材料采购管理制度[1].doc

=再苦再累，只要坚持往前走，属于你的风景终会出现=材 料 采 购 管 理 制 度（2008版）目录一、 采购流程1、面料和辅料-P22、样布-P3二、采购管理规范1、 面料和辅料-P3A. 原则-P3B. 价格-P3C. 合同-P3D. 发票-P3E. 供应商管理-P4F. 奖励政策-P42、样布-P43、现金采购-P5三、 采购支付政策1、 采购支付流程-P52、 采购支付政策-P6l 面料l 辅料四、 对账制度（销帐的审批程序）-P7一、 采购流程1、 面料和辅料采购流程销售订货会当季产品手册各网点订货计划 配售部提出需货计划设计部出具款式确认书编制投入总成本计划产品开发部下达生产通知单产品开发部编制采购计划价格调查比较供应商考评及选择商务谈判产品开发部拟定采购合同草稿服饰公司总经理、设计部、产品开发部、财务部等相关部门和人员共同进行合同评审产品开发部签订采购合同产品开发部要求供应商提供增值税发票财务部支付预付款产品开发部通知仓库收货产品开发部向财务部提出付款申请，附加入库单、合同、增值税发票等相关文件仓库验收无误，产品开发部办理入库手续财务部审核相关文件，依据合同规定的付款期限和金额办理付款手续产品开发部向质检部报检合格2. 样布采购流程设计师提出设计图纸和参考价格设计总监签字认可产品开发部采购仓库验收，产品开发部办理入库手续二、 采购管理规范1、 面料和辅料的采购管理规范A. 原则：l 所有采购必须严格遵照采购流程和审批规定进行；l 尽量杜绝现金采购；B. 价格l 产品开发部须对市场同类供应商及产品价格进行比值比价，出具详细报告，送达本部部长和总经理审批； l 财务部特设专人对公司主要面辅料的市场价格进行调查，不定时对拟采购材料的价格进行抽查稽核； C. 合同l 所有拟定采购金额超过人民币两万元以上的采购合同（含两万元），均须服饰公司执行总经理参与前期商务谈判；l 汇总采购申请、采购计划、供应商考评表、合同样本等相关资料，经过产品开发部（设计、采购、配售）、财务部、执行总经理共同进行合同评审，通过后方可签定正式合同；l 须采用公司标准的采购合同与供应商签约方可有效，合同中对所购面料和辅料 的名称、规格、数量、单价、金额、付款方式、供货时间、质量保证书、票据提供、运输及交付方式、退换货办法等条款要做出详尽的约定；l 在采购合同中要求面料供应商给予本公司一定天数的付款期（辅料供应商为75天），并预留10的质量保证金直至与最后一笔货款一并付讫；D. 发票l 供应商必须提供填写完整有效的增值税发票，且其内容要确保与合同保持一致，财务部审核发现有不符者，一律退回重开并暂停对该供应商付款；l 若遇货物确属急用，而供应商确实无法提供增值税发票者，由产品开发部出具书面申请报告，提请相关部门分管副总批准，且其采购价格必须低于同类产品市场价格的10，同时该类采购数量不能超过当季面料采购总量的2；E. 供应商管理l 对首次合作的供应商，必须进行综合考评，对供应商的背景资料、供应能力与价格、质量保证等进行综合评定，以确保选择最佳供应商；l 产品开发部要建立供应商档案，并定期（每半年）对供应商进行回访和考评，并对供应商进行评级，实施优胜劣汰；l 零星采购物资和劳务尽量采用外包形式，或者确定固定供应商进行统一的多批次多品种采购，并能出具增值税发票；F. 奖励政策l 面料采购数量严格依照配售部下达的需货计划确定，若遇材料规格无法更改等特殊情况者，采购金额不得超过核定数量的2，若有违背者，将对当事人按照不低于超支部分的50进行考核；l 无增值税发票的采购若超过当季面料采购总量的2，将按超出比例计算税额的50对采购部长和具体操作人进行考核；l 货物到达时，产品开发部采购人员必须协同仓库进行验收，并及时办理入库手续，同时向质检所报检，若出现与合同不符或质量问题，采购人员有全责进行处理，以确保该批材料的正常使用，若因处理不力而造成的公司损失由当事人全额承担；l 因款式更改发生撤单或其他特别原因造成的积压库存，凡经产品开发部的设计部门确认，不再具备开发价值和机会的，对积极采取措施进行消化者，公司将按消化库存金额的1给予奖励；2、 样布的采购管理规范A. 所有样布的需求必须是在有设计师出具相关设计图纸的前提下；B. 样布的采购应尽量在已有供应商档案中选择，说服供应商在有可能给予他们大订单的条件下将样布免费赠送；C. 所有样布需求必须要有设计总监的签字认可方能有效；D. 禁止任何部门和人员私自调样，否则发生的所有费用将从经办人工资收入中全额扣除；E. 样布的管理视同正式采购的面辅料，独立建账进行核算和管理；严格遵守仓管制度，对样布一律办理入库和领用手续，并及时在账目中予以反映，手续不全者，仓库有权拒绝收发；F. 设计中心需设专人对样布和样衣进行管理，编制样布使用台帐，详细记录样布的进销存状况以及制成成衣的产销存状况；（样布使用记录报告样表详见本文件附件）样布使用记录表.xls3、 现金采购的管理规范A. 凡人民币壹千元以上的采购均不能采用现金支付货款；B. 所有需现金采购的行为事前必须报产品开发部部长审批；C. 采购人员应遵循比值比价的原则，对同一物品的不同供应商进行考察，并详细填写供应商考评表； D. 现金采购原则上要求供应商提供增值税发票，若遇特殊情况者，无增值税发票的采购额不得超过当季材料采购总额的1，有超过者，按超此比例的50对产品开发部进行考核；E. 现金采购行为过程的其他环节均须严格遵照采购管理规范执行；三、采购支付政策1、采购支付流程产品开发部采购人员提出付款申请（订金、进度款、质量保证金）500元由主管审批10,000元由主管副总审批根据不同金额申请审批财务部成本会计审核并与供应商对账10万元由执总审批超过10万元者总经理审批财务部部长或财务副总审批出纳安排付款2、采购支付政策A. 面料：依据供应商等级施行不同的付款方式，付款过程分三阶段，付款时间遵照合同的具体规定：供应商类别第一阶段定金第二阶段进度款第三阶段质保金A级供应商（年度采购金额30万元以上者）108010B级供应商（年度采购金额30万元以内者）20%70%10%l 签订正式合同后即依据合同支付定金，合同规定的付款期到，即支付进度款和质量保证金；l 结算奖励：1) 产品开发部应要求供应商接受我司以90180天的银行承兑汇票（或商业承兑汇票）的形式支付货款，达成者按已办理承兑汇票金额的3给予奖励；2) 在支付定金时执行以下奖励标准：a) A级供应商若接受低于10的定金额1/3以上额度者，按合同金额的2给予奖励；b) B级供应商若接受低于20的定金1/3以上额度者，按合同金额的2给予奖励；3) 在合同中能明确规定供应商给予我公司付款期者，执行以下奖励标准：a) 材料耗用60天75天后付款，按结算额的1给予奖励；b) 材料耗用76天90天后付款，按结算额的3给予奖励；c) 材料耗用91天180天后付款，按结算额的5给予奖励；B.辅料：一律按实际耗用量进行结算，在入库75天后付款日办理汇款；四、对账制度l 产品开发部应协同财务部每季度与供应商核对往来账目，防止呆死账的出现；l 对因历史原因形成的呆死帐应及时进行有针对性的调查清缴，对确实无法收缴的款项，须以报告形式报产品开发部、执行总经理、财务部及集团财务副总、总经理审批后方可销帐，若因此造成了公司的损失，追究采购行为当事人的责任；（坏帐核销申请报告样本详见本文件附件）坏帐核销申请表.xls2010年读书节活动方案一、 活动目的：书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！ 二、活动目标： 1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、 做好读书登记簿 （1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。 （2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。 （3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。 2、 举办读书展览： 各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。 3、 出读书小报： 不是因为有希望才去努力，而是努力了，才能看到希望。