银行从业风险管理题1.doc

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银行从业风险管理题1

一、 单选题（共70题，共70分）每小题1分，以下各小题给出的选项中，
只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容（ ）
A．外部审计
B．监测和报告
c．声誉风险评估
D．声誉风险识别
答案：A
注解：清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告以及内部审
计，不包括外部审计。

第 2 题策略风险不包括。（ ）
A．资源不匹配
B．不恰当的执行决策
c．不恰当的控制决策
D．不能达到预期策略目标的业务决策
答案：C

注解：策略风险是指策略与策略目标、资源、执行质量之间不相容。其主要包括：不能达到
预期策略目标的业务决策、不恰当的执行决策和资源不匹配等。

第 3题下列关于战略风险管理的说法，正确的是（ ）
A．经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一
B．风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划
c．商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训
D．战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在

答案：A

注解：战略风险的一个重要工具是经济资本配置，利用经济资本配置，可以有效控制每个业
务领域所承受的风险规模。B项董事会和高级管理层(而不是风险管理部门)负责制定商业银
行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南；c项无论成功与否，商业银行
都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深人分析、客观评估、认真总结并从中吸取教
训；D项与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信
用、操作、流动性等风险交织在一起，不是单独存在的。
第 4 题 商业银行战略风险管理的最有效方法是（ ）并深入贯彻在日常经营管理活动中。
A．加强对风险的监测
B．制定长期固定的战略规划
c．制定战略风险的应急方案
D．制定以风险为导向的战略规划和实施方案

答案：D

第 5 题下列情形中，表现的是（ ）流动性风险与市场风险关系。
A．制定实施新战略、推广新业务之前，应当正确评估其对流动资金的影响
B．利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上
的流动性风险
c．前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生
故障时，现金流量便会受到直接影响
D．任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而
导致流动性困难

答案： B

注解：A项是流动性风险与战略风险关系的表现；c项是流动性风险与操作风险关系的表现；
D项是流动性风险与声誉风险关系的表现。

第 6 题 不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征
兆，这反映了商业银行之间的（ ）关系。
A．流动性风险与信用风险
B．流动性风险与市场风险
c．流动性风险与操作风险
D．流动性风险与战略风险

答案：A

注解：不良贷款及坏账比例显著上升，是银行面临信用风险，贷款无法收回致使流动资金出
问题是银行面临流动性风险。

第 7 题 如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收
存款50亿元，现金头寸200亿元，总负债为900亿元，则该银行的现金头寸指标为（ ）
A．0.15
B．O.2
c．0.25
D．0.3

答案：C

注解：现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)／总资产=(200+50)／1000=0.25。

第 8 题 如果银行想迅速变现自己的资产，那么，资产出售的价格要比银行有充足的时间进
行出售的价格要（ ）
A．高得多
B．相等
c．低得多
D．不能确定

答案：C

注解：如果银行想迅速变现自己的资产，那么资产出售的价格要比银行有充足的时间进行出
售的价格低得多，从而给银行的价值带来额外的损失甚至会威胁到银行的清偿能力。

第 9 题 目前，风险资本的监管范围不包括策略风险和声誉风险的主要原因是其所引起的损
失增加或收益下降在现阶段是（ ）
A．无法定义的
B．无法判断的
c．无法量化的
D．无法描述的

答案：C

第 10 题 下列哪种情形属于由于系统缺陷而引发的操作风险（ ）
A．地震致使某银行贮存的账册严重损毁
B．某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断
c．某银行财务制度不完善，未保留部分重要文件
D．某银行员工李某未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

答案：B

注解：A项是由于外部事件而引发的操作风险；c项是由于内部流程而引发的操作风险；D
项是由于人员因素而引发的操作风险。

第 11 题 在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。
巴塞尔委员会将对各类产品线给出了对应系数，（ ）产品线的β因子等于18％。
A．商业银行业务
B．零售银行业务
c．公司金融
D．零售经纪

答案：C

第 12 题 高级计量法在计量操作风险时认可保险的风险缓释影响，但保险的缓释作用不超
过操作风险总资本要求的（ ）
A．10％
B．15％
c．18％
D．20％

答案：D

注解：高级计量法允许银行出于计算最低监管资本的需要，在计量操作风险时认可保险的风
险缓释影响，但保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的20％。

第 13 题 在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线／事件类型组合，同时它通
过（ ）计算直接衡量。
A．预期损失
B．非预期损失
c．损失程度
D．损失频率

答案：B
注解：在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线／事件类型组合，同时它通过计
算直接衡量非预期损失，而不是通过假设非预期损失与预期损失之间的关系而得到。

第 14 题 公司治理是现代商业银行稳健运营／发展的核心，完善的公司治理结构是商业银
行有效 防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的
政策、程序和步骤，便于贯彻落实”是（ ）部门的责任。
A．董事会
B．监事会
c．高级管理层
D．风险管理
答案：C

第 15 题（ ）应有权获得商业银行的所有经营、管理信息，定期或不定期对风险管理的
健全性和有效性实施检查、评价。
A．风险管理部门
B．业务管理部门
c．监事会
D．内部审计部门

答案：D

注解：内部审计部门应有权获得商业银行的所有经营、管理信息，根据对辖属机构的风险评
级结果确定审计频率，以及对机构和业务的审计覆盖率，定期或不定期对风险管理的健全性
和有效性实施检查、评价。内部审计部门应及时向董事会提交审计报告，董事会及高级管理
层应保证审计报告中指出的风险问题得到及时纠正整改。

第 16 题 内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失时间形成的损失信息
进行的过程（ ）
A．记录、汇总、分析
B．报告、监测、计算
c．报告、汇总、计算
D．记录、监测、汇总

答案：A

第 17 题 商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，
下列哪项是商业银行对于系统设计／开发应持有的态度? （ ）
A．为占领市场，可追求快速见效，无需考虑长期的效果
B．系统要大而全，并且为防止过时，应使用国际领先的信息设备
c．从战略高度评价经营管理的需求，慎重对待系统设计开发全过程
D．为降低以后的成本，可以超越本行业务要求，争取一步到位

答案：C
注解：商业银行应当对信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，不能
片面追求快速见效或者贪大求全，超越本行业务要求，仅为“上系统而上系统”，要在战略
高度评价经营管理的需求，要慎重对待系统设计、开发全过程。

第 18 题 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环
节中的风险点及对应的控制措施。初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。
这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的阶段。（ ）
A．全员风险识别与报告
B．作业流程分析和风险识别与评估
c．控制活动识别与评估
D．制定与实施控制优化方案

答案：A

注解：题中描述的是操作风险与内部控制评估工作流程的全员风险识别与报告阶段的第一个步骤。

第 19 题 计量操作风险的自上而下法的缺点在于（ ）
A．它没有考虑历史信息
B．这种方法不能将收人波动性作为衡量潜在风险的一个指标
c．没有考虑风险的特殊来源
D．该方法以一种特别的业务地图为基础，但业务地图并没有覆盖整个机构的业务
答案：C
注解：自上而下法反映的是操作风险对整个公司总体影响，并不提供有关风险来源的特定信
息。A项自上而下以历史数据为基础，它考虑了历史信息；B项在该法中收入波动性可以作
为潜在风险的一个衡量指标；D项是自上而下法的一个优点。

第 20 题 下列哪种计量操作风险的方法不属于自下而上法（ ）
A．因果网络
B．关联矩阵
c．多因素模型
D．可靠性分析
答案：C

注解：自下而上法是从单个业务单位或者从业务流程的层面人手，之后将测量结果汇总，用
以判断机构面临的风险概况。该方法在分析操作风险时会评估各个业务单位的操作风险。而
因果网络、关联矩阵和可靠性分析都是评估业务单位操作风险的过程法的一个组成部分。多
因素模型适用于自上而下法。

第 21 题 下列哪项关于操作风险分类的说法正确（ ）
A．火灾属于可降低的风险
B．交易差错和记账差错属于可缓释的风险
C．抢劫、高管欺诈是可以降低的风险
D．可以通过调整业务规模使其不再出现的操作风险属于可规避风险

答案：D
注解：Ac两项火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为
力，但可以通过制定应急和连续营业方案，购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释，
属于可缓释的操作风险；B项交易差错、记账差错等可以通过采取更有力的内部控制措施(如
轮岗、强制休假、差错率考核等)来降低风险发生频率，属于可降低的风险。

第 22 题 下列不属于柜台业务操作风险控制要点（ ）
A．完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，
通过制度规范来防范操作风险
B．加强业务系统建设，尽可能将业务纳人系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点
，发现操作中的风险点能及时提供警示信息
c．牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理
D．加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

答案：C

注解：c项属于法人信贷业务操作风险控制要点。
第 23 题 某商业银行为防止内部盗窃和欺诈以及外部欺诈风险应投保（ ）
A．错误与遗漏保险
B．财产保险
c．商业银行一揽子保险
D．商业综合责任保险
答案：C
第 24 题 一段时间内的交易笔数／柜员人数是的计算公式（ ）
A．柜员平均工作量
B．失败交易数量比
c．系统数量
D．员工人均培训费用
答案：A

注解：柜员平均工作量的公式为：一段时间内的交易笔数／柜员人数；B项失败交易数量比
的公式为：一段时间内的失败交易笔数／改时间内的总交易次数；c项系统数量的公式为：
每个业务部门与业务有关的ExcEL表格数量／业务系统种类；D项员工人均培训费用的公
式为：年度员工培训费用／员工人数。
第 25 题 为量化操作风险，邓肯·威尔逊开发出了下列哪种方法（ ）
A．因果关系模型
B．风险诱因模型
c．交易定价模型
D．相关关系模型
答案：A
注解：A项因果关系模型主要是运用VaR技术对操作风险进行计量。

第 26 题 一套有效的程序可以帮助银行快速发现并及时纠正操作风险在管理政策、程序和
步骤中的缺陷，降低事件损失的时间频率和严重程度（ ）
A．风险测量
B．风险控制
c．风险评估
D．风险报告

答案：A
第 27 题 关于操作Vail与市场VaR的相同点，下列描述正确的是。I．两种VaR在用于计
算监管资本时都需要使用历史损失数据进行验证Ⅱ．所需要的数据都容易获取(如市场VaR
的市场价格，操作VaR的经营损失)Ⅲ．都根据正态分布建模Ⅳ．极值理论对操作VaR和市
场VaR都适用，用以反映分布尾侧的极端损失（ ）
A．I、Ⅳ
B．I，Ⅱ、Ⅲ
c．I、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
注解：Ⅱ不正确，因为经营损失数据，特别是极端损失事件的数据，相对较少。这使得操作
VaR的建模非常困难；Ⅲ不正确，对于VaR建模时还可以基于其他类型的统计分布，如操
作vaR可以使用服从泊松分布的频率分布。

第 28 题 信用违约互换(CDS)的买方（ ）
A．可以按累计支付价值出让CDS
B．确保收益须与CDS的卖方签订担保协议
c．持有组合的CDS与参考债务不会面临风险
D．受卖方信用风险的影响
答案：D

注解：CDS的买方面临着卖方在参考债务违约时不能够偿付的风险。影响这一风险的因素
有两个：①如果参考债务违约的可能性随时间增加，卖方违约的可能性也增加；②经济和操
作因素可能会导致参考债务违约与卖方违约的相关性增加
第 29 题 市场上有很多基础资产可用衍生产品转移／对冲风险，但是，通常缺少客观的风
险评估(如外部评级)，使得难以对其风险进行转移（ ）
A．大型公司和商业银行发行的债券
B．大型公司发放的贷款
c．主权国家发行的债券
D．个人客户的信贷资产组合
答案：D
注解：市场上有很多基础资产可用衍生产品转移／对冲风险，例如大型公司、商业银行和主
权国家发行的债券，大型公司发放的贷款，中小企业贷款以及个人客户的信贷资产组合等。
但是，最后两类基础资产通常缺少客观的风险评估(如外部评级)，使得难以对其风险进行转
移

第 30 题 商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、
利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（ ）
A．增加收益
B．提高经济资本配置效率
c．降低客户违约风险
D．实现资产多元化配置
答案：C

第 31 题 在授权管理中，如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件时，有权单独
设立信贷条件的是（ ）
A．风险分析人员
B．营销人员
c．信贷审批人员
D．信贷组合管理人员
答案：B
注解：在授权管理中，银行内部指引必须规定在设立信贷条件方面做出最终决策的职责安排。
如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件，那么营销人员有权来单独设立信贷条件

第 32 题 在商业银行贷款定价领域，美国银行家信托公司最先提出RAROC方法，目前被
银行界广泛采用，其一般公式为：RAROC=(某项贷款的一年收入一预期损失一各项费用)／
监管或经济资本，这一指标代表（ ）
A．资产风险回报率
B．风险资本回报率
c．风险调整资产回报率
D．风险调整资本回报率
答案：D
第 33 题 良好的风险报告路径应采取（ ）
A．横向传送
B．纵向报送
c．直线传送
D．纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构
答案：D
第 34 题 警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析，确定其先导长度和先导强度。再
根据警兆变动情况，确定各警兆的警级。结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度的
风险预警方法是对（ ）
A．黑色预警法
B．统计预警法
c．红色预警法
D．指数预警法
答案：A
注解：A项黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波
动特征；c项红色预警法重视定量分析与定性分析相结合；D项指数预警法是利用警兆指标
合成的风险指数进行预警。
第 35 题 下列关于资产组合模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（ ）
A．必须直接估计每个敞口之间的相关性
B．credit Metrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性
c．credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布
D．主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测
答案：C
注解：资产组合模型通常有两种方法：①估计各敞口之间的相关性，得到整体价值的 概率
分布；②不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整
体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布，包括credit Metrics模型credit Portfolio View
模型等。A项属于传统的组合监测方法。
第 36 题 外部评级主要依靠。（ ）
A．定量分析
B．专家定性分析
c．定性分析和定量分析结合
D．模糊性分析
答案：B
第 37 题 通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性（ ）
A．连接函数
B．秩相关系数
c．坎德尔系数
D．简单相关系
答案：C
注解：B项秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性，反映了不同变量排
序的线性相关性；c项坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关
性
第 38 题 借款人向银行申请了400万元贷款，违约概率为4％，违约损失率为80％，VaR
为40万元，则非预期损失为（ ）万元。
A．7
B．17.2
c．21
D．27.2
答案：D
注解：根据非预期损失的计算公式，可得：非预期损失=风险价值一预期损失=VaR-PD×LGD
×EAD=40-400×4％×80％=27.2(万元)

第 39 题 影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（ ）
A．产品因素
B．公司因素
c．行业因素
D．宏观经济因素
答案：A

注解：产品因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业
银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性
(Seniority)、抵押品等
第 40 题 对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失
率基础上乘以，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数（ ）
A．0.15
B．O.3
c．O.45
D．O.6
答案：A
第 41 题 CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为
横轴、为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线（ ）
A．正常贷款规模
B．违约贷款规模
c．正常客户累计百分比
D．违约客户累计百分比
答案：D
第 42 题 根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡
率依次根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依
次为O.17％、0.60％、0.60％，则3年的累计死亡率为（ ）
A．O.39％
B．1.34％
c．1.36％
D．1.87％
答案：D
第 43 题 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约
概率与中的较高者（ ）
A．O.03％
B．0.05％
c．0.3％
D．O.5％
答案：A
第 44 题 与一般单个企业不同，在对集团客户进行财务分析时还需要涉及到（ ）
A．分析企业营运能力的问题
B．汇总报表与合并报表问题
c．分析企业盈利能力的问题
D．分析企业偿债能力的问题
答案：B
注解：集团客户财务分析的整体思路与一般的单个企业客户财务分析的系统思路是一致的。
但不同的是，集团客户在进行财务分析时还要涉及到汇总报表与合并报表的题。汇总报表是
集团企业以前根据经济管理部门的要求，为了掌握所属企业整体情况，把母公司和各子公司
会计报表予以汇总；合并报表是综合反映企业集团整体财务状况、经营成果和资金流转情况
的财务报表
第 45 题 下列关于集团客户的说法，错误的是（ ）
A．存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系，或共同第三方
(企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体
B．存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使
授信申请人偿债能力受到较大影响，可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体
c．无论是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键
管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体存在
D．以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其
他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格
答案：D

注解：集团客户是指以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、
参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身不具有
企业法人资格
第 46 题 假定某企业2008年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税
税率为35％，且该年度其平均资产总额为180万元，则其资产回报率约为（ ）
A．33％
B．35％
c．37％
D．41％
答案：D
注解：净利润=销售收入×销售净利率=20×12％=2.4(亿元)；净资产收益率=净利润／[(期初
所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=2.4／[(40+55)／2]]=5.05％。
第 47 题 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（ ）
A．公共客户和私人客户
B．法人客户和个人客户
c．单一法人客户和集团法人客户
D．企业类客户和机构类客户
答案：B

注解：按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户；法
人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户；企业类客户根据其组织形式不同
可划分为单一法人客户和集团法人客户
第 48 题 某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过（ ）卖出
美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。
A．期货交易
B．远期外汇交易
c．即期外汇交易
D．期权交易
答案：C
注解：题中该进口公司当月需要日元，可以通过买入日元卖出美元的方法持有日元，属于即
期外汇交易。
第 49 题 下列关于远期合约的表述，正确的是（ ）
A．远期合约空头有权在合约到期时自主选择是否交割资产
B．远期合约多头面临违约风险，空头没有违约风险
c．远期合约不能提前执行
D．远期合约多头在到期日可以自主选择是否购买资产
答案：C
注解：A项远期合约空头有义务在合约到期时交割资产；B项远期合约违约风险对双方都存
在，双方都面临违约风险；D项远期合约多头在到期日有义务购买资产。
第 50 题 假设1年后的1年期利率为8％，1年期即期利率为6％，那么2年期即期利率(年
利率)为（ ）
A．5．00％
B．6．00％
c．7．00％
D．8．00％
答案：C
第 51 题 利率互换发生的前提是（ ）
A．交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势
B．必须有在期限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方
c．存在利率差异
D．存在二级交易市场
答案：A
注解：利率互换是指互换双方在约定的时间内根据双方签订的合同，在一笔名义本金数额的
基础上互相交换具有不同性质的利息款项的支付。利率互换发生的前提是交易双方在金融市
场上有不同的信用等级，进而产生融资时的比较优势。
第 52 题 跨国公司正在考虑发行固定利率债券，如果用利率互换和浮动利率票据发行者可
以达到相同的目的，发行者可以考虑（ ）
A．发行相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付固定利率并收入浮动利率
B．发行相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付浮动利率并收入固定利率
c．购买相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付固定利率并收入浮动利率
D．购买相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付浮动利率并收入固定利率
答案：A
注解：一个公司可以发行浮动利率票据，用利率互换来转换成固定利率债务。
第 53 题 关于到期日之前的期权价值，下列表述正确的是（ ）
A．美式看涨期权的最大价值小于欧式看涨期权的最大价值
B．欧式看跌期权的最大价值等于美式看跌期权的最大价值
c．美式看涨期权的最大价值大于欧式看涨期权的最大价值
D．欧式看跌期权的最大价值大于美式看跌期权的最大价值
答案：D
注解：美式看涨期权的最大价值等于欧式看涨期权的最大价值，美式看跌期权的最大价值小
于欧式看跌期权的最大价值。
第 54 题 下列关于美式看涨期权价格的叙述，不正确的是（ ）
A．期权有效期限越长，期权价值越大
B．标的资产价格波动率越大，期权价值越大
c．无风险利率越小，期权价值越大
D．标的资产市场价格越高，期权价值越大
答案：C
注解：C项无风险利率越小，推迟购买的价值越小，期权价值越小。
第 55 题 交易账户的风险管理以往仅以历史交易资料为基础，确定风险暴露的限额，但现
在则通过综合计算交易账户的风险，改善风险管理。具体变化不包括（ ）
A．用风险计值方法综合计算风险
B．运用现实暴露法改善与衍生交易相联系的信用风险控制方法
c．衍生交易增加
D．改善风险管理系统
答案：C
第 56 题 企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指（ ）
A．风险价值
B．缺口
c．敏感性资产
D．敞口
答案：D
注解：广义而言，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。
第 57 题 在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，
就得到该时间段内的重新定价（ ）。
A．风险暴露
B．缺口
c．头寸
D．敞口
答案：B
注解：缺口分析是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间
段(如1个月以下、1～3个月、3个月～1年、l～5年、5年以上等)。在每个时间段内，将
利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价
缺口。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。

第 58 题 假设资产组合初始投资额为100万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5
％，标准差为1％的正态分布。那么在95％置信水平下，该资产组合一年均值VaR为（ ）
万元。(标准正态分布95％置信水平下的临界值为1.96)
A．-3.92
B．-1.96
c．1.96
D．3.96
答案：C
第 59 题 下列关于计算VaR的方差-协方差法的说法，正确的是（ ）
A．能预测突发事件的风险
B．成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性
c．不能反映风险因子对整个组合的一阶线性影响
D．能充分度量非线性金融工具的风险
答案：

注解：方差一协方差法的优点是原理简单，计算快捷，其缺点表现在三个方面：①由于基于
历史数据估计未来，其不能预测突发事件的风险；②方差一协方差法的正态假设条件受到质
疑；③方差一协方差法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法充分度量非线性
金融工具(如期权)的风险。
第 60 题 银行计算出某一天的VAR值后，还要再与此前个营业日的平均日VAR值乘以一
个不小于3的乘数因子相比较，用两者之间的最大值作为应提取的市场风险资本要求（ ）。
A．10
B．20
c．30
D．60
答案：D
第 61 题 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具
或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是（ ）。
A．缺口分析
B．敏感性分析
c．压力测试
D．久期分析
答案：B
注解：敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、
股票价格和商品价格)的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。
例如，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。
第 62 题 关于事后检验，下列说法正确的是（ ）。
A．事后检验是操作风险计量方法的一种
B．事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计
量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进
c．若估算结果与实际结果差距较大，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定
D．若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题
答案：B
注解：A项事后检验是市场风险计量方法的一种；c项若估算结果与实际结果近似，则表明
该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高；D项若估算结果与实际结果差距较大，则表
明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。
第 63 题 从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)
的收入和奖金应当以为参照基准（ ）。
A．风险价值
B．经济增加值
c．经济资本
D．市场价值
答案：B
注解：采用EVA来度量交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风
险管理意识，并鼓励严谨的价值投资取向，减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。
第 64 题 泰勒展式的近似效果（ ）
A．与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离无关
B．与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离有关
c．与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离无关
D．与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离有关
答案：D
注解：泰勒展式是对连续可导函数进行近似的一个有效工具，通过泰勒展式可以近似函数值
在给定点附近的变化程度。泰勒展式的近似效果与使用多少阶导数和离开给定的距离都有关

第 65 题 一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付共计12000元，投资的
绝对收益是（ ）
A．9．9％
B．10
c．20％
D．2000
答案：D
注解：投资的绝对收益=期末的资产价值总额一期初的资产价值总=12000-10000=2000(元)；
投资的相对收益=(期末的资产价值总额-期初的资产价值总额)／期初的资产价值总额=20%
第 66 题 随机变量是用来表示随机事件的结果（ ）
A．符号
B．数值
c．文字
D．公式
答案：B
注解：随机变量就是用数值来表示随机事件的结果，对样本空间中的每一个或每一类所感兴
趣的可能结果设定一个数值，即定义一个从样本空间到实数的函数
第 67 题 随机变量分为（ ）
A．离散型随机变量和跳跃型随机变量
B．跳跃型随机变量和确定型随机变量
c．确定型随机变量和连续型随机变量
D．连续型随机变量和离散型随机变量
答案：D
注解：根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随
机变量和连续型随机变量
第 68 题 某银行因大规模投资短期房地产市场而获得了超额的当期收益，下列判断正确的
是（ ）
A．该银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益
B．当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性
c．当期的高股本收益可以全面揭示该银行在高收益的同时所承担的风险
D．评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM
答案：D
注解：该银行所创造的高股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)具有短期性，不足以真实反
映其长期稳定性和健康状况；具有如此风险偏好的商业银行，随时都有可能因为市场风险而
招致巨额损失。因此，应该采用经风险调整的业绩评估方法(RAPM)来综合考量该商业银行
的盈利能力和风险水平
第 69 题 在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（ ）
A．银行负债
B．银行资本金
c．银行现金流
D．银行准备金
答案：B
注解：在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的第一资金
来源。商业银行一旦遭受损失，首先消耗的是商业银行的资本金，因而资本金又被称为保护
债权人，使债权人免遭风险损失的缓冲器
第 70 题 关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段，下列说法不正确的是（ ）
A．负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
B．资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保
证商业银行资产的流动性
c．资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹
配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制
D．全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业
银行的风险管理
答案：A
注解：A项在负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为扩大资金来
源，满足商业银行的流动性需求，避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性
的主动负债

二、多选题（共60题，共60分）每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。
第 1 题 下列哪些属于声誉风险管理应强调的内容（ ）
A．培养开放、互信、互助的机构文化
B．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现
c．有明确记载的危机处理／决策流程
D．明确商业银行的战略愿景和价值理念
E．深入理解不同利益持有者对自身的期望值
答案 A, B, C, D, E

注解：此外，有效的声誉风险管理体系还应当重点强调的内容是：①建设学习型组织；②建
立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；③有明确记载的声誉风
险管理流程及政策；④利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；⑤建
立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求。
第 2 题 关于商业银行声誉风险管理的方法，下列说法正确的是（ ）。
A．要求所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程
B．通过不同的媒体定期或不定期地宣传银行的价值理念
c．及时检测和分析客户投诉的起因、规模、趋势、规律、相关性等特征要素
D．与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构环境
E．如