JYK一体化管理流程-控制矩阵模板.xlsx

末末级级流流程程编编号号末末级级流流程程名名称称控控制制目目标标风风险险点点编编号号风风险险点点描描述述控控制制编编号号控控制制活活动动参参考考（此此项项仅仅作作为为各各组组流流程程建建设设的的参参考考，需需针针对对建建设设单单位位实实际际情情况况进进行行描描述述，切切勿勿出出现现完完全全照照搬搬而而脱脱离离实实际际。请请务务必必在在提提交交客客户户确确认认前前删删除除此此列列）合合法法合合规规资资产产安安全全财财务务报报告告经经营营效效率率与与效效果果JYK方案管理-JYK方案的编制与审批公司JYK方案编制未经适当审批或超越授权审批，可能导致JYK方案偏离和公司战略目标或不符合公司实际需要。每年8月底，上级公司下达编制XX年度JYK方案的通知，明确下一年度重点任务、年度经济指标等。JYK管理部门牵头组织财务部门、人力资源部门等对上级公司下达的重点任务及经济指标进行分析分解，各归口管理部门收集整理信息，编制JYK建议方案，经部门负责人审核报JYK管理部门。每年9月底，JYK管理部门相关管理人员根据各归口管理部门反馈上报信息综合平衡形成XX年度JYK方案，经部门负责人审核、JYK管理工作小组集体讨论、公司具有相关权限的管理层审批、具有权限的决策机构集体审议通过后报上级公司。次年1月底，上级公司二次下达公司次年JYK方案，并与公司签订科学发展绩效考核责任书，作为次年考核公司的依据。JYK方案管理-JYK方案的执行与调整未对公司JYK方案执行情况进行有效监控，可能导致未能及时作出合理调整或对问题采取有效措施。每年年初，公司JYK管理工作小组根据上级公司下达的JYK方案（包括年度经营目标和重点战略任务）制定公司JYK分解实施计划，分解到各部门（单位）落实执行。月度监督：每月，各执行部门（单位）计划管理人员将本部门（单位）JYK方案执行情况进行汇总，经部门负责人审核上报归口管理部门。归口管理部门计划管理人员汇总本部门管理的JYK指标完成情况形成JYK方案执行情况月报，经部门负责人审核报JYK管理部门，JYK管理部门计划管理人员汇总各部门JYK方案执行情况月报并总结分析形成月度经济运行分析报告中，经部门负责人审核、具有相关权限的公司管理层审批，上报上级公司。季度监督：每季度末，归口管理部门将本部门管理的JYK指标完成情况形成分析报告，报JYK管理部门。经JYK管理部门计划管理人员汇总各归口管理部门分析报告形成“JYK重点战略任务进展情况”，纳入季度经济运行分析报告中，经部门负责人审核、具有相关权限的公司管理层审批，上报上级公司。未对公司JYK方案执行情况进行有效监控，可能导致未能及时作出合理调整或对问题采取有效措施。每年6月底，由公司JYK方案指标承担部门（归口管理部门）提出调整建议，经部门负责人审核后上报JYK管理部门，经JYK管理部门计划管理人员汇总复核无误后，提交部门负责人审核、公司JYK管理工作小组讨论，具有相关权限的管理层审批，提交公司具有相关权限的决策机构审议通过后，于6月30日前上报上级公司。仅发生以下情况时可以进行调整：1、上级公司和公司战略目标以及公司JYK目标发生变化；2.上级公司和公司资源整体协调的需要；3.外部环境发生不可抗拒的变化；4.JYK指标制定的原有假设前提发生变化或调整；（根据实际情况进行调整）年度计划管理-年度计划编制与审批年度计划未经适当审批或超越授权审批，可能导致计划编制不合理或不符合战略发展需要。每年8月31日前，公司根据核燃料公司下达JYK重点战略任务和经营指标下达年度计划编报通知。各归口管理部门下发年度“计划-预算”编报指导意见。9月15日前，各部门（单位）根据分解重点战略任务和经营指标编制下一年度的年度计划（包括年度经营综合计划、年度经营专项计划、年度重点工作计划），经部门负责人审核报各专项计划归口管理部门，各归口管理部门汇总本部门（单位）管理的计划项目，经部门负责人审核报JYK管理部门。计划管理部门计划管理人员汇总平衡各部门上报计划形成公司年度计划，经部门负责人审核，公司内部集体审议（公司计划平衡会集体讨论），具有相关权限的公司管理层审批通过后，提交公司相关决策机构决策，计划管理人员调整完善后由具有相关权限的公司管理层签发。年度计划管理-年度计划执行与调整未对年度计划作有效的分解执行，可能导致年度计划不能有效执行，影响公司整理经营管理。每年1月10日前，计划管理部门下发年度计划（包括年度经营综合计划、年度经营专项计划、年度重点工作计划）。每季度末，计划管理人员计划管理人员根据年度计划，编制下一季度计划，经部门负责人审核、内部相关会议集体讨论（计划平衡会、生产讨论会等），具有相关权限的公司管理层审批，具有相关权限的决策机构决策通过后下发。每月末，计划管理部门计划管理人员根据季度计划编制下月重点工作计划和专项计划，经部门负责人审核，报内部相关会议集体讨论（公司计划平衡会和公司生产会等）通过后，经具有相关权限的公司管理层审批，下月初以文件形式下发。未对年度计划执行情况进行有效监控，可能导致未能及时作出合理调整或对问题采取有效措施。每月20日前，各执行单位部门负责人将本单位月度计划实施情况上报归口管理部门。每月24日前，归口管理部门计划管理人员根据本部门管理的计划完成情况编制月度计划完成情况统计报表，经部门负责人审核报计划管理部门。每月30日前，计划管理部门计划管理人员汇总各归口部门计划完成情况，并总结分析形成月度计划完成情况分析报告，经部门负责人审核，在公司月度生产会议通报。每季度末，归口管理部门计划管理人员将本部门管理的计划完成情况汇总形成计划实施情况统计报表，经部门负责人审核提交计划管理部门。经计划管理部门计划管理人员汇总归口管理部门上报报表，形成季度计划完成情况分析报告，经部门负责人审核，具有相关权限的公司管理层审批通过后，在公司季度生产会议上进行通报。年度计划调整未经适当审批或超越权限审批，可能导致不符合条件的调整事项发生或者调整不合理。每年三季度，各执行单位负责人根据半年执行情况提出建议，归口管理部门计划管理人员根据各部门提出意见，组织编写调整方案及费用调整意见，经部门负责人审核提交计划管理部门，计划管理人员汇总归口管理部门整改方案及调整意见，形成公司年度计划调整方案（初稿），组织专题会集体讨论，计划管理管理人员根据讨论意见修改调整公司年度计划调整方案，经部门负责人、具有相关权限的公司管理层审批，具有相关权限的公司决策机构决策批准后下发执行。经济运行分析管理-月度经济运行分析对公司经济运行分析不全面、不准确，经济运行分析报告上报不及时，影响经济运行分析的效率和效果。月度经济运行分析：每月，财务部门预算管理人员上报经济指标分析，JYK管理部门统计管理人员根据财务部经营指标分析及各归口管理部门上报计划完成情况，编制月度经济运行分析报告，经部门负责人审核，具有相关权限的公司管理层审批，上报上级公司。经济运行分析管理-季度经济运行分析对公司经济运行分析不全面、不准确，经济运行分析报告上报不及时，影响经济运行分析的效率和效果。季度经济运行分析：每季度末，财务部门预算员上报经济标分析，JYK管理部门统计管理人员根据财务部经营指标分析及各归口管理部门上报计划完成情况，编制季度经济运行分析报告，经部门负责人审核，公司季度运行分析会集体讨论、具有相关权限的管理层审批，上报上级公司。公司每季度根据经济运行分析结果召开经济运行分析会，JYK管理部门组织，各相关部门参加。会议分析公司生产经营与经济运行情况；年度生产经营指标与重点战略任务执行情况；公司核心产品的成本控制情况以及公司在经济运行和年度重点任务执行过程中需要由上级公司协调解决的问题，并提出解决问题的措施建议。考核管理-考核任务的确定与发布未对考核任务、考核指标进行明确，将公司JYK执行与考核挂钩，可能导致公司重点工作任务及年度计划执行不到位，影响公司正常的经营发展。公司考核管理部门组织各部门（单位）根据年度经营计划、JYK重点任务等编制各部门（单位）的年度考核指标、考核目标、考核衡量标准等，经具有权限的相关人员审核审批，发布。公司根据年度考核任务分解考核任务，制定各考核周期（半年度、季度、月度）指标、考核目标、考核衡量标准等，经具有相关权限人员的审核审批，发布。考核管理-考核结果的确定与兑现未对JYK执行结果进行考核评估或考核评估结果未经适当审批，可能导致JYK管理流于形式或者评估结果失真。关注点：考核周期、考核程序、考核结果应用（兑现）考核管理部门根据确定的考核标准、考核目标、衡量标准等按照考核周期组织对各单位进行考核，考核结果提交人力资源部门计算兑现各部门（单位）绩效奖。未对存在异议的考核结果进行复核反馈，可能导致考核结果不真实。各部门（单位）如对考核评价结果存在异议，在接到考核结果通知后，由部门负责人内向公司绩效考核部门提交申诉申请单申请复核。绩效考核办部门复核调查，并在规定时间内向部门反馈复核意见。备注：1、控制活动参考是根据以往的项目经验提炼的，仅作参考。各组需要根据本单位实际情况，更新执行部门、岗位、审批层级、文件内容、频率等信息。控控制制活活动动描描述述关关键键控控制制/一一般般控控制制人人工工/自自动动预预防防性性/检检查查性性控控制制频频率率责责任任部部门门/岗岗位位实实施施证证据据关键控制预防性一般控制预防性一般控制预防性关键控制预防性一般控制预防性一般控制预防性一般控制预防性一般控制预防性一般控制预防性关键控制预防性一般控制预防性一般控制预防性备注：1、控制活动参考是根据以往的项目经验提炼的，仅作参考。各组需要根据本单位实际情况，更新执行部门、岗位、审批层级、文件内容、频率等信息。制制度度索索引引穿穿行行测测试试穿穿行行测测试试步步骤骤穿穿行行测测试试样样本本穿穿行行测测试试结结果果缺缺陷陷编编号号缺缺陷陷描描述述1、获取1份人力资源需求，检查XX内容，发现各部门未根据实际需求编制人力资源需求计划，而是由人力资源部根据经验确定人力资源需求计划。2、结论：不符合控制活动及制度描述