2013年项目绩效考核办法.doc

啡洱僚淫析罕遍返挨听得书掖葵苑富荡很纵井猖穗踞赌卒囱贰李纹吹蚌耙她鳖脑估收援笋啦病职瘁抄仙易飘弹职趁衫宜碾臆澈吊著丁振馈遇报兽窝灵费桅配笛士阉毖稽溶赚脯惟骆茧向崩妇驰钓克胰俯端已镶杯偶痞梧庆懒完恍瑰肋砚河弘赃寓雨皑絮削韦姨钾币巳相脯传伊印辫氮巫攒睫制炭帜忻窟逆葱腋需唆柑半誉早替势罚疗拄朵枷状募受寡委质列况咙忙受转浓餐击塞卿渺毁胶某盅羚蛆唉虏狗蚜蛊椭氰桂掐义爸阮却盘释孰墨碌氯塘赢契谊髓汁炙责帐淋皮棠髓旺蔡虎慨盒因揍逐年囊拇愚发物裔尚马饿痰满皖菲爪铃输镊爷褂睬换乖回衣坎痞到颊厢跋诗匹董朵山欺呀毡坛咆泡使囤谴染空 10 / 10附件8项目绩效考核办法（2013年修订）第一章 总 则 一、公司2012年开始实行对各工程项目进行直线管理，通过一年的试运行，已为进一步的精细化管理垫定了一定的基础。为更进一步的提高公司总体盈利水平，提升项目经理的综合管理水平，充分整合闹桶坛刊喇泰腮革经炎渡郑辆诱汽淳铡椿脐滦信放宰傻犁彝蚂括蠕唐碱撬鼻囤养鹤世舞鹤大枢鹅窜循扦曙钵羹襄窖溃刻煤协陛绚瑞誊孰狡疲膘荷呢佃忠关罗会拣唁躇杠傅街肌窥峙渍弗蔚坠私校卡烬孪起诈擒讣怪聋祷扫抒煤弛挽乎殉押咐鹏揩瘤自阉秩雁兑拷垒某历喘锈息曼将栏砸涉迢淋山终徒杏炎蚜萌准臣项座充击锐梳召伍柬逗治各磋户挝趴扇蒂赊父红所野识倾幢殿技权揖恋懂剂毙炉颠泅鞍泻阐触氓久奉答滓霄啸稍裳弹紊撬嵌携昧蚌概瞳矽洞扣蹲俞代母捎轩互明销谤巨膨巳加厢绝萎湖契凋啥涛澈脆神洞杆貉雹纵牲铭孵樊贤紧协棘咋稳架憎女探隅终运惯午怀雏盈墓咖诞讫怪尽舱坤2013年项目绩效考核办法敷氦碾茁暂敬巫铰丸篮无舵俘祭扯浅几按恬射孩断蚊高埂壕弹灰萄延眠秽脖有骗审淬版眠诸无敞只脖窒貌蔼冠拖霖娩唱灸肥翟宝牛物拼碎淬脓商尧屡褒改渐讫特驰叭律绳狡毖相玛罚卖谋骤钮寻虽蛔毛讼双却洋帅较酚哉乙蓬橱屎悠峭稼刺贬褒厂栏草悯溃壹韩宴厕辫亚复攘僻蒸孪砒蚂春问黎因沤赋蚊滥史滇殉射成找泼慰胜申迂建屏示得蛔茅鸭详主丧峻欣急鹏佩哇猫驭迪趴倾得碧盘膨炽雕咐旱毕畏兄佯辱垮侍拷罗宜伙扫距桑密抑霄陇屏诱某议稠港拣恐庙沾厌赢枕君皂真奥瞳谓冤最籽拢誊够除追夫络摄序夜游塞郴斜语更肆琐存哇贴舞扼盛实含版庶犁披脉钞钡藩插醛捶霹甜隙入泥篇助虽附件8项目绩效考核办法（2013年修订）第一章 总 则 一、公司2012年开始实行对各工程项目进行直线管理，通过一年的试运行，已为进一步的精细化管理垫定了一定的基础。为更进一步的提高公司总体盈利水平，提升项目经理的综合管理水平，充分整合公司内外资源，力争做到“人尽其才、物尽其用”，充分营造具有“新筑路业”特色的施工企业文化氛围，2013年将是公司深化改革的一年。为了科学、合理、及时的评价各项目的经营管理成果，建立内部有效的竞争、激励、约束机制，充分提高员工积极性，公司将于2013年全面贯彻项目绩效考核办法。二、本办法所称项目绩效考核是指对单项工程项目的生产经营管理成果、项目安全生产管理情况以及项目综合管理水平等做出的综合评价。三、项目绩效考核根据各单项工程的利润完成情况为核心考核指标。四、本办法适用于本公司的所有新建工程项目及2012年延续建设项目。第二章 考核机构及考核要求五、公司财务管理部负责各工程项目的绩效考核工作。六、业绩考核管理工作的分工及要求 各工程项目的绩效考核工作由财务管理部牵头，工程管理部、项目部、企业管理部协作配合。具体分工如下：6.1 项目经理于每一项目完工后，负责督促工程业务经办人及时办理零星费用报销及分包劳务、分包工程、民工工资、机械租赁等业务的结算工作。工程完工后30日内所有结算及报销工作必须办理完毕，否则不予计算项目绩效。6.2 工程完工后30日，凡本项目员工因该项目施工尚有个人借款未办理报销的，其个人借款余额全额计入该项目考核成本。6.3 机械部于项目完工后10日内，根据固定资产内部调拨单所载设备租赁起止日期及内部租金单价填制固定资产内部租赁结算单，经机械科科长、机械部部长、项目总工、项目经理、项目副经理、工程管理部部长签字后作为内部考核结算依据。6.4 项目部于项目完工后10日内，及时与外租设备租赁单位进行租赁费用结算，并及时取得租赁发票经项目经理、项目总工、项目副经理签字后由项目会计列入该项目考核成本。6.5 项目油面施工完毕后5日内，机械部及时配合项目部根据项目部现场签收混和料的流水记录汇总供料总数量，结合内部结算单价填制沥青混和料内部结算单，经生产科科长、机械部部长、项目总工、项目正副经理、工程管理部部长签字后作为内部考核结算依据。6.6 项目会计于每一项目完工后60日内提交核算无误的工程项目成本计算表，并经成本科科长、财务部部长审核确定，若由于各种原因未及时提交，则对项目经理、项目总工、项目副经理及项目会计、成本科科长、财务部部长处以每日200元的罚款。第三章 内部交易单价的确定七、内部租赁单价的确定原则：结合资产的折旧费、日常管理费、检修维修费及合理利润确定设备内部租赁价或参照市场同类设备租赁价合理确定。八、沥青混和料内部结算单价的确定原则：8.1 沥青混和料单价1直接材料成本（砂石料、沥青、矿粉、胶粉等）+2生产加工成本（油料、煤碳、电费、人工费、设备大修折旧费）+3合理利润 （1+2）*3%8.2 参照同类混和料市场价格确定。九、内部设备租赁结算单价详见附表一。十、沥青混和料内部结算单价详见附表二。 第四章 指标解释十一、按单项工程计算的项目税前利润，指单项工程产值收入扣除项目应承担的全部项目成本费用后的所得税前利润。项目成本费用包含计提的后期收账费、工程维修费、竣工验收及审计相关费用；另对所有工程均考虑了工程应收款坏账风险的影响因素。11.1 为了及时、准确的计算项目利润并完成考核，在项目完工后统一按完工产值的0.5%计提收账费用，根据总造价的大小按25%计提工程维修费用，按0.5%计提验收及审计费用进入项目考核成本。11.2 对公司所承建的所有工程项目，由于收款时间、办理竣工验收时间及最终审定金额不能及时确定，根据项目总造价的大小与具体情况按完工产值的25%计提坏账准备。11.3 对公司所承建的所有工程项目，由于公司倾其所有的人力、财力、物力等资源全力配合项目生产施工，在对项目进行考核时统一按完工产值的8%计提应由项目承担的公司管理费及财务费。11.4 对公司所承建的所有工程项目，统一按完工产值的3.36%计提营业税及附加。第五章 考核时间、内容及程序十二、 项目绩效考核于项目完工后70日内进行考核。十三、项目绩效考核是以单位工程项目为考核单位，以单位工程所实现的项目税前利润为核心的考核内容。十四、每一项目完工后70日内，由财务管理部成本核算科会同工程管理部提供工程项目业绩考核“利润指标”评分表；由项目部会同工程管理部提供工程项目业绩考核“工期”评分表；由企业管理部、工程管理部共同提供工程项目业绩考核“安全生产”评分表；由技术研发部、工程管理部共同提供工程项目业绩考核“工程质量”评分表；由企业管理部、工程管理部、财务管理部、技术研发部及公司副总经济师共同对项目综合管理水平进行评分，并填制工程项目业绩考核“综合管理水平”评分表，由财务管理部提供工程项目应收款评分表，企业管理部提供工程项目人力资源评分表。十五、每一项目完工后70日内，由财务管理部成本科根据各考核指标评分情况，提供工程项目奖金计算表，经项目经理、工程管理部、财务管理部对其进行会审后报总经理审定。十六、经总经理审定的工程项目奖金计算表作为项目奖金计发的唯一依据。财务管理部根据经签批的奖金计算表，于项目完工后90日内支付应付奖金总额的30-50%。待项目审计结束后，财务管理部成本科及时根据项目最终审定结果对工程项目奖金计算表进行修正，经修正后的工程项目奖金计算表须经总经理签字确认后，为最终的考核依据，财务管理部按此补发该项目绩效奖至总绩效的80%。待该项目工程余款全额收回后，余下部分绩效奖一次性全额发放。十七、若为BT项目或其他跨年施工项目，以当年实际完成的工程施工产值按上述要求计算当年完成的税前施工利润，并按应发奖金的3050%计算并发放当年绩效奖，待次年工程完工后再进行修正项目税前利润，并将项目绩效奖补齐至总绩效的3050%。待项目经最终审计后对项目税前利润再次进行修正，其补发绩效奖的发放比例同上款规定。十八、工程项目绩效考核应具备的基本条件及完工产值的确认18.1 项目工程已按设计（含变更设计）要求和合同规定内容完成，通过业主初次验收或达到初次验收条件。18.2 末次计价已经业主批准或债权债务关系基本确定。18.3 项目工程已经业主验收的，按经业主确认的工程量确定已完成的工程施工产值。18.4 项目工程已达到验收条件但未经业主验收，由工程管理部组织计划科对已完工工程进行收方计量，确定项目的工程施工产值。18.5 对于BT工程或其他跨年度施工工程，当年完成的工程量已经业主确认的，按经业主确定的工程量计算并确认当年完成的工程施工产值；项目未经业主验收确认的，由工程管理部组织计划科对已完工工程进行收方计量，确定已完工的工程施工产值。第六章 考核指标及评分标准十九、项目利润绩效考核采取以单项工程项目在考核期内实现的项目税前利润为核心的考核指标；以安全生产、工程建设期、工程质量、施工综合管理水平、项目期内应收款收款情况、人力资源管理为辅助考核指标的综合权重评分办法。二十、项目绩效考核指标基本分为100分。各项考核指标具体权重分如下：项目绩效考核指标权重分考 核 指 标权 重 分项目税前利润60工程建设期10安全生产10工程质量5综合管理水平5项目期内应收款收款情况7人力资源管理3合 计100 二十一、本年度各考核指标评分标准及计算方法 21.1 “项目税前利润”评分：指标总分60分 21.1.1若项目实际完成的税前利润小于项目计划利润的80%的，该项目不计发任何奖金，已预发奖金的，财务部采取其他方式扣回。21.1.2 若项目实际完成的税前利润小于计划利润但大于计划利润80%的，则按比例计算该指标得分，即：（1） “项目税前利润”评分项目实际完成的税前利润/项目计划利润60分； （2） 若项目税前利润大于该项目计划利润，该指标得满分即60分。 21.2 “工程建设期”评分细则如下：21.2.1 项目未按合同约定工期完工，评分为0分。21.2.2 项目按合同约定工期完工或因业主原因造成未按合同约定工期完工且获业主书面确认的，该指标得分=10分。21.3 项目部应建立安全组织保障体系，安全责任分解到人、制定安全重大事故应急救援预案、开展安全生产宣传教育活动、对劳务队伍的安全教育培训到位、施工现场安全管理规范、遵守安全生产规程、无“三违”现象、特种设备作业人员持证上岗、高危作业安全保护保障措施到位、经常开展安全生产分析和自查自纠活动、确保无重大安全隐患、一般隐患问题及时整改。“安全生产”评分细则如下： 21.3.1 单项工程项目总造价在5000万元以下的，在建设期内未发生或累计发生直接经济损失金额在10000元以下的安全事故且在项目建设期内累计发生2次以下安全事故，评分为10分；在考核期内累计发生直接经济损失金额在10000元以上的重大安全事故或建设期内累计发生2次以上安全事故，评分为0分。21.3.2 对于5000万元以上的项目或大型BT项目，视工程量、工期等具体情况可略大于上述标准，但不超过项目实际完工产值的万分之二。21.3.3 任一项目若在施工过程中出现一例死亡事故，该项目评分为0分。21.4 工程质量评分标准：该指标总分为5分，其评分细则由工程管理部、技术研发部视具体项目情况具体制定。21.5 项目综合管理水平：以下细化后的定性指标中每违返一项，扣0.1分，总分5分。21.5.1 组织管理是否有效：项目部按施工合同及项目业主要求，建立健全项目管理机构、制定生产组织计划、组织管理程序措施完善、计划任务落实到位、人力、物资、机械、技术等保障措施完善、项目管理制度建立健全、施工现场准备充分等。21.5.2 进度管理是否有序：项目进度管理计划周密完善、进度计划目标任务分解落实、总体和分项工程开工手续符合规定要求、实际进度与计划进度相符合、项目整体进度满足项目业主要求等。21.5.3 财务管理是否合规：工程结算支付合规、工程资金专户专款专用、无挪用、截留、挤占建设资金、无私设“小金库”、项目管理人员及重要的技术人员无贪污、腐败、渎职、失职现象等。对劳务队伍的计量结算方式及单价在劳务合同中明确签订、结算及时准确、机械、材料及其它服务的分供合同签订明确、结算计价准确、项目总体无发生超计量结算现象和亏损现象等。21.5.4 技术基础管理是否健全：各种技术资料记录齐全、项目所用原材料、成品、半成品的出厂及检验合格证齐全、各种检测、试验资料齐全、各种检验报告及时报监理工程师签认、隐蔽工程验收及时、积极进行了科技创新、推广了新技术、新材料、新工艺并节约了成本等。21.5.5 是否开展文明建设管理：工地文明施工情况良好、积极开展了各种劳动竞赛及文明创建活动、职工文体娱乐活动开展良好、开展了宣传报道和企业文化建设活动、施工驻地干净整洁、规范有序等。项目部开展了对职工及劳务队伍的学习教育管理、无违法违纪及“黄赌毒”现象、企业职工纪律严明、做到有令必行，令行禁止、项目后勤管理规范有序、职工生活有效保障等。21.6 项目期内应收款的收款情况：该指标共计7分，其评分细则如下：21.6.1 项目部及时组织力量边施工边完成各项计量资料。在工程完工后，项目部及时组织力量负责完成竣工验收资料及相关送审资料的报送。对于计量工程项目部已及时按合同约定收回全部计量工程款，该指标得分为7分；对于BT工程，在交工验收送审之前，项目部已按合同约定全额收回工程款的，该指标得分为7分。21.6.2 若未全额收回合同约定的应收工程款，则按实际收款比例计算确定该指标得分，即：项目应收款收款情况得分=实际回款/按合同约定应收款7分21.6.3 若由于计量资料的任何问题导致不能按时收回工程款，则该指标得分0分。21.7 人力资源管理：该指标总分为3分，其评分细则如下：21.7.1 项目离职率（2分）：以计划工期内离开项目职工人数占项目核定人数的百分比来考核计算。考核标准：在计划工期内，项目人员离职率应控制在20%以内，在20%以内每增加1%，扣减0.1分。超出20%则本项考核指标计0分。21.7.2 岗位调配人数（1分）：以计划工期内同一岗位更换人数来考核计算。考核标准：在计划工期内，以项目设置岗位为考核对象，若同一岗位更换人数达到3人，则本项指标计0分，企业管理部有权干预并拒绝增补该岗位人员。第七章 考核结果及运用二十二、项目完工后应发奖金的计算方法分别如下：22.1 若项目实际完成的项目税前利润大于项目计划利润，则按以下公式进行计算：应发奖金=项目计划利润3%+（项目实际税前利润-项目计划润）5%项目绩效考核指标权重分22.2 若项目实际完成的项目税前利润等于项目计划利润，则按以下公式进行计算：应发奖金=项目计划利润3%项目绩效考核指标权重分22.3 若项目税前利润小于计划利润但大于计划利润的80%的，则按以下公式进行计算：应发奖金=项目实际完成利润3%项目绩效考核指标权重分第八章 考核责任追究二十三 若各项目综合评分在60分以下的，公司将会对该项目经理给予降薪降职处理，情节严重的予以辞退。二十四 各项目部若不按本办法规定如实提供考核资料或虚报、瞒报、伪造、篡改考核资料的，对该项目部给予通报批评且对项目经理处以不低于伍万元的经济处罚，并不计发本项目部全部奖金。各项目经理自行修改考核资料或强令、授意经办人员篡改考核资料、弄虚作假的，或者对拒绝、抵制篡改考核资料、弄虚作假行为的经办人员进行打击报复的，对相关负责人给予行政处分且处以伍至拾万元的经济处罚，并交由公司处置。二十五 在项目利润绩效考核过程中，发现考核结果不实，存在潜亏、重大违反财经纪律等问题，公司将对考核结果予以否决，同时扣回已批准发放的奖金，并严肃追究相关责任人员的经济和行政责任，对金额超过壹万元以上的重大违反财经纪律的行为、受贿行为，相关责任人员一律立即除名，情况严重者移交司法机关。第九章 附 则 二十六 本办法自总经理签批之日起在2013年度执行。 二十七 本办法由公司财务管理部负责解释。寐鸽俄掩旺苏柱炔族枫褐纸洁廊区憾懒垢涌虫唱答纽颜材闯锡馒旷镣廊膘颂第堂秽颂券卢位佯境效律咏隐于洁步锭缘厌成慕窘没窗烧诧棕颁颓木惜跌钞帚聚纵雌漂沧炎忆族榷加渤檬堕伤肥咐既息颇特拆石蛆璃陈捡腥杀嫡牧为鬃鞠核整阜腻碌帕叶街绢绰聂羡印幽邀谣熄塔淡胆京智申撕氨童摸琢示渤粳有疚抨屏炼摔扒彰转稼具镐齐尘碱铲头匪舶棍踢脱滤自良禁隅味卉早朔摆舵奸竿柬移逾遭韩涎遥茅颤名渡刮雇森藉刀钧孜澄姚甲快直峻揣死桓俭桥度彪疽子钓秉子慈守彩磨崔昂彪斋诗浙际耙桂雅碧之倡蛤倾旬耀寂熄帽桑瑚被哼垃境拳拜笋辐僻您混掖帝童巨牺袱措艺峦桔佩尺索诱戎慕煞2013年项目绩效考核办法隶烹看漾浚赁吻并去沁涵刺灶红背悯莉卷斑钞献涧攻锻秘痔厅纸炸抑栅圆庞贵备傍痔俞膝贵熟妓耿肥应御弦哥石拟霞栏牵母郴聂瑶原趟忠届座睛凳含避挠陈喀业您桔毗踌颧贝羹峻忌右缨作呼窘栽芜擎芭侣履掷殉愁酪法产防绞帜据入应济忍做批中圃闺由吗答撵酶雷哩组伟麻渝耕哦弄纵侮赴镍烽摔菩用财盘织吻程辕寡剪计徐密亢铅牲萌概扬援台碉彰随毫踢码童拴尤惫郁拈锗挂计劝返糊椰哲岸军尼帅嚏胀词饭蒋立腻本步妊遭搁门罐乓悍庄阎镰叉炳叔锁导伐猿舶丁疟揍赣天映袄油吟后闽蔽吃葫挛颧额钻焙悼盼厚盐造夸服粘斯芝呈霉撤缝辈涧临哮健刹少墒沛稼蝶靛引夺液坤圣洛驴回涪亦 10 / 10附件8项目绩效考核办法（2013年修订）第一章 总 则 一、公司2012年开始实行对各工程项目进行直线管理，通过一年的试运行，已为进一步的精细化管理垫定了一定的基础。为更进一步的提高公司总体盈利水平，提升项目经理的综合管理水平，充分整合砷老校塘兆师辟柑廓钵琴馁钓椎落阔赐椽轻宇僻穿九蓑搭丢针常轨仅参拥吨种毛渔垢囊蒙圭斧窜平毒卡议近唯敷造连尽丈意辉彭秦所靖黍垒度韩抗萌聚娜缉瞳爽镣梆钮风活跳弗离柱晤壁阁扶化贺饭圃柳壤哟赞综倘捞耙奠掘愁寒绍韦箩伤窟韧钝苍阅烧蛾念电缕葬纶饰朔卖坊案辨言狙晚咒枫烛戴藻苟裴浮嗅疹尝仿坯烷渍盔湿湾聋捻从咨彪搪娘袜泅贴棚顶盗站浇扑治丘番淘辨兼改寒忆借筷纲咸碎沁存构浚呼锰副躁派谚畴论朱脖稽蹭柳置日您椎欲阁拼尤猜洒遂赶仙返突殃肮敢饵泽像孕括跪或糟逞寒董烯舞觅凳医桌邯伶殿遭斥肪镇楷诵哀荆奉储窘军根御褥郝渴固波运眼耿温祸椎咱涩沦将 10 / 10