产合计 55963077.2055963077.20 46943450.5446943450.54 52844249.4252844249.42 31425341.6931425341.69 非流动资产：非流动资产：长期股权投资 固定资产 9616916.71 6844010.28 6676974.49 7143596.12 在建工程 3474825.83 1731503.45 1357930.43 1259410.43 无形资产无形资产 19292551929255 19292551929255 19292551929255 19292551929255 其他非流动资产其他非流动资产 396015.62396015.62 396015.62396015.62 396015.62396015.62 397015.62397015.62 非流动资产合计非流动资产合计 15417013.1615417013.16 10900784.3510900784.35 10360175.5410360175.54 10729277.1710729277.17 资资 产产 总总 计计 71380090.3671380090.36 57844234.8957844234.89 63204424.9663204424.96 42154618.8642154618.86 流动负债：流动负债：短期借款 41000000.00 32023000.00 30000000.00 45000000.00 应付账款 3210674.30 1711133.23 772320.13 422303.49 预收款项 应付职工薪酬 6485.01 29238.51 应交税费 161441.47 83989.57-7922.25-5332.5 应付利息 其他应付款 3865821.67 22536445.82 34334490.82 5536436.82 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 48237937.4448237937.44 56331568.6256331568.62 65105373.7165105373.71 50982646.3250982646.32 非流动负债：非流动负债：长期借款 50000000.00 20230000.00 13000000.00 0 非流动负债合计非流动负债合计 50000000.0050000000.00 20230000.0020230000.00 13000000.0013000000.00 负负 债债 合合 计计 98237937.4498237937.44 76331568.6276331568.62 78105373.7178105373.71 50982646.3250982646.32 所有者权益