差旅费报销管理规定..doc

差旅费报销管理制度
LB-A/G-016-201207
一、 目的
为了加强对差旅费报销的管理，保证业务的顺利开展，本着节约、从简、实事求是的原则，同时保障出差人员工作和生活的需要，结合公司实际情况，特制定本规定。
二、 适用范围和原则
2.1本制度适用于北京龙本教育科技有限公司。
2.2公司各单位要本着合理、节约、高效的原则加强出差管理，严格出差和费用管理，把握好出差时间、路线、任务完成情况。每次安排出差必须有明确的目的、时间和任务要求。
差旅费报销总体实行“限额控制和标准控制“相结合的管理办法。
三、 本规定中各类地区的划分标准如下：
一类地区：北京、上海、广州、深圳。
二类地区：省、自治区政府所在地城市，济南、成都、郑州等。
三类地区：除一、二类地区以外的所有市、镇。
四、出差审批程序：员工因公出差，应事先填写出差审批单（格式附后），经总部总经理或主管副总批准后方可出差。
五、借款原则：
1、员工因公出差，应填写统一格式的借款单，并详细填写借款原因，借款金额、预计还款时间等内容。
2、抵充借款原则：差旅费借款的发生必须是公司经理批准的差旅费开支内容相联系，不合理原因不得借款。无特殊原因，前次借款未报销清帐的不允许再次借款，即前款不清、后款不借，特殊情况由总经理审批。
3、限额借款原则：出差人如需借差旅费，其借款金额不得超出限额。借款限额按出差天数计算，省（市）内出差的，暂借款额一般每天不超过100元，省（市）外出差的，暂借款额一般每天不超过200元，加上乘坐交通工具（飞机、火车）预估费用。
六、报销要求及程序：
1：报销程序：同借款审批程序。
2、差旅费报销应付单据：（1）车船发票及住宿发票；（2）其他相关单据，并且按照规定占贴整齐。
3、报销票据要求：差旅费报销须有完整、真实、合法、有效的发票，不得以其他任何形式的白条、收据报销。
4、出差人员的住宿费、外埠交通费在限额内应提供有效票据，按出差的实际住宿天数计算报销。
5、报销单上应写明出差人的姓名、职务、出差事由、不同出差线路的起止时间、地点、大小写金额和单据张数。
6、差旅费报销的时限要求：员工差旅费必须在出差返回公司五日内报销，连续出差的间隔不满五日的，可以顺延最后一次出差返回公司五日内报销，否则财务部应依照其延迟报销天数，每逾期一天扣除应报销金额的5%，直至扣完为止；因总经理最终核准环节或非人为地特殊因素而致的延误不受限制。
7、差旅费报销的准确性、真实性要求：
7.1、差旅费报销的金额加计必须准确、相关项目必须真实。
7.2对金额加计不准确的报销单，财务部应责令退回重新填写，不得涂改。
7.3如发现弄虚作假、虚报冒领，一经发现，处以虚报金额十倍的罚款。
七、交通费开支管理办法：
1、在市内出差，原则上应搭乘公共交通工具，且乘车线路最经济。
2、在下列特殊情况下，有公车的分部执行公务可使用公车，如公司因故无法派车，方可乘坐出租车。但必须在票面上注明原因，并向部门领导说明情况。
（1）目的地为公交车不通达的；
（2）执行公务的时间要求紧迫的；
（3）携带的文件资料涉及到公司重大经济利益和经营秘密的；
（4）携带公司大额现金的；
（5）夜间公事活动后无公交车返回的，可几人共坐出租车到公交车的地方；
（6）对外联系或活动需要；
八、住宿费开支的管理办法规定：
1、员工出差住宿费报销遵循“限额内据实报销”原则，住宿费超出限额的，超额部分由出差人自行负担。住宿费标准列示以“每天每间”而非“每人每天”作为金额标准单位。
3、两同性人员出差的，一般情况下不得分开登记住宿；二人以上出差应按双人标准间标准计算住宿费。
4、在中途中过夜，无论乘坐何种交通工具，不得报销住宿费。
5、出席统一安排的活动时，住宿费按会务统一安排，据实报销。
6、住宿费报销均须旅店出具真实、合法凭证，并按类别限额计算，超限额部分自理，不足限额，据实报销。
7、乘坐火车，从晚上八点至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上的可购同席卧铺票。
符合坐卧铺而未坐卧铺的，节省下来的卧铺票费，可按实际乘坐火车硬席作为票价的50%计算发给个人。
8、对出差人员经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车（机场大巴）费用，可在出差城市市内交通费的范围之外凭据报销
9、长期在外开发市场的，刚到异地可以先住在当地快捷酒店1-2日稳定后，再入住当地各招生点，无招生点以及特殊情况的与主管部门汇报另行规定。
附：《员工出差交通、住宿费、伙食费报销标准》
职务
交通工具
住宿费
生活补助
火车
轮船
飞机
一类地区
二类地区
三类地区
总经理/股东
软席车
一等舱
经济舱
实报实销
实报实销
股东/副总经理
硬席车
二等舱
经济舱
200
180
160
一类地区30元/天，二类地区20元/天，三类地区15元/天
分校校长、主管
硬席车
三等舱
特批
180
160
140
一般人员
硬席车
三等舱
特批
160
140
120
九、伙食费
1、员工一般性出差费按补贴标准执行。
2、出席会议，会议上安排伙食的，不在补贴。
3、伙食费补贴天数按整天计算，不满整天的不予补助。
十、其他：
公司员工利用出差之便，事前请示公司总经理批准，就近回家省亲办事的，只能报销直线出差交通费、住宿费，其绕道而多支付的费用自理。
十一、出差人员应厉行节约、反对浪费，财务人员应忠于职守，严格把关，各分校财务人员应严格执行本规定。
十二、本规定由总经理提出，公司财务部制定、解释、修改，自2012年7月 日起执行。
附表一：
出差申请单
姓名

部门

岗位

申请日期

出差事由

出差地点

出差时间
自 年 月 日至 年 月 日，预计共 天
计划行程

差旅费预算

需预借费用
元（大写）
总经理审批

部门主管

附表二： 差 旅 费 报 销 单
部门： 日期 年 月 日
出差人

职务岗位

出差事由

时间
年 月 日 至 年 月 日
出差地点

出发
到达
交通
交通费
核定
补助
其他费用
月
日
时
地点
月
日
时
地点
工具
张数
金额
金额
天数
金额
项目
金额

住宿费

市内车费

其他

小计

借支金额

补退金额

合计

我承诺：经审核以上内容真实发生，符合预算，否则个人买单。
报销金额 万 仟 佰 拾 元 角 分

核定金额 万 仟 佰 拾 元 角 分

总经理：
财务主管：
审核：
报销人：
2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：