综合重点工程款支付管理综合流程.doc

工程款支付管理步骤一、目标为规范工程款支付步骤，明确各相关方在工程付款各步骤审核(批)责任，确保工程款正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。二、适用范围适适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款支付。三、工程预付款、进度款和结算款支付步骤(一)工程预付款支付步骤1、施工单位提交预付款工程款支付申请表给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确定；2、预算办依据协议约定预付百分比审核预付款，签署预付款工程款支付申请表然后交给财务部；3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批经过工程款支付申请表交给出纳安排付款。(二)工程进度款支付步骤：1、施工单位先向工程部提交进度款工程款支付申请表，要求附上已完工程预算书，一式叁份(工程部、预算部、财务部各一份)，施工单位项目经理要签字。2、工程部审核当月完成部位及项目及相关工程量，审核完成由工程部经理签字后交到预算员（审核专员）。3、预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，依据协议约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确定。(注：预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要主动配合。)4、预算员（审核专员）将进度款工程款支付申请表上交财务部审核。5、财务部审核无误后，将进度款工程款支付申请表交由总经理和董事长审批。6、施工单位依据审核审批经过进度款工程款支付申请表中金额开具当地建安发票，发票需按进度款工程款支付申请表中工程项目分别填开。7、施工单位将审核审批经过进度款工程款支付申请表和相同金额建安发票上交到财务部，财务部再次复核工程款支付申请表金额是否和发票金额一致，和查对发票各项内容后，交到出纳处办理该款项转付。8、其它注意事项：施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、协议编号、开户名称、行号、账号、开户行。(三) 工程结算款支付步骤：1、施工单位向工程部提交工程款支付申请表(必需经施工单位项目经理签字并加盖印章)2、现场工程师核实此次请款实际完成工程数量及工程质量，并签署工程款支付申请表上报工程部经理，3、 工程部经理核实工程质量和数量并签署工程款支付申请表4、工程完工后，由施工单位向预算 员提交电子版结算书，同时提供对应设计变更、和工程造价相关工作联络单、工程签证单等。5、预算 员（审核专员）依据图纸及设计变更、工作联络单、工程签证单等进行审核，经双方共同确定后，由预算员（审核专员）出一份结算书，并复核已付款、扣款和此次付款金额和工程进度、协议一致性后，确定实际应结算金额，然后签署工程款支付申请表。6、分部工程进度验收结算应有工程质量完工验收统计和工程验收合格证书，单位工程完工结算款支付时还应含有工程完工报验表、工程完工汇报、工期核定汇报。7、预算员（审核专员）将结算款工程款支付申请表及相关审核上交财务部审核。8、财务部再次复核已付款、扣款和此次付款金额和工程进度、协议一致性后，确定实际应结算金额，审核无误后将结算款工程款支付申请表交由总经理和董事长审批。9、施工单位依据已经过审核审批工程款支付申请表开具建安发票。发票金额为此次完成工程造价金额(不含甲供材)扣减已开票金额。开具发票必需有税务局签章和施工单位发票专用章。10、假如工程结算包含甲供材，预算部需按定额中所耗用量，和财务提供单价计算所用甲供材金额，并提供给施工单位，由施工单位开具建安发票时将甲供材税金一并开具。11、施工单位将审核审批经过结算款工程款支付申请表和相同金额建安发票上交到财务部，财务部再次复核工程款支付申请表金额是否和发票金额一致，和查对发票各项内容后，交到出纳处办理该款项转付。四、其它付款审核关键点1、工程预付款审核：预付款=协议金额预付%2、工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部技术经理签署意见已完工程进度报表，经预算经理审核，双方确定，并查对相关协议条款无误。3、工程进度款=协议金额已审核进度%；检验是否超付：协议金额-协议金额已审进度%-已付金额协议金额(1-下浮%)(1-保修金%)4、工程结算款审核：依据预算部已审核工程结算。工程结算款=结算总价-下浮价-保修金(或扣留金额)-预付款-进度款-甲供料款-扣款。5、质保金审核：在协议要求之保修期满后，经使用部门核实无质量问题时方可办理。保修金=(结算价-下浮价)保修%-扣款6、设备款审核：材料设备款支付，主办人必需附上对应送料单、入库单、施工单位领用单及材料设备发票，再依据协议审核支付，工程结束后，按实结算，若发生新增加材料设备，必需经设计单位签认后给结算。五、 附表：附件1 (施工用表) 工程款支付申请表工程名称： 编号： 致： （监理单位）我方已 工作，按施工协议要求，建设单位应在 年 月 日前支付该项工程款共（大写） （小写： ），现报上 工程付款申请表，请给予审查并开具工程款支付证书。 附件：1、本月工程计量报审表 2、本月工程量汇总表 3、本月工程形象进度 4、其它（工程量清单、计算方法） 总包单位（章）： 分包单位（章）： 项目经理： 项目经理： 日 期： 日 期： 附件2（施工用表）工程计量报审表工程名称：致： （监理单位）兹申报 年 月 日至 年 月 日 项目工程量，请予核查。分包单位（章）： 总包单位（章）： 项目经理： 项目经理： 日 期： 日 期： 专业监理工程师审核意见：专业监理工程师： 日期： 总监审查意见：总监理工程师： 日期： 附件3（施工用表） 月份安装/土建工程量汇总表填报单位（盖章）： 单位：万元序号协议名称（分项、分部工程）协议编号协议额本月申请额累计支付额本月完成形象进度%(本月占总量完成%)累计完成形象进度%(月累计占总量完成%)编制人：附件4（施工用表） 月份安装/土建形象进度（具体描述）本月完成情况(具体描述,方便审批进度款)：(能够另附:简单工程量清单、计算过程及方法说明)未完成工程量(具体描述)：施工进度计划完成情况(具体陈说)：注：不可缺项，全部填写；附件5 (监理用表)工程款支付证书工程名称： 编号： 致： 依据施工协议要求，经审核承包单位付款申请和报表，并扣除相关款项，同意本期支付工程款共（大写） （小写： ）。请按协议要求立即付款。其中：1、 承包单位申报款为：2、 经审核承包单位应得款为：3、 本期应扣款为：4、 本期应付款为：附件：1、 承包单位工程付款申请表及附件；2、 项目监理机构审查统计；3、说明(包含施工资料和工程是否同时)。3、项目监理机构 总监理工程师 日 期 业主用表XXXXXXXXXXX工程(项目)用款审批表 审批表编号：收款单位协议名称开户银行协议编号本协议申请编号帐 号协议（预算）金额累计分项付款额协议分项金额累计付款金额本月申请拨款款项支付内容或累计完成工程价值量总包单位意见 年 月 日审计单位意见年 月 日监理企业意见年 月 日技术组审核意见年 月 日办公室复核意见年 月 日院分管领导意见年 月 日院财务部门意见年 月 日主管领导意见年 月 日备 注注：原件财务留存，其它部门留存复印件