2011年上半年决算说明书(财务情况说明书)版.doc

分公司2011年半年度结算说明书

根据总公司下发的《关于2011年半年结算有关问题的通知》的规定，截至至到 2011 年 6月 30 日，分公司严格按照通知要求进行了财务核算工作，半年决算工作已结束，现作总结如下：

一、机构总体情况
1、部门架构情况：
我司共设后援管理部门4个，渠道部门5个，暂未设置下级机构，这些部门是：
后援管理部门有：总经理室、办公室、财务会计部、运营支持部；
销售部门有：渠道部
2、人员构成情况：
截止6月末，分公司共有人员72人，其中管理人员38人，销售人员35人。
3、财务总体情况：
损益方面，截止2011年6月30日，分公司累计完成保费收入3,143万元，较上年同期的2,625万元，有了很大的提高；综合赔款1,205万元，其中赔付支出1,119万元，满期保费赔付率40.64%；综合费用1,182万元，满期保费综合成本率80.53%；承保利润577万元。
资产方面，货币资金43万元，应收保费14万元，固定资产78万元，资产总计794万元。
负债及所有者权益方面，应付手续费及佣金45万元，应付职工薪酬238万元，应付赔付款120万元，其他应付款257万元，未到期责任准备金2,554万元，未决赔款准备金2,435万元，其中已发生未报告957万元，未分配利润-1,062万元，其中：本年利润577万元。

二、各项主要财务指标说明
以下就主要财务指标及特殊需要事项作说明如下：
1、货币资金
截止六月末，现金日记帐余额0，银行存款帐面余额430,189.93元，月末经与库存现金实际余额及银行对帐单核对，以上金额核对相符。
银行存款余额及银行未达帐项情况说明如下：
医疗保险专户，截止6月帐面余额29,960.64元，银行对账单余额12,666.73，是由于6月预支付7月医疗保险17,293.91元未入帐而形成未达帐项。
社保专户，截止6月帐面余额8,820.19元，无银行未达帐项。
代理专户，截止6月帐面余额0元，无银行未达帐项。
基本帐户，截止6月帐面余额4,845.8元，无银行未达帐项。
收入帐户，截止6月帐面余额374,225.76元，银行对账单余额1,049.02元，是由于6月30日实收保费而系统未相应进行帐务处理而形成，属正常的未达帐项。
业务支出帐帐户，截止6月帐面余额12,337.54元，无银行未达帐项。
2、应收保费
截止2010年6月30日应收保费余额为14万元
整体情况简要评价
1-90天账期应收占比为100%。
本期应收保费中，水险类0-3个月金额116655.7元为6月29日签单，起保日为6月30日，为可收回保费。意康险类0-3个月金额为33600元，此单同样为6月29日签单，起保日为6月30日，为可收回保费。
3、其它应收款
6月末余额为-125,412.64元，其中：
其它应收款-押金-房屋为20,000元，为支付租赁职场而支付的押金，此押金待合同履行完毕后归还；其它应收款-预付款（AP）为100,960元；其它应收款-押金-其它为10,000元，为省政府采购投标保证金，待项目结束时清回；其它应收款-代收代付款-车船使用税为-256372.64元，全部为已实际收到客户交来保费及车船税，但该保单还未起保而形成。
4、固定资产和低值易耗品
分公司7月初完成了对固定资产和低值易耗品的盘点，各项资产明细项目列示如下：
类别
原值
累计折旧
净值
  固定资产.交通运输设备.公务用车/轿车
264,716.10
155,079.32
109,636.78
  固定资产.交通运输设备.专用理赔车/轿车
344,484.00
159,621.71
184,862.29
合计
609,200.10
314,701.03
294,499.07
  固定资产.电脑及网络设备.PC主机
233,675.00
134,715.49
98,959.51
  固定资产.电脑及网络设备.PC机显示器/液晶
76,600.00
45,003.36
31,596.64
  固定资产.电脑及网络设备.PC机显示器/普通
1,200.00
456
744
  固定资产.电脑及网络设备.手提电脑
49,439.00
22,055.23
27,383.77
  固定资产.电脑及网络设备.打印机（高端）
60,520.00
31,815.93
28,704.07
  固定资产.电脑及网络设备.扫描仪（办公用）
5,150.00
2,570.52
2,579.48
  固定资产.电脑及网络设备.投影仪
17,200.00
10,348.62
6,851.38
  固定资产.电脑及网络设备.视频设备
65,240.00
34,992.28
30,247.72
  固定资产.电脑及网络设备.路由器
172,570.00
102,592.18
69,977.82
  固定资产.电脑及网络设备.服务器
49,530.00
13,425.58
36,104.42
  固定资产.电脑及网络设备.打印、复印一体机
4,810.00
2,544.44
2,265.56
合计
735,934.00
400,519.63
335,414.37
  固定资产.通讯设备.传真机
15,580.00
7,325.50
8,254.50
  固定资产.通讯设备.移动电话
3,350.00
2,015.56
1,334.44
  固定资产.通讯设备.IP交换机
113,316.00
67,729.88
45,586.12
合计
132,246.00
77,070.94
55,175.06
  固定资产.办公及电器设备.复印机
7,900.00
4,753.12
3,146.88
  固定资产.办公及电器设备.照相机
30,638.00
13,649.78
16,988.22
  固定资产.办公及电器设备.摄像机
12,720.00
7,512.91
5,207.09
  固定资产.办公及电器设备.电视机
9,500.00
5,715.85
3,784.15
  固定资产.办公及电器设备.音响
4,243.00
2,552.83
1,690.17
  固定资产.办公及电器设备.空调
71,894.00
40,603.95
31,290.05
  固定资产.办公及电器设备.装订机
3,950.00
2,251.48
1,698.52
  固定资产.办公及电器设备.考勤机
1,830.00
492.54
1,337.46
合计
142,675.00
77,532.46
65,142.54
  固定资产.家具.班台
11,345.00
6,825.92
4,519.08
  固定资产.家具.班椅
2,460.00
1,480.10
979.9
  固定资产.家具.沙发
21,720.00
13,068.31
8,651.69
  固定资产.家具.文件柜
8,081.00
4,862.08
3,218.92
  固定资产.家具.会议桌
2,860.00
1,720.72
1,139.28
  固定资产.家具.其他家具
10,747.00
6,421.34
4,325.66
合计
57,213.00
34,378.47
22,834.53
  固定资产.安全保卫设备.监控设备
19,540.00
4,884.46
14,655.54
合计
19,540.00
4,884.46
14,655.54
总合计：
1,696,808.10
909,086.99
787,721.11

经过盘点，分公司帐面资产与实物相符，个别资产的实际使用人与系统中登记使用人有差异，帐期结束后，应在系统中作调整。本年截止6月没有新增固定资产。
5、其它应付款
6月末余额为2,578,719.00元，其中：其它应付款-监管费49,268.81元；其它应付款-保险保障基金251,476.32元；其它应付款-交强险救助基金984,889.17元；其它应付款-代收代付款-车船使用税1,255,614.35元；其它应付款-代收代付款-其它5,084.00元，此款为多收保户保费收入及重复保费暂挂，应返还投保人或冲抵应收保费；其它应付款-员工费用报销4,200.00元，为应支付未付员工报销款；其它应付款-其它27,774.35元，主要为新核心业务系统上线前未付赔款暂挂帐。
6、预收保费
截止2011年6月30日，分公司预收账款-预收保费-已签单预收余额为4,585,410.06元，全部为已实收未起保保单所形成的预收保费，符合我司的财务核算规则；预收账款-预收保费(财险)-未签单预收-其它预收余额105,345.83元。
7、应付账款-查勘费-计提
截止2011年6月30日，分公司应付账款-查勘费余额为134,389.48元， 本年年初余额67,840.88元，本年计提429,400.00元，实际支出362,851.40元，其中：车辆使用费支出77,594.02元，查勘人员人事费用支出234,800.88元。
8、保费收入
1-6月份累计完成保费收入31,434,543.86元，其中：商业车险2,476,796.67元，交强险15,123,801.75元，水险759,259.00元，非水险2,945,357.23元，健康险79,122.00元，车险占有绝大比例份额。
9、手续费及佣金支出
1-6月份实际支出手续费2,057,161.86，分公司严格按照手续费支出管理规定及行业监管要求，对手续费支出进行严格的管理，保证将监管风险及其它风险降到最低。
10、赔付支出
1-6月份实际赔付支出11,195,637.2，分公司严格按照总公司及行业的业务性支出的管理规定严格管理，将风险降到最低。

三、本年度计划完成及预算执行情况
1、保费收入完成情况
截止到 6月份末，累计完成保费收入3143万元，全年保费收入预算为7050万元，预算进度达成率为89%，全年预算达成率44.6%。
2、边际贡献率完成情况
到 6月末，分公司整体边际贡献率为25%，预算指标为15.1%，超预算10个百分点。2011年1-6月份，边际贡献率呈上升趋势，超过了预算要求并全面超过2010年水平。
3、综合赔付率完成情况
到6月末分公司满期保费综合赔付率为41.4%，预算指标为55.3%，达到了预算指标要求，低于预算14个百分点。
4、毛保费销售成本率完成情况
到6月末分公司毛保费销售成本率为26%，预算指标为22%，超出预算指标4个百分点。
5、边际贡献额完成情况
到6月末分公司完成边际贡献额730万元，预算指标为963万元，达成率为76%。
6、边际贡献率覆盖率完成情况
到6月末分公司边际贡献率覆盖率为330%，预算指标为187%，超出预算指标143%。
7、承保利润完成情况
到6月末分公司完成承保利润570万元，预算指标为262万元，达成率为217%。
8、综合成本率完成情况
到6月末分公司综合成本率为80%，预算指标为95.4%，比预算指标低了15.4%。

四、小结
分公司及时按总公司布署及要求完成了结算中的各项工作，总体情况良好，但也存在着一些问题，如其它应收款个别项目借款时间较长，个别其它应收款项目未能及时的处理，分公司财务部将对以上问题及自身的不足进行认真整改，努力提高自身的业务水平及工作能力，积极完成总公司的工作布署，保质保量的完成各项工作，为太平财险做出最大的贡献。

太平保险有限公司黑龙江分公司财务部
2010年7月11日
合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责

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