财务管理系统论文：用友NC财务管理系统的操作要点.doc

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-财务管理系统论文：用友NC财务管理系统的操作要点摘 要 本文根据目前我国集团大中型企业管理信息化应用系统用友NC项目实施过程中积累的操作经验,结合用友ERP-U8普及版的操作,运用对比法,重点介绍了会计科目的成批复制、辅助核算科目期初数据的录入、会计报表的生成与传输、固定资产凭证的生成等方面的操作要点,以便让实务工作者能更快地掌握用友NC的操作方法,更好地使用用友NC,提高企业信息化管理工作的效率。 关键词 用友NC;操作步骤;操作要点;用友ERP-U8一、引 言 用友NC是用友公司面向集团型企业推出的ERP财务管理信息系统。用友NC自1998年推出后,经历十几年的发展,到今天已经是个非常成熟的平台,目前已成为我国集团大中型企业管理信息化应用系统的首选。许多集团型企业为了满足企业信息化管理的需求,纷纷选择了用友NC, 比如宁夏东方钽业股份有限公司、云南锡业集团(控股)有限责任公司、中国三峡总公司、中国电子信息产业集团。用友NC拥有完善的业务流程、强大的预算管理控制功能、系统开放以及灵活可扩展等特点,对改善企业业务流程、提高企业核心竞争力可以起到重要的作用。用友NC包括财务、供应链、生产制造、分销、零售、客户关系、人力资源等企业信息化管理的所有系统,并实现了所有系统信息的共享和集成。所以,“财务管理系统”的操作是否顺利,不仅会影响其他子系统的信息共享,还会影响整个NC项目的顺利实施和企业信息化建设的进程。 用友NC是基于JAVA平台的B/S结构的软件,所有客户端的操作是在浏览器中进行的。由于JAVA的跨平台性,在有因特网浏览器的支持下,本系统可在任何现有的操作系统上运行,因此,用友NC项目的安全设置是非常重要的。用友NC项目的安全设置必须严格按照项目实施经理的要求进行。此设置为一次性的,只要设置好以后就不用再设置了。但为防以后系统出现故障,需要把安全设置的要求和具体操作详细记录下来备用。另外,用友NC功能完善,操作模块和功能节点繁多,为了便于操作,NC的主要窗口分为快捷菜单区、系统功能区、功能节点区、消息区和登录状态条等5个主要区域。由于每个岗位所做的工作有差别,使用NC系统的工作人员一般不会用到全部的操作功能,为了简化点击功能节点分支的操作,操作人员对所有常用的功能节点可以创建快捷方式。鼠标右键点击末级功能节点,选择“创建快捷方式”功能即可完成常用的功能节点快捷方式的建立。操作时直接在功能节点区双击某快捷方式图标即可打开功能节点,进行相应操作。除此之外,与U8版本相比,操作明显不同的还有会计科目的设置和期初余额的录入、网络会计报表的生成与传输、固定资产凭证的生成等,下面根据项目实施过程中积累的操作经验,主要从以下方面介绍使用用友NC财务管理系统应注意的操作要点,以便工作人员能快速掌握用友NC财务管理系统的操作方法。 二、会计科目的设置和期初余额的录入 (一)会计科目的成批复制 使用用友NC项目的集团型企业的会计科目,一般由集团统一下发会计科目表,下级单位不允许对下发的科目进行修改或删除操作;如有特殊要求需要向集团提出申请,由集团帮忙设置。所以,会计科目的设置主要是由集团总部来完成。下级单位可以根据自己的业务特点,在集团统一设置的科目下增设下级科目。 设置下级明细会计科目时,当遇到某一科目的下级与另一个或几个科目的下级内容相同,使用用友ERP-U8系统时,可以利用“会计科目”窗口中的“编辑”下的“成批复制”命令将源科目下的下级成批复制到目标科目中作为下级,根据需要只需将科目做适当调整即可。但在使用用友NC项目时,要想复制某个科目的所有下级,却必须在“会计科目”窗口点击“列表显示”命令,在科目列表中找到源科目中的相同的下级科目,然后逐个地复制过来。也就是说,用友NC项目,没有提供成批复制的功能。 与用友ERP-U8版本相同的是,有辅助项的需要点击“辅助核算”的参照按钮,选择相应的辅助项。与用友ERP-U8版本不同的是,用友NC项目提供的辅助核算项目非常详细,选择时需要选择具体的辅助核算项目名称,输入的辅助核算内容有时也会比较多。 (二)辅助核算科目期初数据的录入 期初余额是指系统开始启用月份的月初余额,所有单位都必须根据集团的统一规划,确定某一具体月份的1日作为所有单位的的启用日期,并以上期月末的期末数作为此系统的期初余额。 会计科目期初余额的录入,主要包括无辅助核算的科目期初数据录入和设置了辅助核算的科目期初数据的录入。与用友ERP-U8操作区别比较大的是设置了辅助核算的科目期初数据录入。在用友ERP-U8系统中,只要在“期初余额输入”窗口点击设置了辅助核算的科目的“期初余额”栏,即可以进入相应的辅助核算期初余额录入窗口,点击“增加”按钮,即可以依次输入有关信息。在用友NC系统中,设置了辅助核算的科目期初数据的录入,相对用友ERP-U8系统的操作而言,稍显复杂,具体操作包括如下4个步骤: 第一步,点击工具栏的“辅助”按钮; 第二步,点击工具栏的“增加”,选择辅助核算内容; 第三步,在弹出的辅助核算对话框中选择“核算内容”,选中内容后确认;在原币中录入金额;如需增加多个核算内容,通过“增加”按钮新增一行,再选择核算内容并录入金额,完成后“确定”; 第四步,点击“保存”。 当某一科目需要输入的辅助核算内容比较多时,可以巧用科目的数据批量导入功能,提高辅助核算科目期初数据的录入速度。主要的操作步骤包括以下3步: 第一步,在辅助核算数据录入界面,先手工录入一笔数据; 第二步,新建一空白Excel文件,点击“Excel导出”按钮,在弹出窗口点击“浏览”选择新建的Excel文件,将数据格式导出成Excel格式(如图1所示); 第三步,按导出的Excel格式将数据整理好后,执行“导入”功能(如图2所示)。 三、网络会计报表的生成与传输 用友NC会计报表系统主要应该完成报表格式的设计、报表数据的生成和网络报表的传输。报表格式的设计,用友NC与用友ERP-U8的操作区别不大,主要不同表现在报表数据生成的操作。另外,网络报表的传输是用友NC财务系统特有的。下面分别介绍报表数据的生成和网络报表的传输的操作要点。 (一)会计报表数据的生成 在用友ERP-U8普及版中只要切换格式/数据按钮,在数据状态下输入单位名称和相应的关键字,就可以生成相应单位的特定月份的报表数据。但是,在用友NC系统中各单位需要录入什么报表都是由任务来确定的,即报表是挂接在任务下面的,只有设置某个任务为当前任务,才能录入该任务下面的相关报表。因此,利用用友NC-UFO报表系统生成报表数据的操作与用友ERP-U8的操作有很大的不同。具体包括以下几个操作流程。 第一步,报表系统登录。在用友NC系统登录界面,点击“iUFO”图标,选择需要进入报表系统的单位编码,录入“用户编码”、“用户密码”和登录时间,点击“登录”即可。特别要注意的是,报表系统的口令必须与总账中此用户的口令一致,否则不能从账务中提取数据。 第二步,设置当前任务和当前数据源。点击主界面状态栏下的“当前数据源”和“当前任务”,选中要取数的账套,选中某个任务,再点击“设置”,进入“设置当前数据源”界面后,点击当前数据源设置中的“数据源信息配置”项,在弹出的窗口中需录入单位编码、用户编码和用户口令,同样,此口令必须与账务系统中该用户的口令一致。 第三步,报表数据的生成。报表格式、报表公式定义好保存以后,当需要生成报表数据时,按“我的报表”“报表数据”路径进入操作界面后, 点击界面右侧上方“录入”下的“Web方式录入”;在出现的窗口中选择要录入数据的单位名称和时间关键字,点击“确定”;在左侧报表列表中选择需要录入的报表,点击“数据”菜单下的“计算”;录入需要手工录入的单元格数据,有合计项的可以点“数据”菜单中的“区域计算”功能自动计算合计数,然后再点击文件菜单下的“保存”即可产生相应的报表数据。 (二)网络报表的传输 网络报表的传输主要用于向上级单位上报报表,上报后的报表不能修改,必须请求取消上报后才能修改。要上报数据必须先查询出需要上报的报表,勾选报表后点击报送管理下的“上报确认”命令,即可。有关操作步骤具体包括下面5步: 第一步,点开主应用区的“报表数据”节点; 第二步,在窗口右侧通过“查询”或“高级查询”功能将符合条件的报表列表查询出来; 第三步,在报表列表中找到要进行查看的报表; 第四步,点击列表中的“操作”列的图标,即可进入“报表工具录入”的窗口,通过“打开”功能即可打开要查看的报表; 第五步,勾选报表后点击报送管理下的“上报确认”命令,上报成功,系统会自动标注上报标记。 四、固定资产凭证的生成 要利用财务软件生成固定资产凭证,一般必须先进行有关业务凭证常用科目或模板的定义。 用友ERP-U8普及版,在对固定资产子系统进行“财务接口”对账科目设置和固定资产增减方式对应入账科目设置等初始化操作时,就基本完成了固定资产业务常用科目或基本模板的定义。固定资产在日常管理过程中,主要通过在业务发生后立即制单或者在期末批量制单完成固定资产整加、减少、折旧的分配等业务凭证的生成。而且,不管是采用哪种方式生成凭证,填制凭证的所有操作均是在固定资产子系统中完成。 与用友ERP-U8普及版不同的是,用友NC项目固定资产凭证的定义和生成,是在客户化会计平台财务会计平台科目分类定义、凭证模板定义、凭证生成中完成。有关业务凭证的生成,具体操作步骤如下: 第一步,点击“查询”按钮,在查询条件界面选择要生成凭证的业务类型如“资产增加”后“确定”; 第二步,查询出单据列表后,点击“全选”或在“选择”列直接输入号码(多张单据要生成一张凭证则输入相同的号码),再点击“生成”按钮; 第三步,出现生成的凭证列表后,凭证无误后,对凭证进行“保存”,保存成功后即把凭证传递到了总账系统。 需要特别注意的是,用友NC项目,除了折旧计提的凭证可以在“折旧与摊销”界面直接点击“生成凭证”生成以外,其他业务类型的凭证的生成则只能在会计平台中操作完成。另外,要使用NC项目“折旧与摊销”模块计提折旧,必须先点击“读取数据”按扭,再点击“折旧计提”按扭。折旧计提后如需修改折旧额,可点击“修改”按钮,手工进行修改。 五、结 论 用友NC在操作平台、功能模块组成、操作界面、安全设置等方面与用友U8有很大区别。用友NC 的工资核算、应收账款和应付账款等系统的操作,与用友U8相比,虽然也有所不同,但与其他一些常用财务管模块相比,区别相对还是不大。为了让实务工作者能更快地掌握NC的操作,更好地使用用友NC,本文结合用友U8的操作,主要对NC的安全设置、功能节点快捷方式的创建、会计科目的成批复制、辅助核算科目期初数据的录入、会计报表的生成与传输、固定资产凭证的生成等方面的操作应掌握的要点做了介绍,对其中有些系统与U8的一些细微不同以及用友NC的工资核算、应收账款和应付账款等系统的操作,由于篇幅所限在此不再赘述,工作人员在项目实施培训时稍加注意或阅读操作指南与帮助资料即可。 主要参考文献 1杨周南.会计信息系统M.北京:首都经济贸易大学出版社,2007. 2用友软件股份有限公司. 用友财务管理系统项目指导书Z.2009. 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)-精品 文档-