公司内控内部控制评价与缺陷跟踪整改流程-RCM风险控制矩阵模版.xls

一一级级流流程程编编号号BUC一一级级流流程程名名称称内部监督管理二二级级流流程程编编号号BUC.02二二级级流流程程名名称称内控与风险管理三三级级流流程程编编号号BUC.02.02三三级级流流程程名名称称内部控制评价与缺陷跟踪整改流程主主责责部部门门名名称称流流程程责责任任人人目目标标编编号号控控制制目目标标风风险险编编号号风风险险描描述述T01确保内部控制评价方案制订科学合理，保证评价工作得到有效指导。R01未制订科学、合理的内部控制评价工作方案，可能导致内部控制评价工作无法有序开展。R02未对评价工作方案进行合理性判断和规范的审批，可能导致内部控制评价工作不符合公司实际情况，容易造成评价工作开展不规范、不合理，影响内部控制的有效性。T02确保内部控制评价实施过程中的信息得到全面真实的记录。R03如果不编制测试底稿，或底稿记录不全面、不真实，可能导致评价数据失真，影响评价报告的准确性。T03确保评价过程发现的不足与缺陷及时整改，以实现内控体系的健全、有效。R04对于发现的内控问题相关责任部门未采取整改措施或整改不力，导致内控评价流于形式，无法达到内控目标T04确保内控资料得到妥善保管。R05未将内控建设与评价工作的文档妥善有序保管，导致内部控制评价的相关文件资料、工作底稿、证明材料及报告等遗失。控控制制措措施施编编号号控控制制措措施施缺缺陷陷编编号号缺缺陷陷描描述述内部控制评价与缺陷跟踪整改流程