农村合作金融机构风险管理机制建设规划模版.docx

农村合作金融机构风险管理机制建设规划为加强全省农村合作金融机构风险管理长效机制建设，根据银监会农村中小金融机构风险管理机制建设指引（以下称指引）及其贯彻实施方案，结合实际，制定本规划。一、总体思路（一） 指导思想坚持以科学发展观为指导，以打造现代金融企业为目标，以企业内部控制和全面质量管理为基础，以流程建设为平台，以信息科技和风险管理技术为支撑，将风险管理机制建设作为一项基础性、系统性、全局性工作，按照“梳理规划建设提高”的路径，在全省农村合作金融机构分类规划，梯次推进。（二） 工作原则全省农村合作金融机构风险管理应当遵循全面性、适应性、独立性和融合发展的原则。风险管理应当贯穿决策、执行和监督的全过程，覆盖所有业务、部门、岗位及其操作环节；与机构的经营规模、业务范围和风险水平相适应；其机构、人员和报告路线应单独设置，对业务职能进行制衡；与业务发展紧密结合，以风险管理推动行社稳健发展。（三） 工作目标全省农村合作金融机构的整体风险管理机制建设，力争在35年内初见成效。各行社分别在3年或5年内基本按照现代金融企业制度建立全面风险管理机制，基本实现风险可控、审慎合规经营和持续发展的风险管理目标。二、工作任务（一） 建立风险管理组织体系20102012年，各行社应初步建立风险管理组织体系；在2013年前，完善分工明确、职责清晰、相互制衡、运行高效的风险管理组织架构。其中董（理）事会负责建立和保持有效的风险管理体系，对风险管理承担最终责任；高管层是风险管理的执行主体；监事会负责监督风险管理体系的建立和运行。建立风险管理三道防线，其中各业务部门是第一道防线，负责本部门及其业务条线风险管理日常工作，并负第一责任；风险与合规部门是第二道防线，逐步实现对风险的统一管理；内部审计部门是第三道防线，对风险管理政策执行情况进行监督检查和评价。（二） 确立风险管理战略和政策20102012年，各行社应确立风险管理战略和政策，确定风险偏好，并保证其连续性、稳定性和适应性；根据风险管理政策，建立对主要风险的识别、评估、计量、缓释或控制、监测、报告的程序和方法。（三） 建立风险管理运行机制从2011年起，各行社应逐步完善风险管理制度体系及其运行机制，参与风险管理信息系统建设；尝试引入压力测试、内部评级初级法、经济资本管理等工具方法，制定、实施风险事件的识别、评估、对策、控制、报告等制度，完善对各项风险的控制措施。（四） 建立风险管理考核问责机制20102012年，各行社应完善考核问责制、薪酬激励机制，将风险管理和内部控制的内容，纳入考核指标体系，合理设定权重，并与奖惩挂钩；在2014 年底前，建立包含收益与风险在内的风险绩效评价体系，逐步引入经济资本管理实施考核，不断完善对高管人员与员工违规行为的问责制度。（五） 培育风险管理文化2011年，各行社应着手开展风险管理文化建设，制定高标准的员工行为准则与职业操守，实施风险为本的企业文化渗透方案，推动全员树立诚实守信、依法合规、稳健审慎的价值观念；在2014年前，逐步形成健康良好的风险管理文化，使其成为高管层、各内设及分支机构和全员日常行为的准则。（六） 建立风险管理监督与评价机制2011年，各行社应加强自我评估和纠错机制建设，完善内部审计对风险管理各组成部分和环节的审计监督职能，并对其准确性、可靠性、充分性和有效性，实施专门的审计评价；2014年底前，完善风险管理监督与评价制度，建立限期整改和持续改进机制。三、主要措施（一） 培育风险管理文化，持续开展宣传学习1持续宣传发动。在机制建设过程中，各行社应将培育风险管理文化，作为风险机制建设的基础工作抓实抓好。采取网络、简报、专栏、墙报等宣传方式，加强健康风险文化的渗透力度，持续提高全员尤其是高管人员对风险管理重要性和必要性的认识，提高贯彻实施指引的自觉性和主动性。2持续学习研讨。各行社应制定学习计划，组织员工加强对风险管理要求、案件警示和思想道德等方面的学习，普及风险管理的理念、知识；通过研讨、讲座、测试等有效形式，每年开展一次风险管理集中学习讨论活动；通过激励约束、典型案例、警示教育等方式进行文化渗透。高管人员应带头授课和开展专题调研，引导全员参与风险管理机制建设。（二） 加强组织领导，制定战略规划3成立领导机构。省联社成立风险管理机制建设工作领导小组，定期听取专题汇报，研究决策有关重大事项。领导小组办公室设在省联社合规管理处，负责牵头组织制定全系统的风险管理机制建设规划，组织相应的检查、总结、考核、通报和评价。各行社董（理）事长担任本行社风险管理机制建设领导小组组长，明确牵头与协办部门，定期总结、上报工作情况。各行社应对辖内风险管理机制建设现状进行梳理，制定五年规划和年度工作计划，并及时向合规管理处报备。4加强组织建设。各行社应以股权改造和公司治理为核心，健全风险管理组织架构，完善风险管理的分工协作机制。2011年，应设立全面风险管理部门，可与合规、法律部门合并设立为“合规与风险部”，要与业务部门保持独立。明确信用风险、流动性风险、市场风险、IT风险及其他专业风险管理职能及归口管理部门。现有的信用风险归口部门（“风险管理部”等），可更名为 “业务管理部”或者“信贷管理部”。各部门应承担本部门及其业务条线操作风险和案件风险的管控责任。（三） 加快队伍建设，抓好业务培训5建设专业队伍。各行社应加强高管队伍、风险管理部门领导队伍和风险管理专业人员队伍建设，建立准入与退出管理制度，配足配强风险管理人员；通过系统调配、选拔、招聘等途径，引进精通风险评估和计量的专业人员，充实到风险管理关键岗位；建立和完善风险督导员、合规督导员队伍。6抓好专业培训。各行社应按照省联社风险管理目标要求，制定风险管理中长期培训计划及轮训方案。针对高管层、风险管理部门负责人和专职风险管理人员的不同需求，着重加强风险管理技能培训，掌握风险管理的技术和方法。（四） 抓好“三项”基础工作，奠定风险管理平台7加快风险管理制度建设。各行社应研究制定整体风险管理战略和政策；落实风险管理职责，不断细化风险管理制度要求；建立风险识别、评估、报告和纠正与预防管理等风险控制规程及制度体系，定期进行梳理和评审，持续完善内部控制制度和风险管理程序。8推进流程建设。各行社应按照省联社对流程建设的总体要求和统一部署，用3年左右时间，推行流程再造，完善“流程岗责绩效”体系及配套机制建设，逐步建立并实施规范、严密的业务管理流程体系，为全面实施风险管理创造条件。9规范基础管理。各行社应以“标准行社（总部）”、“标准基层行社”创建为平台，推进“五项基础规范”的落地，加强内部控制管理，为风险管理机制建设夯实基础；推进核心业务系统和各个管理信息系统建设，提高业务操作与管理的规范化、信息化、精细化水平，为风险管理提供良好运行环境。（五） 加强科技支撑，建立运行机制10建立风险管理信息系统。各行社应按照省联社的统一规划，积极参与全系统的合规与风险管理信息系统及数据库建设，建立健全各类信息的统计、分析、预警和报告机制，提高风险管理信息收集和处理效率；做好风险数据采集和监控工作，逐步开展对各类风险的计量和定量分析。11引入风险管理技术和方法。省联社牵头通过课题研究、咨询、考察等途径，逐步学习并引入内部评级法、评级打分卡、违约概率、违约损失率和压力测试等风控技术，建立和完善信用风险评级方法、资产风险分类制度以及资产保护机制，健全操作风险、合规风险及案件风险管理体系。12建立风险管理运行机制。各行社应创新风险缓释方法，强化风险管控措施，完善风险定价制度，建立分级授权和授信管理体系，明确各类风险限额，确定并保持与风险总量和结构相适宜的资本需求总量和需求结构；制定差异化的报告方式，明确报告的对象、种类、内容、频率和路径；建立风险评估机制，定期开展风险识别与评估，加强风险信息共享和综合风险关联性管理，完善整体风险评估工作模式。（六） 围绕重点领域，管住主要风险13加强信用风险管理。各行社应将信贷风险作为全面风险管理的重中之重，将外部客户的信用风险管控与内部员工的道德风险防范紧密结合。应借鉴和运用信用风险管理技术方法，通过增加抵押担保范围和比率、规范银（社）团贷款等途径，分散和缓释信用风险；推行贷款全流程管理，重点防范信贷业务的违规行为和风险损失事件。14加强操作风险管理。各行社应将操作风险作为主要风险之一进行管理。建立与自身业务规模及复杂程度相匹配的操作风险识别、监测和缓释程序。完善事中控制、事后监督制度，明确各部门、岗位及人员的操作风险管理责任。严格操作风险防控措施，加强对信贷、会计、保卫和综合业务系统、综合柜员制及其他重点业务领域的操作风险管控。15加强合规风险管理。各行社应将合规管理作为一项核心的风险管理活动抓实抓好。完善合规“五项机制”和“三项制度”，严格落实合规风险的识别、评价、监测和报告程序，强化合规教育、审核、督导、检查、评价与监督考核日常工作管理，消除合规风险隐患，提高管理工作有效性。16加强案件风险管理。各行社应将内、外部案件及重大违规事件，作为一项特殊的风险类型进行重点防控。加强思想教育和商业贿赂治理以及反腐倡廉工作，防范员工职业道德风险及职务犯罪；落实干部交流、岗位轮换、亲属回避和强制休假“四项制度”，构建内部治理、风险管理、责任追究、协调联动、培训教育“五项机制”，完善风险点排查、突击检查、上门核对和“九种人”排查等措施，防范内部欺诈及经济案件和重大违规事件；加强安全保卫和检查监督，防范外部欺诈和“四类案件”以及各类责任事故。17加强专业风险管理。各行社应将市场风险、流动性风险、法律风险、声誉风险、IT风险，作为全面风险管理的重要组成部分，实施重点管控。通过引进风险管理工具方法、制定风险处置预案、开展压力测试等途径，逐步加强对市场风险的管理；探索集中运营管理模式，逐步实现财务风险、会计风险及资金风险的收口管理；严格资产负债管理，加强对贷占存比例、流动性比率和支付头寸等指标监测，防范流动性、偿付性风险；加强合规审查，完善应急机制，防范法律风险和声誉风险；重点加强对核心业务系统和管理信息系统的管理，防范IT风险。（七）健全保障机制，确保管理成效18建立评价和持续改进工作机制。各行社董（理）事会、高管层每年应组织对内控及风险管理体系的评审和自我评估，充分利用省联社及监管部门对各行社的风险考核评价及评级结果，根据各类评价结果对风险管理体系进行对照研究，分析问题性质，对属于风险管理体系的问题，应建立科学的纠偏和纠错机制持续改进，对因执行不力和违反风险管理制度而发生的问题，应限期整改。19完善风险管理的激励约束机制。各行社应完善董（理）事会、监事会和高管层之间制约与平衡的治理机制，建立健全董（理）事会、监事会和高管层相互制衡的治理结构；完善经济资本考核体系，有效平衡风险与收益，处理好短期利益与长期利益的关系；建立与风险管理职责和管理成效相对应的用人制度以及薪酬激励制度，完善内控体系，积极建章立制，强化制度约束和责任追究，提高员工自我约束的意识和能力，保障经营管理和风险控制目标的实现。20明确省联社风险管理组织职能。省联社建立风险管理责任体系和分工协作机制，合规管理处根据授权行使省联社全面风险管理职能，牵头推动全系统风险管理机制建设；各部门及直属机构是全面风险管理的协作部门，应防范自身经营管理中的各类风险，承担各业务条线及专业风险的归口管理职责，负责为行社提供专业风险管理的技术支持和业务指导；各办事处在授权范围内负责指导、检查和监督辖内行社风险管理及其机制建设工作。21加强风险管理机制建设的考评考核。省联社制定全系统的风险管理机制建设评估指标体系及考核措施，组织相应的考核评估和通报评价，根据考评结果进行奖惩，并作为对行社等级考核及其高管人员履职评价的重要内容，与年度综合绩效挂钩。省联社各部门及直属机构每年应对各自的风险管理机制建设情况进行总结，提交本业务条线的风险管理报告；合规管理处形成汇总报告，及时上报省联社理事会及高管层。各行社应每年开展一次专项检查和考评考核，并向合规管理处报送自查评价报告。