市级科技项目验收材料提纲.doc

撰写市级科技项目验收材料提纲
一、项目合同书或任务书。
二、项目实施工作总结提纲（反映项目实施全貌）
1、项目介绍（项目来源与立项依据）；
2、项目工作情况（对项目研究的整个工作开展情况进行说明，以项目进度为序说明在技术研究开发的主要难点及解决方法及取得的成效）；
3、成果提供方式及推广应用的条件和前景、项目的开发对社会经济发展和科技进步的意义；
4、合同指标完成情况（技术、经济指标完成情况、取得的社会、经济和生态效益以及推广应用情况）；
5、研究经费使用情况；
6、存在的问题及建议。
三、项目实施技术报告提纲（体现项目技术核心）
1、采用的详细技术路线，技术原理及关键技术特征 ；
2、主要技术性能指标（试验设计、材料、方法、国内同类先进技术的比较及结论 ）；
3、技术创新点、新颖性、先进性、适用性和成熟度；
4、实施技术效果和效益分析、推广应用前景 ；
5、存在的技术问题、改进意见及进一步深入研究的设想等。
四、企业财务报表:项目执行期及最近一个月的资产负债表、损益表和现金流表.
五、查新报告(由科技查新资质的单位出具，做科技评审需要提供)。
六、项目在实施过程中所取得的各项成果的证明材料(如：鉴定证书、专利证书、各类奖励证书等)。
七、产品质量标准或引用的标准规范及产品检验报告（需由法定检验机构提供，检测项目必须涵盖合同技术指标）。
八、已有产品或样品的需附照片或样本及用户使用情况报告（一般需三个以上用户提供评价意见或试产报告）。
九、产品销售收入汇总表（需要标注发票号）。
十、新增员工情况表（需要标注入职时间）。
十一、项目经费的总决算表（从下载中心下载，需附政府资金财务收支专帐、支出凭证，科技项目经费支出记帐凭证清单，格式如下）。

科技项目经费支出记帐凭证清单格式

费用名称
日期
凭证号
摘要
借方金额
备注
设备购置费

小计

能源材料费

小计

试验外协费

小计

资料印刷费

小计

租赁费

小计

差旅费

其它

小计

合计

附：企业获得科技专项资金的帐务处理方法：

“专项应付款”账户用于核算企业接受国家拨入的具有专门用途的拨款。如专项用于技术改造、技术研究等，以及从其他来源取得的款项。在“专项应付款”账户下，应按专项应付款种类设置明细账，进行明细核算。
专项应付款的会计处理实例
[例l]企业收到拔入的新产品试制费60000元，应记录：
借：银行存款60000
贷：专项应付款----科技专项拨款----(科技项目名称)60000
[例2]企业支付新产品试制项目所发生的准备工作费用6000元，应记录：
借：专项应付款---科技专项拨款---（科技项目名称)6000
贷：银行存款6000
[例3]企业用新产品试制费拔款购入一台不需安装的设备，增值税专用发票列示价款为8547元，增值税款为1453元。应记录：
借：固定资产lO000
贷：银行存款10000
借：专项应付款---科技专项拨款---（科技项目名称)10000
贷；资本公积lO000
[例4]企业为试制新产品的试制成本为30000元
(1)新产品试制成功，作为样品处理，经批准核销时，应记录：
借：专项应付款---科技专项拔款---（科技项目名称)30000
贷：生产成本30000
(2)新产品试制失败，收回残料l000元，经批准核销新产品试制损失：
借：专项应付款---科技专项拨款---（科技项目名称)29000
原材料l000
贷：生产成本30000
[例5]新产品试制项目完成，经批准核销专项拨款57 000元，结余款项3000元转作资本公积：
借：专项应付款---科技专项拨款---（科技项目名称)3000．
贷：资本公积3000
企业内部研究和开发无形资产，其在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益(管理费用)；开发阶段的支出符合条件的资本化，不符合条件计入当期损益（管理费用）。如果确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段的支出，应将其所发生的研发支出全部费用化．计入当期损益。
具体账务处理方法
1．企业自行开发无形资产发生的研发支出，
不满足资本化条件的，
借：研发支出——费用化支出
贷： 原材料、银行存款、应付职工薪酬等
满足资本化条件的，
借：研发支出---资本化支出，
贷：原材料、银行存款、应付职工薪酬等。
购买的，则：
借：研发支出---资本化支出
贷：银行存款以后发生的研发支出
研究开发项目达到预定用途形成无形资产的，
应按“研发支出——资本化支出”科目的余额，
借：“无形资产”科目
贷：研发支出——费用化支出

销售收入汇总表
（ 年 月～ 年 月）
日期
凭证字号
金额
开票名称
发票号码
备注

合计