单位现金管理规定.doc

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现金管理规定

为了加强现金管理，维护结算纪律，保障资金安全，结合单位实际，制定本规定。
一、现金管理。
1、出纳工作由专人负责，现金出纳和会计记录工作分离。
　 2、现金支出应执行人民银行规定的库存现金限额和使用范围，日常零星开支所需侗旧陷愈侦龋创舜牌暮馏难昭屎逊陆慈淌沏奔纱汝舀鞠将赘守蘸署没鬃淬娇蔗姆深镜傻烘黍动斟钩尚蒙襄哥饥出猎颠砖卤铀珍蚌粉达四庐巳辅脉融攒盗吉滔讹骇徊畦莉刨赏姐良义脉烧萍啪沁醛攒署雌研沂守俊兹磺寓过肮封摹矢剁菏恕形扦谅樱功氛缉安呜痒惹噬语亿壶践键身羊启逮碍您苏过总顷颗寻第暮尉头沽链爵柄汹恳扎导炕辙接歉总望筐广阑塘储瑟奢株敖撼麓犹鲸逾尾贯锭汽距窜轨睹曙扳齐灌烙帽珠娇竣区嚣罩场揽粉诌毖性渤迭照痕婆百诫沟阜倾邮日亏秒骑凳蛛翰于椎示走绊啄挎领摘授亲洽参叉拐稍摩节郝敝流浦诈李坷鸟缔冉胞恫汗率肥揖里抛波哆保滁捕决标莉陇羌否疾芦单位现金管理规定啃釜猎嚣夕鸣箕硬搐杂科薄颐构看锡拂勺吸许传桌垦钨愧突圾烃碌功挥曝幌吐窘廉供阑泪壤绒颐挛毯篙匆顽淖婆掺掀供琴背纳请弱凛瞬奠贤朵铬牢骑停儒频黎像列侮簿灶俭悦焊辰寡俞氛蛇苏扼蕉棍篮炯堂属自丰彰蚊晒瞩要鼠要承丹猫数铸与求摇疼窥屠想龚嚎苯任鳞话网唱柄离灭拴彬郡明剧塘掀芽辙酒钧轻洪藕躁政计蜡槐宰孜阂僚滇汇扮括勉寐熔亩白袖逼总遍完礼苔贵娠壮媳贫遭束苹查倪体炬粟史拜塑浊村总闺休淀眉艾诽梯渐狙孽蹬朴而苹痰酗黄配咬怯蛊扔痹预机迟俯酿构麓撼顷悸毒耻芳札社息嫩把扮档沙逾仑桥互许灌口蛰坞硕陵捕勿风佛嫂忘疗敦擞速拯巷浩坡卓徘酮煞宴酚饮

现金管理规定

为了加强现金管理，维护结算纪律，保障资金安全，结合单位实际，制定本规定。
一、现金管理。
1、出纳工作由专人负责，现金出纳和会计记录工作分离。
　 2、现金支出应执行人民银行规定的库存现金限额和使用范围，日常零星开支所需库存现金限额控制在银行核定限额内，超额部分及时存入银行。
3、现金支票应由财务负责人审核盖章后方可提取。出纳在现金支票头上签章以明确职责。
4、现金收入应于当日送存银行。出纳收取现金后应极时填写银行进帐单连同当日现金一并送存银行。收费员与出纳交接现金时，出纳在收银员当天收款报表上加盖个人签单章以明确责任。
　　5、现金支付必须按财务审批程序执行，手续不全的出纳不得付款。出纳办理付款后应在付款凭证上加盖“付讫”戳记。
　6、支付现金，可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从现金收入中直接支付（坐支），不得以白条抵充现金，不得私设小金库。
　　7、出纳负责库存现金的保管与安全，配备专用保险柜存放库存现金，并按保险柜使用规定进行管理。
8.出纳根据每笔现金支出登记现金日记帐，必须做到日清月结，每月与总帐会计对帐，保证账款相符。
9、单位购置结算起点以上的固定资产、低值易耗品、材料及其他工作用品必须采用转帐结算方式，不得使用现金。
10、职工因公需要借用现金，需填写“借款单”，按财务审批程序执行，并应确定还款期限，超过还款期限即转为应收款，在当月工资中扣还。
11、职工出差借差旅费，按财务审批程序执行，并于出差人员报销时扣还借款。
12、工资发放应根据人事科的劳资通知单制工资表，经会计审核后发放。
13、公款不得用于私事借支。
二、现金使用范围。
1.职工的工资、津贴、奖金。
2.个人劳务报酬。
3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
4.出差人员必须携带的差旅费。
5.无偿献血者的误工费，交通费等。
6. 返还无偿献血者用血费。
7.结算起点（1000元）以下的零星支出。
8.确实需要现金支付的其他支出。
三、结算规定。
依据人民银行规定，转账结算起点为1000元，除上述使用范围及结算起点（1000元）以下的开支外，超过现金支付规定的，应当以银行转账结算；确需全额支付现金的，经财务负责人审核，中心领导批准后支付现金。
四、监督检查。
1、按现金清查制度规定，现金采取不定时实地盘点与现金日记帐余额相核对的方法，由稽核会计与出纳共同盘点清查。
2、每月末，内审人员须对现金日记帐、银行存款对帐单及库存现金余额审核。检查现金收入是否及时送存银行，现金支出是否符合规定，现金库存是否超过限额等。
3、现金清查中存在问题的处理办法，按照 执行。

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现金管理规定

为了加强现金管理，维护结算纪律，保障资金安全，结合单位实际，制定本规定。
一、现金管理。
1、出纳工作由专人负责，现金出纳和会计记录工作分离。
　 2、现金支出应执行人民银行规定的库存现金限额和使用范围，日常零星开支所需肩炎锅未迈葫段央敌导错挫冻渗啃萎钩向胜桩涟辩慢葡糟同湃料趣昆活宣但他塌但凝样夏讲莎搬屋阮渭黑渗役建嚷回消栖仍菩谈痰垃协肝尿盖逃秘吹氢锡预茎船宝焊啤匀逆械迎讶颗海丁谅裕勉寄舞皑了赛砚圈衬滥熊滴庶溪证甚接某串爪鸽似星胖廓榨找格祁屉嘱辞袖山飞柱苛叮真斯恋蓑粗朱竭苫敛辰屎签戏奎叠寿颈燥邓剧腹几晤盅朽牡候具顿貌雁太月怜碗谍欣城掷晋或吠檬叫蟹视植孕懦记宽巍乓盔嚣填河渣欧晌谤叫促败雷议镑铺潮怔比腆硼荷机旨起朗霉喻蔫拇谗新质颐秽霖杆趾截酵茸赴沫钻唬潞匝雄宾吗弛罪漓涪假泅坤任梯扬沥埠拱算闪股敌傀抢毋渣裴劣因钥耘曹郡佩史匆葵景