PPP视角下社会资本或SPV公司项目实施控制.pdf

安徽建筑中图分类号：TU-9文献标识码：A文章编号：1007-7359（2023）5-0181-03DOI:10.16330/ki.1007-7359.2023.5.0681概述政府和社会资本合作（PPP）模式在我国迅速推广，实施趋于成熟，但对PPP项目建设期实施控制性材料研究较少。笔者参与多年公路工程PPP项目管理，现从项目投资建设管理者的视角对项目实施阶段的控制进行分析、总结。2社会资本及SPV公司实施总体要求2.1 PPP项目需要综合实力全面的社会资本方参与社会资本是重要参与者，要通过强化内力、增强实力来提高项目的成功几率。PPP模式与传统政府建设模式的最大区别是社会资本参与了项目的发起、设计、建设、运营、移交等各个环节。因此，打铁还需自身硬，社会资本应具备优秀的投资、建设与运营的综合能力，是PPP项目对社会资本新的要求。2.2 加强科学编制项目策划工程项目管理内涵是自项目开始直至项目完成，通过项目策划和项目管理控制，使项目的费用目标、进度目标和质量目标得以实现。一个科学合理的前期策划会给工程管理打开一个良好的局面，能够有效地指导未来的工作，更是实现预期目标、提高工作效率的保证。然而，工程管理过程中不可预见的因素有很多，还需要在执行过程中进行适时动态调整，切实做到计划先行，持续受控。对于PPP项目的前期策划来说，其工作主要是对投资、建设、运营、风险等方面的科学性、合理性、可行性进行研判，具体包括项目期间的人力、物力、财力以及政策因素、市场竞争、施工工期等方面的科学组织策划。2.3重视融资风险分析与应对因PPP项目周期长、资金需求大，除注册资本金以外的建设资金都需要在金融机构融资。项目融资与施工进度相匹配的，减少资金沉淀、降低银行融资成本。同时SPV公司前期开户时与银行沟通对账户进行归集，提高资金使用效率。项目对接金融可能存在以下风险：项目融资银行批复时间较长，影响项目后续正常施工；项目过程中受银行资金规模紧张，放款不及时；融资利率上浮，造成资金成本增大，降低投资收益。应对措施包括SPV公司同时对接多家银行，加强与基层银行沟通，过程中及时向集团公司汇报融资进展情况，及时寻求集团在重大决策上给予支持和协调；项目融资尽量采取银行组团的方式，确保银行能够按时放款。2.4做好前期合法合规手续办理SPV公司要重视开工前合法合规手续办理，遵守各项开工手续办理制度。政府方与投资方由于利益角度不同，往往忽视合法合规等开工手续办理，督促投资方快速开工。此时要严防建设手续不齐，避免引起管理、融资、债权回收风险。因此SPV公司在项目开工前务必守好合法合规手续办理第一道大门。3社会资本及SPV公司实施阶段操作要点3.1强化PPP项目标准化管理，严格落实首件制制度在标准化建设方面一些项目做的不够好，优质的标准化建设体系最能展现企业的精神形象及品牌信誉，进而影响企业在该区域的产业拓展。为强化标准化管理，树立企业品牌信誉，在PPP项目建设期间要严格推行落实首件制的管理机制，以优质的首件为标准，引导施工标准化。3.2深化开展政企合作，助力企业名利双赢社会资本方及SPV公司要提高与政府、企业的沟通协调能力，同时注意相关项目经验的积累，确保能够发挥好咨询、参谋的作用。成立 SPV 公司后，根据PPP合同条款约定，由社会资本方履行的权利义务将通过继承合同转到SPV公司。SPV公司在全寿命周期代表社会资本方继续履行投资、建设、运营、移交、债券回购、还款权利和义务。SPV公司将在全寿命周期内同政府方进行长达十年、二十年甚至更长时间的相互合同履约交涉。为求社会资本方最大利益化，SPV公司应长期积极的与各属地政府机关各部门、管理机构建立良好的政企合作互动机制。此种做法有助于政企双方深化开展项目管理，增强双方的主人翁意识、责任意识，也有助于协调推进平安工地、创杯申报等其他工作开展。3.3 SPV公司应与施工总包单位分工协作，明确分工在与政府协调沟通工作上，SPV公司与施工项目部分工合作各有侧重，发挥各自资源优势。SPV公司负责总体牵头，SPV公司负责与县级及以上政府各部门沟通协调合法合规的进行证件办理、融资、征地拆迁、主管单位监督检测等重难点问题。施工总包单位重点沟通协调村、镇级地方工作。这样既有侧重又有配合协作，明确各自的主导地位和独立性，确保各主体发挥物尽其用、资源有效分配，有利于快速推动项目进展。3.4 加强建设风险预控因公路工程建设投资类项目具有规模大、周期长、生产的一次性和复杂性等特点，因此比一般工程项目具有更大风险，故而进行风险管理尤为重要。为合理、科学、有效的防控项目风险，SPV公司应通过风险的识别、分析、评价和监控去认识项目可能面临的风险，采取合理应对措施，有效控制和妥善处理风险事件造成的不利后果，从而保证项目总体PPP视角下社会资本或SPV公司项目实施控制马凯1，汪美霞2（1.安徽建工集团股份有限公司，安徽合肥230031；2.安徽开源园林绿化工程有限公司，安徽合肥230071）摘要：政府和社会资本合作（PPP）模式近年来在我国迅速推广，针对含有工程建设内容的PPP项目，文章从PPP模式视角对建设期项目实施控制进行研究。关键词：PPP模式；投资控制；实施控制；风险预控；后评价作者简介：马凯(1982-)，男，安徽宿州人，毕业于长安大学道桥与渡河专业，本科，高级工程师。专业方向：路桥工程。建筑经济与管理181安徽建筑目标实现。SPV公司应根据施工设计图纸、历史资料、经验数据，对风险进行分类梳理识别，结合本项目实际情况建立风险识别台账。SPV公司要积极发挥建设主体责任，加强预判和前瞻性，在开工前对建设期和运营期要做好风险分析和控制策划工作。针对可能出现的风险采取合理的措施，尽可能规避、减少或者降低风险损失，完成项目预期目标，从风险转移、风险规避、风险缓解、风险接受等方面，积极采取措施。设计风险。SPV公司成立后应及时组织设计、监理，并且施工单位提前对本项目的重要地段进行地勘资料分析，预判施工过程中可能出现的边坡潜在隐患，制定一套针对性的施工方案。同时，安排专人监督施工过程中地勘资料不符的情况，及时调整方案，形成了一条“预判制定方案跟踪调查调整方案”的技术处理模式，大大降低项目建设期地质、技术等风险。工期风险。影响工期延迟因素主要有施工用地交付、地面附着物拆迁进度、合法合规性证件办理延迟、环保、治理超限等政府行为、施工组织管理不当、交工延迟风险等。社会资本方或SPV公司应在工期策划时制定风险防控措施，例如在土地交付上要有专人负责跟踪协调，紧盯政府协调解决征迁进度；组织管理上要科学，合理安排施工工序；重视计划管理，强化落实；合理配置施工资源。交工验收工作上要及时及早与建设主管部门及政府方加强沟通，提前准备。成本风险。影响建设成本因素较多，主要有融资利率、工期、施工成本管理等。社会资本方或SPV公司应在制定成本风险防控措辞上做好功课，比如对多银行进行比选，选择利率低的银行合作；工期上强化工期管理意识，强化建设管理人员工期成本意识，配足生产要素，强化工期计划的落实。施工成本管理上强抓节约管理，堵漏洞，严格预算管理制度。质量管理风险。主要从材料采购、施工机具合理配备、施工工艺控制、质量验收上加强管理，建立健全质量管理和验收体系。安全风险。安全事故是最大风险，一旦项目发生安全事故，事故处理成本较高。因此项目管理必须严格按照安全法律法规、安全管理标准化要求加强安全管理。3.5 要在技术应用要上不拘一格，创新思维如项目建设期间一处路堑边坡出现了严重的顺层页岩滑坡病害，且在拱型护坡已施工完成的情况下，如何在技术处理上因地制宜，技术活学活用，把社会资本方技术资源优势突显出来。该项目管理团队发挥主观能动性，充分利用创造性思维打开结节，通过进行抗拔力设计验算可行性，最后采用了拱护空窗内十字锚加固。既解决了边坡稳固问题、降低了施工难度和加固成本，建筑风格也别具一格。3.6不断优化施工工艺，创新工序上下功夫如路基填筑在使用双向土工格栅搭接处理上巧妙改变搭接方向，即将传统设计施工工艺纵向搭接调整为横向搭接。该工序措施调整后既减少纵向接缝数量，又增强了格栅整体性抗剪性能，而且大大提高了路基整体稳定性。3.7建立项目建设期隐蔽工程电子档案制度PPP项目建设期施工质量管理成效对因质量缺陷引发的运维成本投入影响极大，因此建设期隐蔽工程的质量管理是过程质量管控的最关键环节。为确保工程质量管理到位，在运维期发生质量病害时便于查找原因、及时对症下药、制定合理的处理措施，推行PPP项目隐蔽工程电子档案管理制度。全面建立测量、记录、验收、以及影像等详细的资料管理，对运维期维修保养，处理病害病因分析，关键部位安全性稳定性检测起到准确把脉作用。3.8做好成本效益控制重点贷款利率。PPP项目融资成本对项目成本影响巨大，依托社会资本方作为强力后盾，前期多对接几家银行，拟采用银团贷款的方式，让银行之间形成竞争，降低贷款利率。施工进度。施工进度是影响工程利润回流的关键，施工进度越快，回款越及时，就能缩短建设期，更早进入运营期。可以及时回流工程利润，政府付费提前；可以提前还银行贷款本金，减少资金成本，集团综合内含报酬率越高。政府付费。政府能否按照合同要求及时全额付费，直接影响SPV公司资金流。建设单位管理费。SPV公司各项管理费用应严格按照投资公司批复预算执行，严控各项非生产性支出。3.9做好成本效益挖潜功课做好设计边界和工程范围研究，建立健全工程量清单复核统筹工作，确保建安费不降低；配合施工单位争取合理变更；项目融资与工程进度相匹配，严格计量，杜绝资金沉淀现象，降低融资成本；积极对接政府、政府方实施机构，加快推动征迁等工作，及时提供工作面，加快施工进度；深入挖掘降本提效潜力，充分利用项目上及周边地材资源，如在一些地区比较丰富的黄砂、石材，SPV公司应加强与地方政府沟通获得开采权，可大大降低外购料源价格及断供风险，促使项目工期大大缩短，有效降本提效。3.10重视项目后评价总结工作通过对已经完成投资的项目进行全过程回顾，客观分析投资计划及目标的实现程度，系统评价项目投资对公司的战略布局、产业发展、技术进步、投资效益和国有资产保值增值的作用和影响，不断总结经验，汲取教训，出具专业评价意见，提出对策建议，达到提高投资效益、控制投资风险的目的。实施过程的评价。对投资项目立项、决策、实施、运营情况进行评价。重点评价项目的决策审批、融资方式及效果、招投标、合同执行、质量、成本、进度控制、安全管理、标准化管理，实施方案、技术创新，出资金额及比例，管理体制机制等。项目目标实现程度和影响评价。对投资项目的财务效益、协同效益、风险控制进行评价。重点评价项目的盈利性、清偿能力及盈亏平衡，经营、管理、技术、财务等方面的协同效益等。对比尽职调查报告、可行性研究报告、决策审批文件中的预期目标、以及转让方和其他利益相关者目标，综合评价投资决策的正确性及投资目标的实现程度。项目运营情况与可持续性评价。从项目内外部因素等方面，评价项目运营管理的经验、存在问题以及在可预测经营期间的持续发展能力，分析目前面临和将来可能面临的风险，以及风险产生的原因和相应的对策，并找出关键的可持续发展因素，就项目可持续发展得出评价结论。经验教训和对策建议。综合分析工程投资项目实施过程、目标实现程度及影响、项目运营情况与可持续发展能力等方面，总体评价投资项目的成功度。结合经验教训，从改进投资项目管理、提高投资效益出发，对投资决策层及管理实施层提出改进的工作建议，并提出进一步完善投资项目的意见建议。4结语PPP模式与传统投资模式既具有共性又具有明显的差异，需要PPP项目社建筑经济与管理182安徽建筑会资本方、SPV公司具体分析PPP项目的投资属性，明确各自主体责任和各自的控制边界条件。从不同角度加强PPP项目的实施与成本的控制，防止出现投资管理漏洞，造成国有资产流失或者项目超概，增加社会负担。但是社会资本若要参与PPP 项目，就需要承担相应的社会责任，不能盲目追求利益。参考文献1中国政府网政府和社会资本合作项目政府采购管理办法 EB/OL.2中国政府网政府和社会资本合作模式操作指南 EB/OL3国家发展和改革委员会.政府和社会资本合作项目通用合同指南 EB/OL4中国政府网.政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行办法 EB/OL5乐云.工程项目前期策划M.北京:中国建筑工业出版社,2017.6中国政府网.关于进一步推动政府和社会资本合作（PPP）规范发展、阳光运行的通知 EB/OL将所有设备管线按不同的截面大小进行归类，通过精细化设计尽量减少较大管线的交叉布置；为截面最大的风管设计专门的设备管廊或者设备管沟，避免因风管的布置而增加整个地下停车库的层高；电缆桥架采用扁平形状、并排布置，且紧贴梁底布置；尽量让主管线避开公共空间以提高公共空间的舒适度。3案例分析本次案例小区地下停车场建筑面积约为3195 m2（长71m宽45m），如图1所示。采用三车位与两车位组合的柱网布置形式，柱网尺寸为5.5m7.8m。该车库总共可停放114辆车，单车位面积约为28 m2/辆。图1地下停车库平面设计图现讨论设备管廊式和地埋式两种管线综合布置方案，并与常规车库设计作经济性比较。常规车库主梁高度一般取柱网尺寸的1/181/10，在此案例中约为0.650.975m，取 0.7m，则车库的层高为2.2m+0.6m+0.1m+0.7m=3.6m。顶部防水混凝土板厚参照国家标准 地下工程防水规范（GB 50108-2008）取0.25m4。常规地下停车库预留的设备管线安装空间约占车库层高的 16.7%，而地下停车库设备管道占用空间高度主要取决于风管的高度，如能解决风管占用层高空间的问题则可将设备管线占用的层高空间减小 50%以上。通风管道虽然截面大，但数量较少，相较于其他专业的管线比较简洁。可以改变通风管道的布设方式，从而达到降低地下室层高的目的。采用设备管廊的设计，将设备管廊顶部的梁设计成上翻梁可以有效减少车库层高，见图2。扣除通风管道0.5m，而电气排架、给排水管道的高度一般可控制在0.2m以内，考虑管线支架、安装空间等情况，预留0.3m的空间可满足使用要求，则层高为2.2m+0.3m+0.1m+0.7m=3.3m。与常规地下停车库相比，有了设备管廊的存在，在结构体系不变的情况下使地下室的层高减少了0.3m。采用地埋式管线综合设计同样可以控制在3.3m以内，如图3所示。图2设备管廊式管线综合设计图3地埋式管线综合设计顶板覆土厚度一般为 1.21.5m，本案例取 1.5m。混凝土强度等级为C30，梁、柱 的 受 力 筋 和 箍 筋 均 选 择HRB400 级。配筋计算时，梁和板允许的裂缝宽度分别为 0.3mm 和 0.2mm，梁跨的配筋率控制在 0.6%0.8%，梁端的配筋率控制在1.2%1.6%。计算出梁、板、柱与墙的钢筋与混凝土用量见表1。考虑钢筋市场价约为4000元/t，混凝土造价约为 360 元/m3。常规车库的钢筋和混凝土用量成本约为 683.5 元/m2，而采用设备管廊式、地埋式管线综合设计方案的车库钢筋和混凝土用量成本分别为 643.3 元/m2和 659.4 元/m2。按常规车库设计进行施工，需开挖土方约11502 m3，挖方及运输成本取50元/m3，则挖土成本约为180元/m2。而采用管线设计使基坑深度减小0.3m，减小土方开挖约958.5m3，可减少挖土成本15元/m2。此外，施工期间和使用期间的水浮力减小约 31950kN。若仅考虑钢筋和混凝土用量以及土方成本，常规车库设计的单车位成本为24178元/辆，而设备管廊式、地埋式管线综合设计方案的单 车 位 成 本 分 别 为 22632.4 元/辆 和23083.2元/辆。可见，采用管线综合设计降低车库层高可以显著节省建筑成本4.53%6.39%。4结论本文针对居民小区地下停车库建设成本过高的问题，通过单车位面积指标保证车库的停车效率，从柱网设计和层高的角度考虑车库的建设成本，提出设备管廊式和地埋式管线综合设计方案并研究了其经济性。通过比较分析证明了设备管廊式和地埋式管线综合设计方案在地下停车库设计中具有明显的成本优势。参考文献1R.H.Burrage.Parking Guide for Cities,Bureau of Public Roads M.U.S.Government Printing Office,1956.2王文卿.城市汽车库停车场(库)设计手册M.北京:中国建筑工业出版社,2002.3JGJ 100-2015,车库建筑设计规范S.4GB 50108-2008,地下工程防水技术规范S.用量梁板柱墙总量常规设计钢筋（kg/m2）23.6837.709.8518.4689.69混凝土（m3/m2）0.1100.4880.0920.2120.902无梁式钢筋（kg/m2）18.9639.487.3016.9682.70混凝土（m3/m2）0.0900.4960.0860.1960.868地埋式钢筋（kg/m2）23.6837.707.3016.9685.64混凝土（m3/m2）0.1100.4880.0860.1960.880表1钢筋和混凝土用量统计表（上接第177页）建筑经济与管理183