2.行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表.xlsx

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表单单位位名名称称：类别评价指标评价要点（分值）评价得分单位层面（60分）1.内部控制建设启动情况（本指标14分）1.1成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制(4分)1.2开展内部控制专题培训(3分)1.3开展内部控制风险评估(3分)1.4开展组织及业务流程再造(4分)2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（本指标6分）2.1单位主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题（2分）2.2单位主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制（2分）2.3单位主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作（2分）3.对权力运行的制约情况（本指标8分）3.1权力运行机制的构建(4分)3.2对权力运行的监督(4分)4.内部控制制度完备情况（本指标16分）4.1建立预算管理制度(2分)4.2建立收入管理制度(2分)4.3建立支出管理制度(2分)4.4建立政府采购管理制度(2分)4.5建立资产管理制度(2分)4.6建立建设项目管理制度(2分)4.7建立合同管理制度(2分)4.8建立决策机制制度(2分)5.不相容岗位与职责分离控制情况（本指标6分）5.1对不相容岗位与职责进行了有效设计(3分)5.2不相容岗位与职责得到有效的分离和实施(3分)6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况（本指标10分）6.1建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程(6分)6.2系统设置不相容岗位账户并体现其职权(4分)业务层面（40分）7.预算业务管理控制情况（本指标7分）7.1对预算进行内部分解并审批下达(3分)7.2预算执行差异率(4分)8.收支业务管理控制情况（本指标6分）8.1收入实行归口管理和票据控制，做到应收尽收(2分)8.2支出事项实行归口管理和分类控制(2分)8.3举债事项实行集体决策，定期对账(2分)9.政府采购业务管理控制情况（本指标7分）9.1政府采购合规(4分)9.2落实政府采购政策(2分)9.3政府采购方式变更和采购进口产品报批(1分)10.资产管理控制情况（本指标6分）10.1对资产定期核查盘点、跟踪管理(4分)10.2严格按照法定程序和权限配置、使用和处置资产(2分)11.建设项目管理控制情况（本指标8分）11.1履行建设项目内容变更审批程序(2分)11.2及时编制竣工决算和交付使用资产(2分)11.3建设项目超概算率(4分)12.合同管理控制情况（本指标6分）12.1加强合同订立及归口管理(3分)12.2加强对合同履行的控制(3分)合计（100分）评评价价总总分分0地区（部门）内部控制基础性评价各指标得分情况表类别评价指标得分单位层面（60分）1.内部控制建设启动情况（14分）02.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分）03.对权力运行的制约情况（8分）04.内部控制制度完备情况（16分）05.不相容岗位与职责分离控制情况（6分）06.内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分）0业务层面（40分）7.预算业务管理控制情况（7分）08.收支业务管理控制情况（6分）09.政府采购业务管理控制情况（7分）010.资产管理控制情况（6分）011.建设项目管理控制情况（8分）012.合同管理控制情况（6分）0（100分）评价总分0