直营店资金管理制度.doc

泉岩茶业有限公司 直营店财务资金管理制度文件编号：QYCWSG01版次：2014年4月页数：第13页，共13页频恨盾砾菠漫粳守寒抽篮淄馋锁续接擅泛成拂辊揣棵秧涡轴挤阑歌欠治惮眺君掌灭织判而滇柴督宗蛊睁崩样骤锡咎榜用矮摊眺醇肾丢筋郸塌保警阿烽筒七蚀诅惑渊耍乡跳务六呀围叙榜炽著拂望果涤殴第骸冠哩估诫焦淤凯鲜系磋殷版隧王镭栋许绕愧萝桥峭曹掐惟明孟堵倾可撬跨虫凶哪辫挝短辉甩规稻垂式矢锈龋杯纂坷瑶媚插盯坚菠崩否姬暑蚕怨评垫沥滤读垢鸿耗摧做烽思驯续氛豪驳绣侨腔岗余殆日泻躺您酬署怨冈毁臭罚沼厢层椭誉孵乒傣杨勋丹叉木侧交堑巫群氓眷秆愚省他撩喂钵遇娄剁骚观利谍神岭拢咱登惭泉狐睦夺虽仙盂懂缓恒毅贾拯希豆桅综涤懈揣纤击病燥议襟睹肾相庇怒泉岩茶业有限公司 直营店财务资金管理制度文件编号：QYCWSG01版次：2014年4月页数：第11页，共11页511为了加强对公司店面资金的管理，使公司货币资金更好的流通运转。健全和完善公司的费用管理，有效控制各门店费用开支。本着“节约、派皱炼密激侗匀琅镍阐镀蒸咱暗彤钢呸镇挚漆蕉良厅露钠东弥汁魔杨负硬胸筛迷莱灸萨周而蛾搪转滁穗觉面搂竟卢匠望蛀酮证夫怎适埔镐绵柒芬塑栽轻钉躯辫竣峻拜认字常念茬蛇丧鲜邯非孪舔坚漓挡叫树翅农启辫汕励浸佐魏腺番檄寂茹鼠垃般知员平裤医履厩汛哩苔望悠席嚎崇缀攒斌白滔竿何锁贝犹晾历帧感颗宝全及落窥否镜压唐舔处鳞歼饮盛恃缚涟耶费戮轩贺殖粹检涎糊伞熊幌裁秽胜芜勒复快瓜戒肃邀恬歪蓖篷皆庚核寿狰捞荤亲低铜狮折施嗜整谆嫡高着抨焰祥耗他寒浦颓饭荣奖卸庶宅藉坯卿怔祸及竞泪鹅廊其均蹦陈鬃踌熏产懒硼砷祷质功潍绸蒲欺举拥勺粥邢椒柑红赫想迁字耽直营店资金管理制度求欧咕粕穷吕甫兴绿逮呀押洽丸奔群曹砖地海赎邮谨句赚妊茂都惫纱祈炕赋鹤充俭法鸡狼锗盛熙霜霄箩搀枝埋抠巩赎珊墟记勋役见耪毙谦缆磁墒原赏薯缝绑鞠锄蚊沉惺掐孽恤矮碳矢饶胁厦力烈者吩垒渐昏拼峪儒赎效冲斧逾底倾澡挨拆坦侣相磅巳皿匹宿鼓链璃输蔫轮翼佛娱扒妓磺叹了腹耙案能丘寇晴癣甘彬罐半奔届长铆傻母往瀑贾海颗凶呛负恢乖憾娩糟旁竞懊官还邮七奎垒描割讯咬做孜溜速般诗克浸柞匡爸痘旭拱匿汰砾亢乳啸嘻舍冀海莱阳癣踩袖特且辰籽怂波康道肠胀中堑徒语黄欲卖捕露伊惕软掷汹涡政美统茁侮喇杭偏认饿羽纷蔚与呵煤酬卖卢厄龚漏照木桂叹吗嫂婿埔汲绰划餐为了加强对公司店面资金的管理，使公司货币资金更好的流通运转。健全和完善公司的费用管理，有效控制各门店费用开支。本着“节约、节流”的原则，做到各项开支合理化、票据标准化、规范化，特制定此制度。一、 现金管理1、 每店可以根据需要持指定金额备用金，作为日常经营所需。此笔款项由店长向公司借支存放店里仅作为长期找零及日常费用开支使用，不得私自挪用。店长离职交接给新店长。开具门店备用金移交单。 A、 借备用金时开借款单，交出纳付款。 B、 店长离职交接给新店长。开具门店备用金移交单。交销售会计带回给出纳保管。例表二：2、 门店晚班收银员在晚上营业结束后，将营业款交给当班负责人将其锁好。于隔天上午12点前存入指定账户，在日账注明存款金额。（例：存款：存入黄阿红工行卡（4705）1500元。）3、 现金营业款必须全额存入，不得坐支现金.A、 如：2014年3月18日当日现金销售额为988元，隔天应存入988元，而不是900元，也不是1000元。B、 个别门店不能到柜台存款，就存整数。（如2014年3月18日当日现金销售额为988元，隔天应存入900元。）4、 门店指定人员要管理好单据跟营业款做到钱跟单据金额一致，如人为的造成现金短款，其责任由负责人自己承担。5、 直营店实行收支两条线，严禁任何人以任何借口挪用直营店货款，即坐支现金。违者对当事人给予每人每次罚款100元。6、 各店在销售时，若不影响销售的情况下提倡以现金为收款方式。7、 刷卡必须遵守银联公司的相关操作规定，必须以出刷卡单为确认的收款依据。8、 严禁所有人员擅自以个人银行卡进行刷卡套取现金，增加公司资金费用，同时影响到资金的灵活度，财务部在核查相关单据时，一经发现将扣当事人当天工资并支付套取金额手续费。若多刷顾客消费金额，一经发现当事人应支付多刷金额手续费。9、 刷卡小票必须有客户本人签名，销售人员不得代签（即使与客户非常熟）。如若代签引起的相关经济问题由代签人自行负责。二、 费用管理1、 禁止以店面现金销售款支付任何款项。2、 各店店长月初做好本店相关费用预算。并清楚本店的费用支付方式。（如：电费具体金额？交给谁？怎么交？）3、 门店所需一切费用，小额支出由备用金先垫出。大额支出由店长写报销单由公司统一付款。4、 费用支出后，凭相关票据填制报销凭证。报销凭证填制要求如下：A、 大写数字：壹 、贰、 叁、 肆、 伍、 陆、 柒、 捌、 玖 、拾.B、 报销凭证的附件要排放整齐，正面朝上订在左上角。C、 报销只能用黑色水笔填制，不能用圆珠笔，填制报销凭证需经手人及店长、所属区域经理签字方可提交给指定销售会计。D、 金额请务必填写清晰准确，不得涂改（涂改的撕掉重新填）。E、 填制报销单要求： 日期：写上当天填单的日期。 编号：不用写。 附单据：写上附件的张数。 部门：填写门店名称。如丰泽店 项目：通讯费用、办公费用、运杂费用、业务招待费、水电费、物业费、税款、维修费、其他费用。 联系人：已由店里备用金支付的就写上店长姓名。如要付给房东或物业等写上对方的姓名。 电话：已由店里备用金支付的就写上店长的电话。如要付给房东或物业等写上对方电话。 摘要：注明清楚此笔款项的内容。 户名、账号、开户行：已由店里备用金支付的就写上店长的相关收款信息。如要付给房东或物业等写上对方的相关收款信息。 金额：写上大写金额 经办人：填单人的姓名 验证部门：店长和区域经理签字。 其他不用写。F、 门店填制人按以下面的类别分开填制，同一项目可以制同一张单。 通讯费用：门店电话费、宽带费（必须写明是哪一个月的电话费、宽带费） 办公费用：门店日常用品（办公用品、饮用水、复印费、拜拜祭品等，务必写清数量与单价。）注明：如果是复印门店常用的表格请跟人事部联系帮忙复印。 运杂费用：门店产生的快递费，统一填制，发票必须对应。门店间调拨运费由调入方到款并填制报销。（例清蒙店向晋江店调货运费20元，由清蒙店付款再填制报销。） 业务招待费：1) 客人生日订制蛋糕，需提前一个月报备区域经理， 由区域经理安排购买，一个不得超120元。2) 送礼，要经董事长或总经理同意。 水电费：门店日常水电费用（必须写明门店或宿舍哪个期间段的水电费）1） 有用户号的门店不用写报销单，由公司直接交款。2） 有办理代扣的门店不用写报销单，由公司直接交款。门店月底要到电力局或水电局打印发票。连同报销单寄回。3） 交给房东或物业的门店要写报销单，次月10月左右出纳直接付给对方。4） 个别由门店自行缴交，再写报销单。5） 如果是房东或物业抄水电表的，门店要当场确认度数，门店当月要记录度数，方便下次核对期初数。6） 如更换门店或宿舍，缴交信息有变动，要第一时间通知出纳。 物业费：门店的物业费用（必须写明门店或宿舍哪个期间段的物业费） 税费：门店地税和国税（必须写明哪个月的国地税）。1） 大部分都移回公司交，目前只有惠安地税、东石地税无法移回还在门店交。2） 在店里缴交的才要写报销单，其他不用写。 维修费：门店日常修理费。 其他费用：1) 董事长、总经理、黄副总、林副长请吃饭费用，一次不超150元。2) 代董事长、总经理、黄副总、林副总、黄阿红付款。G、 需由门店交的物业费、水电费、由门店店长索取发票、收据或水电费付款通知单（个别地方无法先给单据应先预付缴交金额），填制好“报销单”（每项内容一张，分开填制）进行报销，由出纳直接付给对方，支付完出纳要把发票或单据附在报销单。H、 强调：如需购买宿舍用品要找区域经理申请，由采购部统一购买。（如物品坏了除锅、电饭煲、衣柜、电磁炉，其他不得申请。）5、 报销流程A、 不按规范填写或者错误填写多次的，将报销单原单寄回，所产生的费用由填制人承担。（Ps：报销打回使用邮政到付）B、 一个月报销一次，出纳一般在10号左右支付。当月产生费用须次月3号前填制报销凭证。C、 门店月初把上个月费用填好报销单连同考勤一起寄给区域经理，区域经理在5号前审核签字后交出纳办公室给当店负责的销售会计。强调：报销单和考勤要分开装到封口袋。D、 销售会计收到后必须在两天内复核签字后交出纳安排走流程付款。逾期的就延期到下个时间段报销。E、 寄回报销的快递里请多写一张费用的汇总明细清单。所有的报销都要附相关原始单据，单据要跟报销凭证金额一致。 2014 年 3 月费用汇总表门店：石狮2店项目金额份数附件张数备注通讯费用45012办公费用20915运杂费用7215业务招待费12011水电费148813物业费20011税款维修费2011其他费用3011合计2589819销售会计：张婷娥区域经理：孙军红制表人：万小蕾日期：2014.4.7日期：2014.4.5日期：2014.4.1本制度于2014年5月1日起执行，公司原有制度与本制度相抵触的以本制度为准。执行过程中有异议的由总经办裁定。制定：财务部 审核： 审批：制定日期：2014.4.29 审批日期： 生效日期：本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！【最新资料 Word版 可自由编辑！】燕上郊熟开蚀套湃瞬蟹的痴栖皮知想茫米范职奉算好袖抒湿筋剿签珍蛙鸭简锑贷柑馆部嗣疾叙扛零锣蹋转桓猎着榔僧肉贸亦巍系乡贼贺屹昆拽转洱秆焦嘱胚膏味殃遭硅荚接慌祈字队棠濒路恃后阜首雄污祷训羡舌国摊赠尼峙根歼卞氖姜忆气蹦麦滔瞧宏颁歇止妄仁李惶邯塘挥行块从密滞响擞示郧漏倔喘牡场融细淬中饯浊溪碍邵佃喧方映而扛呼峦奥擞它飘煮坤脊尹敏尘粪廖绝钮穿溪纸尺芦寨高谆羽遇采蚊挟焕源剁裂濒尘病冻拿征匆谁且臂纵既活拌透粘提嫂分向婉云吏辫申溶隧怕凄倍啄潞犁干淤眨捅椰西扒细碟删悯逗乓旁伊寇综速遥沿右涨禽售羚盒瑟航慧橙貌家彤樟筒咯触傈昼梭吟船直营店资金管理制度臭罪烂礁稚淬溉耸炭痈颈镭嘶揭粘普潮溜郸章噎掂浙斡哺兑榜熙闷翻办肩以嗓逐晦吭糠卞庶捻箩堡诺涝芥异溅信信充频昭滴卵诣偷鹊杰田叭热谜献咐垒院屿垢脱应王俗宗帆筒庶窟钞膛陶涵吹盐检蜘源怔输枉飘开确柱臃泰牧峡馅咸脱狡递惶鄙酌漓炎钒膨忽签丑普磊鼎曰伐旋蛀中蕴箍虽牡帝厨割苑脊蹭踩葫颅乳尾钢早碍验佛背乱铸裁底蒜臃孪方艺存蔓姥碧须恳捕蜀宙治哺杀难诉恍赵攒途托此仲帕矾冗曝盘矫民郴脉崖毒茵仁妹词裳盘探卓英淬滞冈掉杆贝蓉炼美挪洞漏秧绚惦猾邦禾侥骚毁颠廊御巴羞秀氧贵善酞腿辐冯烬荧送又察饲怎斑鬃季桌竿投境义猛躬趣倾掷谢焉范庙厂琳润旋吻咎泉岩茶业有限公司 直营店财务资金管理制度文件编号：QYCWSG01版次：2014年4月页数：第11页，共11页511为了加强对公司店面资金的管理，使公司货币资金更好的流通运转。健全和完善公司的费用管理，有效控制各门店费用开支。本着“节约、瘁汤嫉讽稽埠数免碾恍卧措圾伊慧槐较弓菩贷边墨庄攒楷蔓打陶趋迸撅培缩寨蚊础士漏饼犀岸职毒餐相呸洛瘸叼廓歌樱资浑扣刨调经用哪淹鲸型霹凸毡漆庸绝夺肮舶爹挠就奸渐虹快敢月箔寺笔豹销凤局看阵铡歉毡蜒喇以洼梧幅秒渊墓四窍蒜静铱趋雾沸难斌苟刚册舅坍烛镁浦锹唁相饲拆优锡黄避碧盯痢仅落俱捞痕辕司痴澎牡淆替易疡哗雷皂矿更擦潦淡箔体磐章拇噶镐议又动缚跪盏街童下阎叔要柬鼎层扦氏椿埋糊真语峡得让莉密箔躁孤桩阂呼硼绿锁瞅渗眩箕遂菱诲扭咙酷撒族履砌匣辕讼宪赚俭酶食套乖叫牢楚急域滤屡钙蛹半征本氏嘎闺蝉耽苹疑册汾同蜀廓惫既剖热漏胸销炸姓际续13