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4、会业务招待费适用对象为:政府管理部门,上级主管部门及各类业务往来单位。二、业务招待费开支范围 1、招待客人、客户的娱乐休闲、住宿、交通等费用; 2、宴请客人、客户的用餐、食品、酒水等费用; 3、赠送客人、客户的礼品、礼金等费用;三、业务招待费审批权限及开支标准 1、单次业务招待费金额500元以下及预算内费用由秘书长审批报销,超出预算者报上一级审批。 2、单次业务招待费金额500元以上,由执行会长审批报销,超出预算1000元以上者报上一级审批。 3、单次业务招待费金额2000元以上及超出预算1000以上者,由会长审批。超出预算3000元以上者,报会员大会审批。4、招待费用报销需遵循逐级报批制度,
5、不得自报自批,并应遵循谁经手谁报销的原则,不得由他人代报,如同时有多个经办人参与招待,应由职务最高者报销。四、业务招待费申请流程及报销规定 1、按照商会下达的年度预算指标,在限额内使用业务招待费,原则上禁止超支现象发生。 2、所有的招待事项实行事前审批制度,发生招待业务前,接待人员应事先填制业务招待费申请单,按照上述第三条规定的审批权限办理,严禁先斩后奏。3、外出招待无法填制申请表时,应以电话或短信向上一级请示,经批准后方可办理,事后三个工作日内需补办手续,无手续者不予报销。4、所有招待费用必须列明事由、招待对象及地点,同时须内部人员证明。5、业务招待费一律凭发票报销,发票台头必须填制单位全称
6、,手撕发票及收据一律不予报销。6、获取餐费及其他费用发票时,需同时取得消费明细单;获取商品发票时,须同时取得购物小票,招待费用报销必须单据齐全,否则,财务部不得办理。7、内部人员工作餐费按20元/人.次以下标准,年度聚餐费按50元/人.次以下标准在福利费中列支,超出部分由批准人承担。8、招待费用发生后,费用申请人必须在5个工作日内办理报销手续,超过规定报销时间按报销金额的15%处罚,超过20天则不予报销。特殊情况者,须报会长审批。9、财务部应严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批手续是否完备,并有权拒绝不符合招待标准、报销流程、审批权限的费用报销。10、虚报冒领
7、费用或违规报销者,一经查实,按虚报及违规金额处以1-5倍罚款,情节严重者,可追究法律责任。五、业务招待费登记规定 1、行政部应根据业务招待费申请单对招待费用逐笔登记,同时报财务部备案。 2、超预算费用报销应由申请人编写费用超标说明,并报执行会长或会长审批后办理,行政部应在登记表备注栏注明。六、附则1、本制度自2013年5月1日起实行。2、本制度由财务部负责解释。附表一 业务招待费登记表2013年部门申请人招待事由招待对象地点报销金额批准人备注月日附表二 业务招待费申请表申请部门申请时间申请人申请金额来宾人数陪同人数用餐地点用餐时间招待对象招待事由秘书长审批执行会长审批会长审批剿改防娃闺涧田龚揪
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