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广西壮族自治区广西壮族自治区 -互联网申报系统互联网申报系统互联网纳税申报系统介绍互联网纳税申报系统（简称：互联网申报系统）主要实现了增值税一般纳税人申报表及其附表共13张、增值税小规模申报表3张（定期定额个体工商户）、6类财务报表共23张及其它等涉税报表的申报功能。按照各申报表、财务报表业务逻辑关系进行严格控制，并实现自动计算填制各申报表及财务报表的功能。互联网申报的操作流程登填报打四个步骤：四个步骤：正确登陆正确登陆,填写报表填写报表,申报数据申报数据,打印报表打印报表 一、用户登录一、用户登录 登录http:/广西壮族自治区国税局网站，点击首页的网上申报与缴税，输入纳税人识别号、密码以及验证码点登陆，然后点试用入口进入申报系统：登陆页面显示如下：登录进入系统后，首页面显示如下：首次登录系统，在修改登记信息界面查看扣款账户是否正确，如果开户行处请选择里面为空需到大厅添加或者网上办理后，实时扣款帐户自动显示。报表类型：报表类型：增值税报表增值税报表所得税月（季）度申报表所得税月（季）度申报表水利建设基金水利建设基金财务报表财务报表海关稽核海关稽核一般一般纳税人增税人增值税税纳税申税申报表表营改增税负分析测算明细表表表主表附表一销售额、销项税额附表二附表三扣除项目情况附表四不动产分期抵扣情况附表五增值税减免税申报明细表增值税预缴税款表二、填写报表选择所需填写报表，选择所需填写报表，带星号的为必填表带星号的为必填表增值税报表填写时，先填写保存附表再填写主表。主表填写前，先点击上增值税报表填写时，先填写保存附表再填写主表。主表填写前，先点击上方方“生成主报表生成主报表”后再进行填写保存。后再进行填写保存。一般纳税人增值税主表，页面如下图所示：附表一填写销项数据，黄色区域为数据自动带出项，如果带出数据不正确，目附表一填写销项数据，黄色区域为数据自动带出项，如果带出数据不正确，目前可进行手动修改。表头增加温馨提示。前可进行手动修改。表头增加温馨提示。一般纳税人增值税附表一，页面如下图所示：纳税人在没有保存过增值税附表一时，打开增值税附表一报表会弹纳税人在没有保存过增值税附表一时，打开增值税附表一报表会弹出，出，增值税发票数据汇总表，保存后不再弹出该窗口增值税发票数据汇总表，保存后不再弹出该窗口点击查看销项数据，查看纳税人开具的发票信息，包含增值税专、点击查看销项数据，查看纳税人开具的发票信息，包含增值税专、普票、电子发票、卷式发票、机动车发票普票、电子发票、卷式发票、机动车发票数据按照商品编码、税率进行分类带出数据按照商品编码、税率进行分类带出带出数据可修改，报表最终以修改保存后的数据展示带出数据可修改，报表最终以修改保存后的数据展示为减轻纳税人填表负担，充分利用当前增值税发票“商品和服务税收分类编码”全面推广的优势，该系统结合商品编码和税率，发票类型进行数据提取，从而实现数据自动带出，让纳税人切实感受到便利。附表二填写进项数据，此表数据由下向上进行填写，黄色区域为数据自动带出项。附表二填写进项数据，此表数据由下向上进行填写，黄色区域为数据自动带出项。一般纳税人增值税附表二，页面如下图所示：附表三为营改增纳税人填写，部分行提取附表一数据。附表三为营改增纳税人填写，部分行提取附表一数据。一般纳税人增值税附表三，页面如下图所示：2123:36一般纳税人增值税附表四，页面如下图所示：2323:36一般纳税人增值税附表五，页面如下图所示：附表五由分期抵扣不动产进项税额的纳税人填写。附表五由分期抵扣不动产进项税额的纳税人填写。增值税减免税申报明细表，有数据时增加抵减项目，填写数据保存。增值税减免税申报明细表，有数据时增加抵减项目，填写数据保存。一般纳税人增值税减免税申报明细表，页面如下图所示：2523:36一般纳税人营改增税负分析测算表，页面如下图所示：此表为营改增样本企业纳税人填写，具体名单由税务机关确定。此表为营改增样本企业纳税人填写，具体名单由税务机关确定。增值税主表增值税主表-填写本期填写本期销项数据销项数据小规模增值税主表，页面如下图所示：小规模增值税附列资料，页面如下图所示：附列资料由差额征税项目纳税人填写。附列资料由差额征税项目纳税人填写。小规模增值税减免税申报明细表，页面如下图所示：增值税减免税申报明细表，有数据时增加抵减项目，填写数据保存。增值税减免税申报明细表，有数据时增加抵减项目，填写数据保存。居民企业所得税：居民企业所得税：按居民所得税征收方式查账征收企业使用的（A类）报表核定征收企业使用的（B类）报表所得税月（季）度申报表：所得税月（季）度申报表：所得税所得税A类报表填写顺序为：类报表填写顺序为：先填写所得税月（季）度申报表保存再填写减免所得税额明细表（三）再填写不征税收入和税基类减免税明细表（一）再填写固定资产加速折旧扣除明细表（二）再次点开所得税月（季）度申报表保存 再次点开减免 所得税额明细表（三）保存。（如为总分机构纳税人请再填写汇总纳税分支机构所得税分配表）扣款行次：扣款行次：所得税a类报表：扣款是第15行的数据一般15行和17行一致可以在 系统扣款，如15行和17行不一致去税局扣款；所得税b类，扣第20行本期应补退所得税额。汇总纳税分支机构所得税分配表汇总纳税分支机构所得税分配表本表适用于在中国境内跨省、自治区、直辖市设立不具有法人资格的营业机构，并本表适用于在中国境内跨省、自治区、直辖市设立不具有法人资格的营业机构，并实行实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调节统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调节”汇总纳税办法的居汇总纳税办法的居民企业填报。民企业填报。（如为总分机构纳税人请填写汇总纳税分支机构所得税分配表）（如为总分机构纳税人请填写汇总纳税分支机构所得税分配表）居民企业参股外国企业信息报告表居民企业参股外国企业信息报告表有境外投资业务的企业需要填写此表，无此业务此表不需要填写。有境外投资业务的企业需要填写此表，无此业务此表不需要填写。不征收收入和税基类减免应纳税所得额明细表：（附表不征收收入和税基类减免应纳税所得额明细表：（附表1）有不征税收入和税基类减免的纳税人填写。有不征税收入和税基类减免的纳税人填写。本表第本表第1行行=企业所得税月企业所得税月(季季)度预缴纳税申报表度预缴纳税申报表(A类类)第第6行行 减免所得税额明细表（附表减免所得税额明细表（附表3）适用于享受减免所得税额优惠的查账征税的纳税人填报。纳税人根据企业所适用于享受减免所得税额优惠的查账征税的纳税人填报。纳税人根据企业所得税法及相关税收政策规定，填报本期及本年累计发生的减免所得税优惠情得税法及相关税收政策规定，填报本期及本年累计发生的减免所得税优惠情况。况。企业所得税月（季）度纳税申报表企业所得税月（季）度纳税申报表A类类本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度汇算清缴申报适用本表。用。跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度汇算清缴申报适用本表。固定资产加速折旧（扣除）明细表：（附表固定资产加速折旧（扣除）明细表：（附表2）本表享受固定资产加速折旧和一次性扣除优惠政策的查账征税的纳税人填报。本表享受固定资产加速折旧和一次性扣除优惠政策的查账征税的纳税人填报。企业类纳税人（包括企业类一般纳税人和企业类小规模纳税人）企业类纳税人（包括企业类一般纳税人和企业类小规模纳税人）水利建设基金所属期与当前增值税申报表保持一致水利建设基金所属期与当前增值税申报表保持一致增值税申报表为按季，水利建设基金即为按季增值税申报表为按季，水利建设基金即为按季增值税申报表为按月，水利建设基金即为按月增值税申报表为按月，水利建设基金即为按月个体类纳税人所属期按年申报缴纳，申报期为当年个体类纳税人所属期按年申报缴纳，申报期为当年6月月水利建设基金：水利建设基金：征收率征收率0.1%：适用公司、企适用公司、企业、事、事业单位，以及除位，以及除银行、保行、保险外的金融机构外的金融机构其中减免其中减免费额=销售收入售收入0.05%征收率征收率0.06%：适用银行（含信用社）、保险公司：适用银行（含信用社）、保险公司其中减免费额其中减免费额=利息收入（保费收入）利息收入（保费收入）0.03%个体类纳税人数据默认，不需要手动输入，选择减免性质即可。个体类纳税人数据默认，不需要手动输入，选择减免性质即可。1、城镇个体工商户减按、城镇个体工商户减按50/年年.户户；2、农村个体工商户减按农村个体工商户减按25/年年.户户 报表的数据都可以复制粘贴，可以先在excel表格中复制，在网报系统中选中要粘贴的区域，右键点击粘贴即可。海关稽核：海关稽核：海关缴款书采集报送海关缴款书采集报送当月发票明细查询当月发票明细查询海关稽核结果通知书查询打印海关稽核结果通知书查询打印海关稽核采集报送按照领到的缴款书进行填写，填发日期是缴款书上的日期不海关稽核采集报送按照领到的缴款书进行填写，填发日期是缴款书上的日期不是采集报送日期。是采集报送日期。1 1、海关缴款书采集报送、海关缴款书采集报送：选择稽核月份选择稽核月份-点击查询，分别点击异常明细数据、滞留明细数据、重号明细数点击查询，分别点击异常明细数据、滞留明细数据、重号明细数据进行查看，若显示缺联，建议先和海关核实是否上报了数据。若相符无数据，据进行查看，若显示缺联，建议先和海关核实是否上报了数据。若相符无数据，在滞留明细数据里面有数据，建议和税局核实。在滞留明细数据里面有数据，建议和税局核实。2 2、当月发票明细查询、当月发票明细查询：当月发票明细数据如果全部相符，一般每月当月发票明细数据如果全部相符，一般每月1号系统自动下载已有稽核结果的数号系统自动下载已有稽核结果的数据，也可以手动下载海关稽核通知书。据，也可以手动下载海关稽核通知书。3 3、海关稽核结果通知书查询打印：、海关稽核结果通知书查询打印：此栏数据从海关稽核提取，请先查询海关稽核模块中的当月发票明细，是否已此栏数据从海关稽核提取，请先查询海关稽核模块中的当月发票明细，是否已经相符，若已经相符了，下载海关稽核通知书。若下载过了仍不显示，建议点经相符，若已经相符了，下载海关稽核通知书。若下载过了仍不显示，建议点击报表左上角删除。击报表左上角删除。三、申报的具体流程报表填写保存成功之后点击申报表提交，选择申报项目，点击申报数据提交；报表填写保存成功之后点击申报表提交，选择申报项目，点击申报数据提交；如系统返回报表填写错误提示，回到报表中直接修改即可。如系统返回报表填写错误提示，回到报表中直接修改即可。删除申除申报记录：可以：可以删除企除企业仅在网上申在网上申报成功的申成功的申报记录，以下情况除外：，以下情况除外：执行行过扣款操作（扣款不成功的也不能扣款操作（扣款不成功的也不能删除）、申除）、申报成功在大成功在大厅修改修改过报表、在大表、在大厅申申报的、的、过了申了申报期的均不能期的均不能删除。除。修改数据：可将之前申修改数据：可将之前申报错误且被税局且被税局删除的除的报表表进行修改。行修改。同步申同步申报记录：企：企业通通过系系统申申报完成，且在税局能完成，且在税局能够查询到申到申报数据，但本地数据，但本地没有返回申没有返回申报成功信息的情况下，点成功信息的情况下，点击该功能更新本地申功能更新本地申报结果。果。政策风险预警扫描：企业申报完成财务报表后，将居民企业所得税政策风险预警扫描：企业申报完成财务报表后，将居民企业所得税(年报年报A)表填表填写完整，点击【政策风险预警扫描】按钮进行政策风险预警扫描。写完整，点击【政策风险预警扫描】按钮进行政策风险预警扫描。实时扣款注意：注意：实时扣款时，需按照图例进行相应软件模块的操作后再进行扣款，否则实时扣款时，需按照图例进行相应软件模块的操作后再进行扣款，否则会造成扣款不成功。会造成扣款不成功。申报结果查询点击窗口左侧，申报结果查询出现如下图所示，即可查到所有申报结果，企业不需要选年份月份，也不需要点击查询即可查询到，也可按条件查询扣款结果查询点击窗口左侧，扣款结果查询出现如下图所示，即可查到所有申报结果，企业不需要选年份月份，也不需要点击查询即可查询到，也可按条件查询四、申报更正、扣款点击需要修改的项目，下方列表将显示出可更正的报表。点击报表后的点击需要修改的项目，下方列表将显示出可更正的报表。点击报表后的“更正更正”按钮，即可修改报表。报表修改并保存完成后，点击按钮，即可修改报表。报表修改并保存完成后，点击“错误更正申报错误更正申报”按钮，返按钮，返回回“申报更正成功申报更正成功”，即更正成功。，即更正成功。（一）该功能只适用于当期已申报缴款后需要补交税款的增值税小规模查账、核定纳税人。（二）报表修改并保存完成后，点击“错误更正申报”按钮，申报更正报表数据。同时系统进行表内、表间关系校验，校验不通过则返回不通过的信息，用户可根据提示信息继续更正报表；校验通过则自动申报更正后的报表数据。返回“申报更正成功”，即更正成功，可在“申报更正扣款”模块进行扣款操作。（三）更正申报，只允许操作一次，如需再次操作，请到税务机关办税服务厅办理。操作说明：操作说明：申报更正扣款申报更正扣款用户进行用户进行“错误更正申报错误更正申报”成功后，即可进行申报更正扣款。选择需要扣款的成功后，即可进行申报更正扣款。选择需要扣款的项目，点击项目，点击“申报更正扣款申报更正扣款”即可即可双定户双定户银联扣款银联扣款五、报表打印报表打印的两种方式：报表打印的两种方式：1 1、打印当月报表可在原表上打印打印当月报表可在原表上打印2 2、查询打印，选择月份，选择报表类型，选择报表点击打印。操作如图查询打印，选择月份，选择报表类型，选择报表点击打印。操作如图报表打印时，选择“打印”-“打印”。页面如下图所示：查询打印，导出功能可以将当前报表导出为EXCEL形式。申报表提交、实时扣款/申报数据提交：增值税比对 申报表提交、实时扣款/实时扣款：比对通过，可以扣款 申报表提交、实时扣款/申报数据提交：不比对 申报表提交、实时扣款/实时扣款：消费税比对，扣款增值税成品油消费税比对分类：表表比对、票表比对、表税比对表表比对（提示）：表内、表间关系、资格类校验票表比对（强制）：税款发票数据和申报表的比对表税比对：应补退税额，和纳税人实际缴纳税额的比对。申报数据：实时扣款：1、申报数据：点击【修改数据】：不会启动异常转办单，不申报，可修改报表。点击【继续申报】：不会启动异常转办单，申报成功。2、删除申报表点击【删除报表】，申报成功即可删除。3、实时扣款：申报成功即可扣款。1、申报数据：点击【修改数据】：不会启动异常转办单，不申报，可修改报表。点击【异常转办】：异常转办流程启动成功，并报送数据至核心征管。2、异常转办单（需要大厅办理）：调用系统服务出错调用系统服务出错,异常所在异常所在server名名yschxhd_hast_svr001，异常原因：异常原因：WF0100000047:后台后台发起流程：根据传入的岗位机关：发起流程：根据传入的岗位机关：14101225000，系统功能代码：，系统功能代码：A0000001A0600143 未查询到符未查询到符合条件的岗位信息合条件的岗位信息!3、申报成功：4、删除申报表：启动异常比对，不可以删除申报表5、实时扣款：比对通过或者异常流程办理完成，可以扣款，否则不可以。呼叫中心团队呼叫中心团队申报系统在使用过程中如遇到技术问题 请随时拨打广西百旺全区7*24小时业务咨询热线400-900-2366400-900-2366智能客服智能客服