国有企业经济活动分析管理办法.doc

Q/CSG电网有限责任公司经济活动分析管理办法2目 次1总则11.1 目的21.2 适用范围22术语和定义22.1 经济活动分析22.2 经济活动分析会议23职责23.1公司总部23.2 分、子公司本部34管理内容与要求34.1 经济活动分析的基本要求34.2 经济活动分析报告的内容44.3经济活动分析报告的编报44.4 经济活动分析会议55 附则55.1 废止文件65.2 解释权6附录A xx电网有限责任公司经济活动分析管理办法业务流程汇编6附录B xx电网有限责任公司经济活动分析管理办法业务表单汇编6附录C xx电网有限责任公司经济活动分析管理办法业务索引单汇编6xx电网有限责任公司经济活动分析管理办法1总则1.1 目的为了提高公司经济活动分析的质量，发挥其总括、分析、协调、统一、研究和指挥的作用，研究公司经营发展对策，提高公司经营管理工作水平，特制定本办法。1.2 适用范围本办法适用于公司总部，分、子公司的经济活动分析工作，分、子公司参照制定所属各单位经济活动分析管理细则和业务指导书。2术语和定义2.1 经济活动分析是指通过对公司经营活动进行系统分析，综合评价公司的经济效益和经营状况，在此基础上分析和研究公司经营工作中的重大问题，提出解决问题的措施和建议，指导和协调公司经营活动的一项管理工作。2.2 经济活动分析会议贯彻公司经营工作思路，总结分析公司阶段性经营工作运转情况，分析和研究经营工作中的重大问题，以及协调工作、统一思路的重要会议。3职责3.1公司总部3.1.1 财务部是经济活动分析的归口管理部门，负责牵头组织经济活动分析工作，对公司经营形势、经济效益、财务状况及资产运营情况进行综合分析，汇总各部门专题分析材料，撰写会议纪要，督办会议布置工作的落实情况。3.1.2 战略策划部主要负责行业政策环境、公司战略管理、企业管理与综合考核、社会责任管理、公司体制改革、主辅分离等方面情况的分析。3.1.3 计划发展部主要负责固定资产投资完成情况及投资效果、线损率指标情况、节能减排工作完成情况的分析。3.1.4 人力资源部主要负责职工薪酬情况、职工人数情况和劳动生产率情况的分析。3.1.5 市场营销部主要负责公司电力市场形势、营销情况、电量、电价执行以及跨省区供购电情况的分析。3.1.6 生产设备管理部主要负责大修、技改投资计划及完成情况的分析。3.1.7 科技部主要负责科技项目投资计划及完成情况的分析。3.1.8 基建部主要负责固定资产投资项目建设完成情况、工程造价情况分析。3.1.9 物资部主要负责物资采购和管理工作的分析。3.1.10 农电管理部主要负责农电管理工作、中央预算投资的农网项目以及接收县级子公司的分析。3.1.11 审计部主要负责对公司经营活动审计发现的问题和整改情况进行分析。3.1.12 系统运行部主要负责电网经济运行情况分析。3.1.13 其他部门主要根据本部门具体工作职责，负责相关经济活动情况分析。3.2 分、子公司本部3.2.1 财务部门为经济活动分析的归口管理部门，负责牵头组织经济活动分析工作，对本单位经营形势、经济效益、财务状况及资产运营情况进行综合分析。3.2.2 企业管理部门主要负责行业政策环境、体制改革、主辅分离等方面分析。3.2.3 计划发展部门主要负责宏观经济形势、线损管理情况，固定资产投资完成情况及投资效益等方面分析。3.2.4 人力资源部门主要负责职工薪酬情况、职工人数情况和劳动生产率情况的分析。3.2.5 市场营销部门主要负责市场形势、营销情况、电量、电价执行和电费回收情况以及跨省区供购电情况，相关资本性项目完成情况等方面分析。3.2.6 生产设备管理部门主要负责相关资本性项目完成、设备、大修情况分析。3.2.7 科技部门主要负责科技项目投资计划及完成情况的分析。3.2.8 工程建设部门主要负责相关资本性项目完成情况、工程建设情况、工程造价情况分析。3.2.9 物资部门主要负责物资采购和管理情况分析。3.2.10 农电管理部门主要负责农电管理工作和接收县级子公司的分析。3.2.11 信息部门主要负责相关资本性项目完成情况、费用性支出分析。3.2.12 审计部门主要负责对本单位经营过程中审计发现的问题及整改情况进行分析。3.2.13 系统运行部主要负责电网经济运行情况分析。3.2.14 其他部门主要根据本部门具体工作职责，负责相关经济活动情况分析。4管理内容与要求4.1 经济活动分析的基本要求经济活动分析要以公司经营管理信息为基础，所涉及财务数据取月度财务快报，做到数据准确、口径统一；以企业经营活动为重点，通过对经营数据和业务信息的分析，研究和评价企业经营活动情况；以解决存在问题为目的，在综合评价企业经营状况的基础上，分析影响企业经营的重大问题，提出有针对性的解决措施。4.2 经济活动分析报告的内容4.2.1 公司总部及分、子公司经济活动分析报告的内容应涵盖后附经济活动分析模板所列内容，并在此基础上根据本单位实际情况进行一定的扩展。4.2.1.1 公司总部、属于电力行业的分、子公司经济活动分析报告应涵盖电力行业单位经济活动分析模板（表单编号XX/B6）的内容，并在此基础上根据本单位实际情况进行一定的扩展。4.2.1.2 属于非电力行业的分、子公司经济活动分析报告应涵盖非电力行业单位经济活动分析模板（表单编号XX/B7）的内容，并在此基础上根据本单位实际情况进行一定的扩展。4.3经济活动分析报告的编报4.3.1 公司总部经济活动分析报告的编报4.3.1.1经济活动分析按季度开展。公司总部各部门按照各自的职责分工编写专题分析材料和经济活动分析会议布置工作完成情况，布置工作涉及多个部门的由牵头部门商各部门，以电子文档形式于每个季度结束后10日内送财务部。专题分析材料主要包括本部门归口管理经济技术指标概况、存在的问题及建议，需要协调处理的事项等。4.3.1.2 公司各部门应在专题分析材料中提出供经济活动分析会议研究分析的重大问题和建议。4.3.1.3 财务部汇总各部门和各单位的分析资料、重大问题分析及有关政策建议，形成公司经济活动分析报告，于每个季度结束后15日内报公司领导。4.3.2 分、子公司经济活动分析报告的编报4.3.2.1经济活动分析按季度开展。分、子公司本部各部门按照各自的职责分工编写专题分析材料，以电子文档形式于每个季度结束后10日内送财务部门。专题分析材料主要包括本部门归口管理经济技术指标概况、存在的问题及建议，需要协调处理的事项等。4.3.2.2各部门应在专题分析材料中提出供经济活动分析会议研究分析的重大问题和建议。4.3.2.3财务部门汇总本单位各部门和所属各单位的分析资料、重大问题分析及有关政策建议，形成本单位经济活动分析报告，分、子公司于每个季度结束后12日内报公司总部。4.4 经济活动分析会议4.4.1 公司总部经济活动分析会议4.4.1.1 公司总部经济活动分析会议每季度召开一次，季度经济活动分析会议召开时间为季度结束后一个月之内，年度经济活动分析会议召开时间为年度结束后两个月之内。4.4.1.2 经济活动分析会议由公司领导主持，各部门负责人参加，财务部为公司经济活动分析会议的牵头部门。必要时可要求下属单位参加。4.4.1.3会议主持人应提前3天决定会议召开时间，由财务部负责下达会议通知，各部门要按照本办法和会议通知要求做好会议的准备工作。 4.4.1.4 经济活动分析会议程序为：检查上次会议布置事项的落实情况；财务部进行经济活动分析；各部门及所属各单位做专题分析或补充发言；公司领导进行会议总结。4.4.1.5 经济活动分析会议结束后，财务部根据会议记录、各部门提交的汇报材料撰写会议纪要，报公司领导签发。4.4.1.6 会议纪要签发后，财务部应根据会议纪要督办各有关部门对会议交办事项的落实情况，及时向公司领导汇报。4.4.2 分、子公司经济活动分析会议4.4.2.1分、子公司经济活动分析会议每季度召开一次，季度经济活动分析会议召开时间为季度结束后一个月之内，年度经济活动分析会议召开时间为年度结束后两个月之内。4.4.2.2 分、子公司经济活动分析会由本单位公司领导主持，各部门负责人参加，财务部门为本单位经济活动分析会议的牵头部门。必要时可要求下属单位参加。4.4.2.3会议主持人应提前3天决定会议召开时间，由相关部门负责下达会议通知，各部门及所属单位要按照本办法和会议通知要求做好会议的准备工作。4.4.2.4 经济活动分析会议结束后，会议主办部门根据会议记录、各部门提交的汇报材料撰写会议纪要，报公司领导签发。4.4.2.5会议纪要签发后，会议主办部门应根据会议纪要督办各有关部门对会议交办事项的落实情况，及时向公司领导汇报。5 附则5.1 废止文件本规定自颁布之日起施行，原xx电网有限责任公司经济活动分析管理办法（x）同时废止。5.2 解释权本办法由公司财务部负责解释。附录A xx电网有限责任公司经济活动分析管理办法业务流程汇编编号流程名称XX/L1经济活动分析-公司总部XX/L2经济活动分析-分、子公司本部附录B xx电网有限责任公司经济活动分析管理办法业务表单汇编编号表单名称XX/B1电力行业单位经济活动分析模板XX/B2非电力行业单位经济活动分析模板XX/B3布置工作完成情况报告模板XX/B4经济活动分析会议布置工作模板XX/B5与会人员名单模板（公司总部）XX/B6与会人员名单模板（分、子公司）附录C xx电网有限责任公司经济活动分析管理办法业务索引单汇编编号业务索引单名称XX/S1业务管理索引表-经济活动分析5