ACS业务指导规则介绍.doc

ACS业务规则简介
ACS是中央银行会计核算数据集中系统

当前人民银行运营ABS系统，即中央银行会计集中核算系统，它是以地心支行为会计核算主体，县支行作为营业网点。
ABS系统运营了诸近年，存在不少问题，体当前四个方面：一是数据分散，会计报告及数据需逐级汇总，时效性差 ；二是商业银行须多头摆放资金，以满足区域性资金清算和钞票调拨需求，不能适应集中流动性管理规定；三是 操作系统和数据库软件落后，不利于数据集中和数据共享，也不利于将来业务发展。四是 业务流程较复杂，内控环节基本维持老式会计规定，导致岗位设立刚性与人员总体较少矛盾突出，人力资源难以合理分派。
在这种状况下，总行开发了ACS系统，涉及总账系统及7个子系统：分别是 业务解决子系统、业务监督子系统、会计数据档案管理子系统、客户对账子系统、会计数据信息管理子系统、流动性查询子系统、电子验印管理子系统。当前3月2 4日上线时，运营重要是总账，业务解决子系统、业务监督子系统，其她系统会陆续上线。ABS系统下，我中支作为直接参加者加入支付系统，在ACS系统运营后，人总行是直接参加者，中支是间接参加者。
ACS系统业务解决重要特点是 凭证扫描切片、集中并发解决、流程授权监控、后台实时记账。设立业务解决中心，以凭证影像电子化代替老式原始凭证明物传递方式，业务解决以影像信息为根据。营业部门仅作为前台，受理金融机构传递纸质凭证，通过对凭证受理审核和影像扫描，传至业务解决中心，由业务解决中心负责依照影像信息集中完毕业务要素输入和账务解决，将前台受理和后台解决严格分离。
ACS管理与服务功能
1、零余额账户
满足金融机构集中头寸管理，采用单一法人账户办理资金结算需要。
金融机构可为其分支机构开设¡°零余额¡±账户，办理钞票存取、同城差额清算等业务。
日间头寸实时自动划转至其法人账户，日终始终保持账户余额为¡°零¡±。
2、账户管理
重新设计账号编制规则，金融机构类别代码、行政区划代码、币种等信息将作为账户参数，当各类国标、行标发生变化，或开户单位机构改革、改制时不必进行账号变更。金融机构名称、机构类别、预留印鉴等变更无需更改账号。中央银行内部会计科目等变更也不对金融机构账号产生影响。
客户账号长度为定长8位，类型为大写英文字母（A-Z，除去O和I）和数字（0-9）混合型。客户账号人民银行系统内唯一。
账户性质变更（非清算账户转为清算账户）：不影响金融机构业务办理，无需变更账号、停办业务流程与清算账户数据移植类似。
3、差额结算管理
同城票据互换作为老式跨行清算渠道，始终发挥着积极作用，也是大小额支付系统重要补充。ACS提供灵活差额结算管理方式和完善风险防范办法。 金融机构互换差额按照所在地人民银行规定票据互换场次同步进行结算。其重要特点： 严格贯彻“央行不垫款”原则；整场差额同步输入；所有非清算账户余额必要充分； 非清算账户记账成功同步向支付系统发出清算账户记账报文。

金融机构互换差额按照其准备金账户资金头寸状况分别进行清算。其重要特点：
保证资金清算效率；
非清算账户与清算账户同步解决；
ACS提供非清算户排队机制；
引入资金拆借等融资合同，防范流动性风险。
日终“清算窗口”影响范畴最小。

3、准备金管理
一是灵活管理模式。总行统一管理准备金参数，同步容许某些准备金账户进行属地管理；准备金参数可随时调节，也可进行约时生效设立。
二是支持特殊政策工具。满足准备金管理个性化需求。按账户设立差别准备金率、按账户进行差别准备金、特种准备金、批准动用准备金控制。
三是多样化管理办法（币种、考核周期、办法、数据报送方式）。

准备金考核办法
时点法。考核期内，金融机构法人每日准备金账户余额与数据报送期普通存款余额（期末时点值或平均值）之比与否达到法定存款准备金率规定。时点法中普通存款余额类型包括期末时点值和平均值两类。
平均法。考核期内，金融机构法人准备金账户余额平均值与数据报送期普通存款余额（期末时点值或平均值）之比与否达到法定存款准备金率规定（考核期内某日法定存款准备金账户余额也许低于法定准备金规定）。平均法中普通存款余额类型包括期末时点值和平均值两类。
普通存款余额数据报送方式
当前，金融机构普遍采用人工柜面传递纸质报表数据方式进行数据报送，人工成本高、审核效率和精确率难以提高。
电子化报送，运用客户对账子系统数据通道，向金融机构提供普通存款余额数据报送接口，规定统一数据报送格式。
ACS依照核定各金融机构缴存准备金存款会计科目范畴设立普通存款余额表数据审核功能，对金融机构报送普通存款余额数据进行自动审核。
准备金考核规则
金融机构机构在中央银行只开设一种准备金账户，该账户既有法定存款准备金，也有超额存款准备金，且法定准备金与超额准备金须按不同利率分别计息。因而，中央银行会计系统必要严格区别该账户内资金性质，精确计量法定准备金和超额准备金比例。
管理与服务功能——准备金管理
ACS业务截止后，计算当天金融机构法人准备金账户余额，并与本考核期应缴法定存款准备金最低限额进行比较。
账户余额不不大于准备金最低限额时，按最低限额计算当天法定存款准备金，并作为法定准备金计息余额，超过某些作为超额准备金。
账户余额不大于法定存款准备金最低限额，则以当前余额作为法定准备金计算计息余额，同步记载账户余额与法定存款准备金最低限额差额，记入准备金考核惩罚单，用以计算准备金考核惩罚金额。
财政性存款

财政性缴存管理方式始终未发生变化，其缴存和调节方式不再赘述。需要阐明是，将来ACS同样支持按照金融机构法人一点缴存财政性存款。

管理与服务功能——电子报表管理
为提高金融机构报送会计报表数据精确性和报送效率，进一步加强中央银行会计管理，ACS设计开发了电子报表管理功能。

缴存款报表管理
普通存款余额表数据
财政性存款余额表数据

管理与服务功能——电子报表管理
为提高金融机构报送会计报表数据精确性和报送效率，进一步加强中央银行会计管理，ACS设计开发了电子报表管理功能。

常规会计报表管理
日计表表数据
月计表、资产负债表、年终决算表数据

管理与服务功能——电子报表管理
按金融机构建立报表项目库；
使用统一机构代码；
原则数据格式。

常规报表管理功能与缴存款报表管理关系。
日计表特殊规定。

管理与服务功能——流动性查询
流动性查询服务

流动性查询是指人民银行各开户金融机构通过支付系统、金融专网、电话等途径，实时向ACS查询账户余额、预期头寸、日间透支、排队状况，以及当天某些交易明细信息。

为满足金融机构及ACS其她顾客流动性查询需求，ACS设计开发了专用流动性查询子系统，采用多样化服务方式，提供实时、精确金融机构流动性数据信息。

管理与服务功能——流动性查询
流动性查询子系统建设原则：
实时高效
安全精准
灵活服务
统一解决
管理与服务功能——电子化对账
电子化对账
二、关于规定
1、凭证使用和规范填写
ACS系统提供有

中央银行
会计核算数据集中系统
业务培训

中华人民共和国人民银行支付结算司
2024年5月31日 北京
重要内容

人民银行会计业务系统现状
组织形式：以地市中心支行为会计核算主体，县支行作为营业网点。
应用系统：使用总行统一开发会计集中核算系统（ABS）。

6月，人民银行将核算主体从各种县支行上收至341个中心支行，变化了核算体制。支付系统全面推广运营，畅通了资金汇划渠道，跨行业务大某些由商业银行直接通过支付系统办理。

ABS局限性
账务数据依然分散，会计报告及数据需逐级汇总，时效性差，难觉得货币政策、金融市场和金融稳定提供及时有效决策支持。

商业银行须多头摆放资金，以满足区域性资金清算和钞票调拨需求，不能适应集中流动性管理规定。

ABS局限性
操作系统和数据库软件落后，不利于数据集中和数据共享，也不利于将来业务发展。

业务流程较复杂，内控环节基本维持老式会计规定，导致岗位设立刚性与人员总体较少矛盾突出，人力资源难以合理分派。

ACS总体拓扑构造
与有关系统关系
ACS与支付系统关系
ACS是支付系统重要支持系统。
作为直参，在支付系统开立账户，一点与支付系统NPC连接。
通过支付系统发起或接受大、小额支付业务，并支持通过支付系统办理钞票取款和非清算账户流动性查询等业务。
SAPS管理清算账户是ACS账务重要构成。
ACS通过指令报文启动SAPS日终解决，各清算账户发生额及余额等账务明细信息，纳入ACS每日账务平衡。
与有关系统关系
与货币金银管理信息系统关系
ACS与货币金银管理信息系统一点连接，办理货币投放和回笼等业务。特别阐明：
满足商业银行单一法人账户和货币发行账务解决规定；
提高商业银行流动性管理水平和资金使用效率；
减少发行业务办理成本。
依托支付系统，设计构建货币发行业务新流程。

与有关系统关系

ACS内部构造图
ACS系统构成
总账系统及7个子系统：
业务解决子系统
业务监督子系统
会计数据档案管理子系统
客户对账子系统
会计数据信息管理子系统
流动性查询子系统
电子验印管理子系统

业务解决组织形式
设立集中业务解决中心，依照营业网点扫描上传凭证影像集中进行业务解决。

重要特点
Ø 对现行业务流程进行改造，以凭证影像电子化代替老式原始凭证明物传递方式，业务解决以影像信息为根据。
Ø 合理分解流程、将前台受理和后台解决严格分离，营业部门仅作为前台，负责完毕凭证受理审核和影像扫描；业务解决中心负责依照影像信息集中完毕业务要素输入和账务解决。
Ø 以纸质凭证为重要业务受理形式，通过前台营业网点受理金融机构传递纸质凭证。
业务组织方式示意图
业务流程特点
ACS业务解决流程特点：
凭证扫描切片
集中并发解决
流程授权监控
后台实时记账

• 依照数据来源和业务性质不同，ACS业务可分为柜台发起、交易驱动和信息服务三类。
ACS基本业务解决流程图
基本业务解决流程演示
基本业务解决流程演示

管理与服务功能

¡°零余额¡±账户管理，支持商业银行一点清算
客户账号人民银行系统内唯一
灵活差额结算管理
完善准备金和交存款管理
多元化客户服务（电子对账、流动性查询、电子回单）
使用电子验印及支付密码验证票据真伪

管理与服务功能——“零余额”服务
¡°零余额¡±账户：
满足金融机构集中头寸管理，采用单一法人账户办理资金结算需要。
金融机构可为其分支机构开设¡°零余额¡±账户，办理钞票存取、同城差额清算等业务。
日间头寸实时自动划转至其法人账户，日终始终保持账户余额为¡°零¡±。
管理与服务功能——“零余额”服务
零余额账户流程：

涉及零余额账户业务，区别借贷记，按照¡°先借后贷¡±原则进行账务解决，有关会计分录在系统内自动完毕。

管理与服务功能¡ª¡ª账户管理
客户账号人民银行系统内唯一
重新设计账号编制规则，金融机构类别代码、行政区划代码、币种等信息将作为账户参数，当各类国标、行标发生变化，或开户单位机构改革、改制时不必进行账号变更。

客户账号长度为定长8位，类型为大写英文字母（A-Z，除去O和I）和数字（0-9）混合型。
管理与服务功能——账户管理
金融机构可在中央银行开设存款账户：

准备金存款

财政性缴存款

特种存款

其她存款账户
管理与服务功能——账户管理
金融机构开户需提交根据资料重要涉及：
• 开户申请书
• 金融允许证（或支付结算业务允许证）正本及复印件
• 营业执照正本及复印件
• 法定代表人或单位负责人身份证原件及被授权人身份证原件
• 人民银行核定缴存款科目范畴文献
• 金融机构编码
• 其她与账户管理有关资料

管理与服务功能——账户管理
其她阐明

中央银行原则上不再承担代理转汇职能。
金融机构名称、机构类别、预留印鉴等变更无需更改账号。
中央银行内部会计科目等变更也不对金融机构账号产生影响。

账户变更采用约时生效机制。
非清算账户普通为一种工作日。
清算账户变更参照支付系统关于规定执行。
管理与服务功能——账户管理
清算账户开户管理
所谓清算账户，即摆放在支付系统金融机构准备金账户及其她特许账户。

从ACS角度看，清算账户开户存在两种状况：
一是完全新开账户，即金融机构在ACS内没有账户。
二是账户性质变更，即金融机构账户性质转变为清算账户。

管理与服务功能——账户管理
新开清算账户
审核开户资料
拟定支付系统行号生效日
在规定期间发送开户报文
清算账户生效

账户性质变更（非清算账户转为清算账户）
不影响金融机构业务办理
无需变更账号、停办业务
流程与清算账户数据移植类似
管理与服务功能——账户管理
清算账户销户

清算账户销户同样存在两种状况：
一是完全撤销，即清算账户余额结转为零，完毕在支付系统及中央银行会计系统所有销户工作。
二是账户性质变更，即该清算账户转变为非清算账户，也就是该账户仅完毕在支付系统销户。
管理与服务功能——账户管理
清算账户销户流程
从解决流程角度看，清算账户销户两种状况可以总结为两个操作环节：
第一步：完毕在支付系统销户，即变更为非清算账户。
重要标志：解除支付行号与账户绑定关系。
第二步：完毕该账户在ACS销户解决，即完毕销户计息、利息转账等流程。
管理与服务功能——差额结算管理
同城票据互换作为老式跨行清算渠道，始终发挥着积极作用，也是大小额支付系统重要补充。
ACS提供灵活差额结算管理方式和完善风险防范办法。
整场同步结算方式

账户分别结算方式
管理与服务功能——差额结算管理
整场同步结算方式
金融机构互换差额按照所在地人民银行规定票据互换场次同步进行结算。其重要特点：
严格贯彻“央行不垫款”原则；
整场差额同步输入；
所有非清算账户余额必要充分；
非清算账户记账成功同步向支付系统发出清算账户记账报文。

管理与服务功能——差额结算管理
账户分别结算方式
金融机构互换差额按照其准备金账户资金头寸状况分别进行清算。其重要特点：
保证资金清算效率；
非清算账户与清算账户同步解决；
ACS提供非清算户排队机制；
引入资金拆借等融资合同，防范流动性风险。
日终“清算窗口”影响范畴最小。

管理与服务功能——准备金管理
功能特点
一是灵活管理模式。总行统一管理准备金参数，同步容许某些准备金账户进行属地管理；准备金参数可随时调节，也可进行约时生效设立。
二是支持特殊政策工具。满足准备金管理个性化需求。按账户设立差别准备金率、按账户进行差别准备金、特种准备金、批准动用准备金控制。
三是多样化管理办法（币种、考核周期、办法、数据报送方式）。

管理与服务功能——准备金管理
准备金构成
金融机构在中央银行准备金涉及：

法定存款准备金、

特种存款准备金、

差别存款准备金、

超额准备金
管理与服务功能——准备金管理
准备金考核办法

时点法。考核期内，金融机构法人每日准备金账户余额与数据报送期普通存款余额（期末时点值或平均值）之比与否达到法定存款准备金率规定。时点法中普通存款余额类型包括期末时点值和平均值两类。
管理与服务功能——准备金管理
准备金考核办法

平均法。考核期内，金融机构法人准备金账户余额平均值与数据报送期普通存款余额（期末时点值或平均值）之比与否达到法定存款准备金率规定（考核期内某日法定存款准备金账户余额也许低于法定准备金规定）。平均法中普通存款余额类型包括期末时点值和平均值两类。
管理与服务功能——准备金管理
普通存款余额数据类型
依照考核办法不同，ACS设计了与之相应普通存款余额数据类型：

时点值，即用于准备金考核基准数据（普通存款余额）为金融机构法人某数据报送期期末日当天余额。

管理与服务功能——准备金管理
普通存款余额数据类型
依照考核办法不同，ACS设计了与之相应普通存款余额数据类型：

平均值，即用于准备金考核基准数据（普通存款余额）为金融机构法人某数据报送期内每日普通存款余额平均值。
管理与服务功能——准备金管理
普通存款余额考核办法与数据类型可依照货币政策管理需要进行组合。

考核办法是指中央银行在准备进考核时如何计算金融机构法人实际应存入中央银行资金余额；

普通存款余额数据类型是指金融机构法人应按照什么规则报送其普通存款余额表。
管理与服务功能——准备金管理
准备金考核周期
ACS提供不同考核周期选项，重要涉及按自然月或旬考核，按固定天数（N天，N最小可为1）考核。

管理与服务功能——准备金管理
准备金考核周期
ACS提供不同考核周期选项，重要涉及按自然月或旬考核，按固定天数（N天，N最小可为1）考核。

管理与服务功能——准备金管理
普通存款余额数据报送方式

普通存款余额表及有关会计报表，作为中央银行进行准备金数据审核和应缴金额计算根据。
当前，金融机构普遍采用人工柜面传递纸质报表数据方式进行数据报送，人工成本高、审核效率和精确率难以提高。
管理与服务功能——准备金管理
ACS支持报送方式

人工报送，与现行管理方式相似。

电子化报送，运用客户对账子系统数据通道，向金融机构提供普通存款余额数据报送接口，规定统一数据报送格式。
管理与服务功能——准备金管理

ACS普通存款余额数据自动审核

ACS依照核定各金融机构缴存准备金存款会计科目范畴设立普通存款余额表数据审核功能，对金融机构报送普通存款余额数据进行自动审核。
管理与服务功能——准备金管理

准备金考核规则

各金融机构在中央银行只开设一种准备金账户，该账户既有法定存款准备金，也有超额存款准备金，且法定准备金与超额准备金须按不同利率分别计息。因而，中央银行会计系统必要严格区别该账户内资金性质，精确计量法定准备金和超额准备金比例。
管理与服务功能——准备金管理

准备金考核规则

ACS业务截止后，计算当天金融机构法人准备金账户余额，并与本考核期应缴法定存款准备金最低限额进行比较。

账户余额不不大于准备金最低限额时，按最低限额计算当天法定存款准备金，并作为法定准备金计息余额，超过某些作为超额准备金。

管理与服务功能——准备金管理

准备金考核规则

账户余额不大于法定存款准备金最低限额，则以当前余额作为法定准备金计算计息余额，同步记载账户余额与法定存款准备金最低限额差额，记入准备金考核惩罚单，用以计算准备金考核惩罚金额。
管理与服务功能——准备金管理

准备金考核调节规则

当金融机构法人普通存款余额数据未按考核期规定及时输入ACS系统时，ACS在本考核期自动沿用上期法定存款准备金最低限额进行准备金考核。

待本期应缴普通存款余额数据输入后，系统自动依照本期法定存款准备金最低限额从本考核期第一种工作日开始对金融机构法人准备金账户进行追溯考核。
管理与服务功能——准备金管理

准备金考核调节规则

法定存款准备金追溯考核区间仅限本考核期，不支持跨考核期追溯功能。法不咎既往原则。

批准动用准备金、差别准备金、特种准备金数据浮现延时解决方式比照法定存款准备金追溯方式进行解决。
管理与服务功能——准备金管理

准备金考核调节规则
也许导致准备金追溯考核因素尚有：

普通存款余额数据输入错误；

准备金账户账务解决错误；

准备金账户考核参数设立错误。
管理与服务功能——准备金管理

准备金考核调节规则

上述各种错误均有也许导致准备金计息解决不精确，ACS同样设计了计息追溯功能，在业务差错改正后对多付或少付利息及复利进行追溯调节，利息调节追诉时限不受考核周期限制，可始终追溯到业务差错发生日。账务差错调节按照会计制度规定进行。

管理与服务功能——准备金管理

财政性存款

财政性缴存管理方式始终未发生变化，其缴存和调节方式不再赘述。需要阐明是，将来ACS同样支持按照金融机构法人一点缴存财政性存款。

管理与服务功能——电子报表管理
为提高金融机构报送会计报表数据精确性和报送效率，进一步加强中央银行会计管理，ACS设计开发了电子报表管理功能。

缴存款报表管理
普通存款余额表数据
财政性存款余额表数据

管理与服务功能——电子报表管理
为提高金融机构报送会计报表数据精确性和报送效率，进一步加强中央银行会计管理，ACS设计开发了电子报表管理功能。

常规会计报表管理
日计表表数据
月计表、资产负债表、年终决算表数据

管理与服务功能——电子报表管理
按金融机构建立报表项目库；
使用统一机构代码；
原则数据格式。

常规报表管理功能与缴存款报表管理关系。
日计表特殊规定。

管理与服务功能——流动性查询
流动性查询服务

流动性查询是指人民银行各开户金融机构通过支付系统、金融专网、电话等途径，实时向ACS查询账户余额、预期头寸、日间透支、排队状况，以及当天某些交易明细信息。

为满足金融机构及ACS其她顾客流动性查询需求，ACS设计开发了专用流动性查询子系统，采用多样化服务方式，提供实时、精确金融机构流动性数据信息。

管理与服务功能——流动性查询
流动性查询子系统建设原则：
实时高效
安全精准
灵活服务
统一解决

管理与服务功能——流动性查询
流动性查询子系统拓扑构造：

管理与服务功能——流动性查询
流动性查询重要内容：

清算账户、非清算账户单个及“一揽子”查询，涉及：
u 账户余额
u 预期头寸
u 日间透支
u 账户排队

管理与服务功能——流动性查询
流动性查询重要功能：

Ø 实时查询
Ø 报表呈现
Ø 异常数据查询
管理与服务功能——流动性查询
清算账户头寸计算公式：
对设立了余额最低控制金额清算账户，计算公式为：
• 可用头寸=清算账户余额 - 圈存资金 - 余额最低控制金额
• 预期头寸=清算账户余额 + 排队等待即将贷记该清算账户支付交易金额 - 圈存资金-余额最低控制金额－排队等待应借记该清算账户支付交易金额

管理与服务功能——流动性查询
清算账户头寸计算公式：
对未设立余额最低控制金额清算账户，计算公式为：
• 可用头寸=清算账户余额 + 日间透支限额 - 圈存资金
• 预期头寸=清算账户余额 + 日间透支限额 + 排队等待即将贷记该清算账户支付交易金额－圈存资金 - 排队等待应借记该清算账户支付交易金额

管理与服务功能——流动性查询
非清算账户头寸计算公式：
非清算账户预期头寸＝非清算账户余额＋日间透支限额+排队等待即将贷记非清算账户交易金额－余额最低控制金额（未控制金额为零）－排队等待应借记非清算账户交易金额

可用头寸=该行清算账户余额 + 日间透支限额

管理与服务功能——流动性查询
流动性查询流程：
支付系统通道查询
金融专网通道查询
电话语音查询

• 凡是涉及清算账户或支付系统参加者，都会导致ACS与支付系统间信息交互。因而，ACS必要与支付系统建立账户相应关系，商定查询及反馈信息内容。
管理与服务功能——电子化对账
电子化对账
ACS客户对账子系统建设目的：
p 改革对账方式
p 提高对账效率
p 防范资金风险
p 提供增值服务
管理与服务功能——电子化对账
管理与服务功能——电子化对账
客户对账子系统重要特点：

ü 布置专用对账服务器；
ü 支持各种接入方式；
ü 支持各种对账方式；
ü 提供互为备份数据传播手段。
管理与服务功能——电子化对账
客户对账子系统重要功能：
ü 账务核对功能；
ü 缴存款数据传播；
ü 报表数据报送；
ü 电子回单发放；
ü 信息发布功能；
ü 安全管理功能。
管理与服务功能——电子化对账

管理与服务功能——电子化对账
对账顾客管理
涉及对账操作顾客共有五类：
u 开户单位对账操作员、
u 开户单位管理员、
u 人民银行对账信息管理员、
u 系统主管、
u 系统管理员。

客户对账子系统对各顾客权限进行参数化设立。

管理与服务功能——电子化对账

管理与服务功能——电子化对账
账务核对流程
l 账户参数
• 参数：电子对账、人工对账
• 数据导出条件：账户状态、参数状态

l 基本流程
• 中央银行导出数据
• 金融机构登录导入数据
• 数据核对，记录核对成果
• 查询对账状况

管理与服务功能——电子化对账
对账数据内容
• 账户余额
• 账户发生额
注：清算账户数据只提供支付系统日终下载汇总记账发生额
• 对账成果

管理与服务功能——电子化对账

开户单位对账解决
u 开户单位操作员登录
u 开户单位对账数据导入
u 数据对比
u 撤销核对标志
u 未达账与错账确认
u 对账成果确认

管理与服务功能——电子化对账
操作员登录
开户单位操作员登录客户对账子系统时，一方面进行身份验证，顾客身份验证不符时，禁止其登录客户对账子系统。系统对客户登录状况提供日记记录。

• 开户单位对账数据导入
向开户单位提供二种对账数据采集方式：一是人工录入方式，二是介质导入方式。
按设定日期检查与否有超过期限未对账数据

管理与服务功能——电子化对账
数据对比
客户对账子系统自动比对账户双方余额，并显示不符差额。
差额＝ACS账户余额－开户单位输入余额。

撤销核对标志
执行对账后，开户单位数据原则上无法进行修改，如果开户单位发现数据有误，可向人民银行发送申请，人民银行对账务核对进行撤除操作，再由开户单位重新输入对的金额进行核对。

管理与服务功能——电子化对账
未达账与错账确认
对于未达账或错帐，在对账人员查清因素后，逐笔填写不符因素及调节成果。普通状况下人民银行账上有，开户单位账上没有设立为应增，只有开户单位有设立为应减，属于错账，可以直接设立为调减项。

对账成果确认
账务核对结束，系统提示开户单位对账操作员进行对账完毕确认，系统自动生成每日对账回单。
对账成果有三种状态，分别是：核对相符；核对不符，未达已查清；核对不符，未达未查清。
管理与服务功能——电子化对账
同业对账功能
u 对象设立
对账对象，即需要进行账务核对同业机构。开户单位需要使用同业对账功能前，应由开户单位管理员设立对账对象、对账账号等信息。
u 对账信息输入
系统支持手工录入与数据导入两种模式。在手工录入方式下，开户单位选取对账对象后可手工录入对账账户余额、发生额。在使用数据导入功能时，开户单位应按照规范文献格式生成对账文献，对账文献包括信息为：账号，户名，开户单位，余额，发生额，分户账明细信息等。

管理与服务功能——电子化对账
同业对账功能对账解决
u 信息发送：按照金融机构操作员选取对账机构发送对账信息。
u 成果确认：对账信息接受方与本行账务进行比对完毕后，将对账成果反馈发起方。对账成果合法性采用数字签名或电子印鉴方式进行验证。
u 系统向对账双方提供查询、查复功能，以便在对账过程中及时进行信息交流。
管理与服务功能——电子回单
电子回单服务
ACS业务回单分电子回单和纸质回单两种，金融机构只能选取一种。
功能阐明:
p 电子回单由ACS生成，由各开户单位积极查询、索取。
p 严格限制导出次数，电子回单成功导出后再次申请，需要金融机构双人申请，人民银行双人确认，并标注重复信息，以免发生差错。
p 多次导出不成功，可到人民银行柜台申请打印回单。原电子回单信息自动删除。
p 支持电子回单日间发送和日终发送两种方式。

管理与服务功能——电子回单

管理与服务功能——电子验印、支付密码
使用电子验印及支付密码验证票据真伪
ACS集中布置电子验印系统，印鉴电子模板、印鉴自动辨认服务器与ACS数据中心同位摆放，集中布置，充分保障数据安全性和可靠性。

验印和支付密码校验工作将由计算机系统自动完毕，