科技(集团)有限责任公司投资监督管理办法模版.docx

科技（集团）有限责任公司投资监督管理办法第一章 总 则第一条 为了规范科技（集团）有限责任公司（以下简称创联集团公司）及所属公司的投资活动，提高投资决策的科学性，有效规避投资风险，依据相关法律法规和陕西电子信息集团相关规定，结合创联集团公司实际情况，特制定本办法。第二条 本办法所称投资是指用货币、实物、有价证券或者无形资产实施的投资（包括固定资产投资、金融投资、产权收购、长期股权投资及其他形式的投资）。第三条 投资活动的监督管理应遵循以下原则：（一）符合国家发展规划和产业政策；（二）符合企业布局和结构调整方向；（三）符合企业发展战略与规划；（四）突出主业，有利于提高企业核心竞争能力；（五）非主业投资应当符合企业调整、改革方向，不影响主业的发展；（六）符合企业投资决策程序和管理制度；（七）投资规模应当与企业资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应；（八）充分进行科学论证，预期投资收益应不低于国内同行业同期平均水平。本办法所称的主业是指由所属公司根据自身发展战略确定的，并经创联集团公司确认的主要经营业务；非主业是指主业以外的其它经营业务。第四条 本办法适用于创联集团公司及创联集团公司出资的一级子企业（包括：全资子公司、控股子公司、参股子公司及直属分公司），创联集团公司所属二级及以下子企业可参照本办法执行。第五条 创联集团公司企管投资部负责集团公司范围内的投资监督管理工作；所属公司负责本单位的投资管理日常工作。第二章 投资管理第六条 创联集团公司及所属各公司是投资活动的主体。各投资主体必须制定自身的投资决策程序和投资管理制度，建立健全相应的管理机构。主要包括：（一）负责投资管理机构的名称、职责、管理构架及相应的权限；（二） 投资活动所遵循的原则、决策程序和相应的定量管理指标；（三） 项目可行性研究和论证工作的管理；（四） 项目组织实施中的招投标管理、工程建设监督管理体系与实施过程的管理；（五） 产权收购和股权投资项目实施与过程的管理；（六） 项目后评价工作体系建设与实施的管理；（七） 投资风险管理（重点是法律、财务、担保方面的风险防范与重大投资活动可能出现问题的处理预案）；（八） 责任追究制度。第七条 投资项目应满足以下量化指标：（一）非主业投资占年度总投资的比重不超过10%；（二）资产负债率原则上不超过65%；（三）项目资本金收益率税后指标不低于12%；（四）投资中企业自有资金占总投资的比重应大于30%。第八条 凡投资额在500万元（含500万元）以上的项目，必须进行详细的可行性研究和经济评价；投资额在500万元以下的项目，可行性研究及经济评价可适度简化。第九条 创联集团公司投资计划编制、审批及执行情况反馈按照陕西电子信息集团有限公司所属企业投资监督管理办法（集团规字2012149号）执行，所属各公司相应的投资管理活动按照本制度执行。第十条 投资计划编制（一） 各公司应当依据自身情况编制年度投资计划，并于每年12月10日前将下一年度投资计划（附件1）报创联集团公司备案。年度投资计划中应包括自身及所属各级企业的重要投资项目。主要内容包括： 1.总投资规模、资金来源与构成； 2.主业与非主业投资规模及比例； 3.投资项目基本情况（包括项目数量及内容、投资额、资金构成、投资方式、投资预期收益、实施年限等）。 （二）企业在年度投资计划外追加项目，应当编制追加投资计划，报创联集团公司备案。对于已在创联集团公司备案的年度投资计划项目，若取消或变更，需以书面形式向创联集团公司说明。第十一条 投资计划审批（详见附件2）（一） 年度投资计划及追加投资计划的审批应按规定执行。（二） 对属于下列情况之一的实行备案登记管理：1.主业投资单项500万元（含500万元）以上至1000万元以下的项目；2.非主业投资200万元（含200万元）以上至500万元以下的项目。属于备案登记管理的项目，创联集团公司原则上不予回复。所属公司应在内部决策后5个工作日内向创联集团公司报送以下材料：-投资项目备案申请表（附件3）；-公司决议；-项目概况，可行性研究报告；-投资意向书或协议书；-其他相关资料。自收到备案登记材料起15个工作日内未予回复的，视为备案自动通过。（三） 对属于下列情况之一的实行核准登记管理：1.主业投资单项1000万元（含1000万元）以上的项目和非主业投资单项投资500万元（含500万元）以上项目；2.股权投资设立子公司（含独资、控股、参股）；3.增减资本；4.发行、增发债券或股票；5.国有产权或股权变更；属于核准登记管理的项目，所属公司应在内部决策（董事会或总经理办公会）前向创联集团公司报送以下申请核准材料：-投资项目核准申请表（附件4）；-项目可行性研究报告及专家论证意见；-企业近期财务报表；-投资意向书或协议书草案；-有关合作方的情况简介及资质证明；-相关法律意见书；-其他相关资料。属于核准登记管理的项目，创联集团公司自受理核准申请材料20个工作日内，出具核准意见。第十二条 执行情况反馈所属公司应当编制年度投资完成情况表（附件5）和分析总结报告，并于次年2月20日之前报送创联集团公司；所属公司须在每季度结束后5个工作日内，向创联集团公司报送该季度投资完成情况表（附件6）和简要分析材料。第三章 监督管理第十三条 创联集团公司投资活动的监督管理按照陕西电子信息集团相关规定执行，所属公司投资活动的监督管理按照本制度执行。第十四条 在投资项目实施过程中出现下列情形之一的,应当重新履行投资决策程序，并将决策意见以书面形式及时向创联集团公司上报： （一）对投资额、资金来源及构成进行重大调整，致使企业负债过高，超出企业承受能力或影响企业正常发展的； （二）股权结构发生重大变化，导致企业控制权转移的； （三）投资合作方严重违约，损害出资人权益的；（四）企业单项投资完成后3年内，累积亏损500万元（含）或虽不足500万元但投资亏损额达到账面投资额30以上的；（五）其它重大投资事项。第十五条 主业投资2000万元（含）以上，非主业投资1000万元（含）以上的项目，应在事前（可行性论证阶段）向创联集团公司报告有关情况，邀请创联集团公司参与项目的论证及可行性研究等相关工作。第十六条 各类投资项目未获相应批准前，所属公司不得签订具有法律约束力的相关文件，也不得进行实际投资。第十七条 各公司投资活动纳入创联集团公司重要审计事项进行管理。第十八条 列入创联集团公司年度投资计划及追加计划的项目，竣工验收应有创联集团公司参加，并将验收结果报创联集团公司备案。第十九条 所属公司应对投资项目实施后评价管理，创联集团公司对重要投资项目开展项目后评价。 第二十条 投资管理工作纳入对企业负责人经营业绩考核内容，对违反本办法和投资决策程序规定的，将责令其改正；情节严重、致使企业遭受重大损失的，依照有关法律和规定追究相关人员责任。第四章 附 则 第二十一条 本办法解释权属创联集团公司企管投资部。第二十二条 本办法修改权属创联集团公司总经理。第二十三条 本办法自下发之日起执行。附件：1、年度投资计划表 2、公司及所属公司投资项目决定权限表 3、投资项目备案登记申请表 4、投资项目核准登记申请表 5、年度投资计划完成情况表 6、季度项目投资情况报表附件1： 年度投资计划表（一） 年度固定资产投资计划汇总表公司名称： 单位：万元投资总额 按投资方向分按项目阶段分按资金来源分备注主业非主业新开工续建自有资金贷款其他（二） 年度固定资产投资项目计划表公司名称：单位：万元序号项目名称项目主要建设内容建设起止年限当年主要建设内容项目总投资资金来源累积完成投资当年计划投资备注企业自筹银行贷款财政资金其他合计（三） 产权收购、股权投资计划汇总表公司名称： 单位：万元投资类别投资总额按投资方向分按资金来源分备注主业非主业自有资金贷款其他产权收购股权投资（四） 产权收购、股权投资项目计划表公司名称：单位：万元编号投资类别项目名称项目主要内容投资方向项目总 投资 本企业投资总额其中备注本企业所占股比（）投资收益率（）合计注：1.投资类别指产权收购和股权投资2.投资方向按主业、非主业划分13附件2：创联集团公司及所属公司投资项目决定权限表序号投资额度（万元）项目性质投资主体所属公司创联集团公司创联集团公司总经理办公会创联集团公司董事会陕西电子信息集团备注一1000主业创联集团公司核准500（含）1000决定备案500决定500非主业核准200（含）500决定备案200决定二2000主业所属公司核准1000（含)2000核准500（含）1000决定备案500决定1000非主业核准500（含）1000核准200（含）500决定备案200决定三境外投资、金融投资创联集团公司及所属公司均应由创联集团公司审批，实行一事一报，一事一批制度，由创联集团公司报陕西电子信息集团核准。股权投资（设立子公司）、国有产权变更均应由创联集团公司审批，由创联集团公司报陕西电子信息集团核准。附件3：投资项目备案登记申请表项目单位基本情况项目单位名称（盖章）项目类型1、新建2、续建经办人联系电话电子邮箱项目基本情况建设项目名称拟建地址建设内容及规模新增生产能力新增销售收入 (万元)新增利润 (万元)收益率(%)项目投资情况总投资合计（万元）固定资产投资（万元）铺底流动资金 （万元）其他（万元）土建设备资金来源（万元）自有资金银行贷款政府投资其 他以上内容由项目申报单位填写,并对内容真实性负责。项目单位法人代表签字： 年 月 日附件4：投资项目核准登记申请表项目单位基本情况项目单位名称（盖章）经办人联系电话电子邮件产权收购、股权投资项目基本情况项目名称项目主要内容 项目总投资（万元)及资金来源出资比例及方式（万元）法定代表人联系电话固定资产投资项目基本情况项目名称建设性质拟建项目地点建设规模及主要建设内容 建设起止年限项目总投资（万元)及资金来源项目负责人联系电话以上内容由项目申报单位填写,并对内容真实性负责。项目单位法人代表签字： 年 月 日附件5： 年度投资计划完成情况表（一） 年度固定资产投资完成情况汇总表公司名称： 单位：万元本年计划投资总额 累计完成所占比例按投资方向分按项目阶段分按资金来源分备注主业非主业新开工续建政府资金贷款自有资金其 他（二） 年度固定资产投资项目完成情况表公司名称： 单位：万元序号项目名称项目主要建设内容起止年限项目进展情况项目总投资当年完成投资 累计完成投资当年投资构成预计经济效益备注企业自筹银行贷款其他销售收入利税合计（三） 产权收购、股权投资完成情况汇总表公司名称： 单位：万元投资类别投资总额按投资方向分按资金来源分备注主业非主业自有资金贷款其他产权收购股权投资（四） 产权收购、股权投资项目完成情况表企业名称：单位：万元编号投资类别项目名称投资方向项目总投资其中备注本企业投资总额本企业年度完成投资总额合计注：1.投资类别是指产权收购和股权投资2.投资方向是按主业、非主业划分附件6： 年度 季度项目投资情况报表填报人: 联系电话： 电子邮箱： 审核：填报单位：（盖章）单位：万元序号项目名称起止年限 总投资项目性质上年度已完成投资本年度计划 投资本季度已完成投资本年度累计完成投资季度项目进展情况（请详细说明）存在问题备注注：1、项目性质指新开工、续建、前期准备2、季度项目进展情况、存在问题可另附说明