小额贷款尽职调查清单.docx

小额贷款尽职调查清单
（一 ）、企业基础情况
设置时间、注册地、核准经营范围；
1、企业注册资本、出资人、出资方法（如是实物，全部权是否办到企业名下，评定汇报）、股权异动录；
2、企业营业执照、税务登记证（国税、地税）、组织机构代码证、贷款卡等；
3、股东基础情况
4、法定代表人基础信息、个人品德信誉、犯罪统计、负债情况等；
5、企业章程及历次修改情况；
6、企业董事会组员，经理人基础情况；
7、企业组织架构（三年演变情况）；
8、企业对外投资；
9、企业职员人数、组成、工资、五险一金交纳情况、劳动协议；
10、企业环境保护许可证。
经过对企业基础情况调查，应对下列问题作出判定：
1、企业是不是依法设置、正当存续法人实体；
2、企业注册资本是否到位，产权是否明晰，是否存在产权争议；
3、企业治理结构是否健全；企业经营班子是否含有经营管理能力；
4、企业组织架构是否和企业业务发展要求相适应；
（二）企业资产
1、资产情况
（1）企业资本及权益情况（注册资本改变、资本公积改变、盈余公积改变、未分配利润改变）
（2）近三年资产负债表；
（3）企业固定资产；调查项目见附表一；
（4）企业流动资产；调查项目见附表二；
（5）企业流动资产短期流动性分析；分析内容见附表三；
（6）企业应收帐款情况调查。调查项目见附表四、五、六；
（7）应付款明细调查。
经过对资产情况调查，应对下列问题作出判定
（1）企业资本及权益是否真实、起源和形成是否合理；
（2）企业资产是否真实，是否有效控制，资产是否存在严重安全隐患；
（3）企业固定资产结构是否合理，是否有效利用；
（4）企业流动资产结构是否合理；流动资产中是否有严重潜在损失；营运资本是否充足；
（5）流动资产流动性是否充足；;
2、企业无形资产情况
（1）土地：土地面积、用地性质、土地使用权起源、获取方法、取得土地使用权时间、取得土地价格、土地出让金支付凭证、当期入帐价值、市场评定价；
（2）商标：名称、图案、登记核准机关、商标市场价值；
（3）专利：种类、时效、有效性、范围；
（4）著作权、商业秘密、品牌代理；
（3）经营许可：经营许可种类、取得时间、同意机关；
资质证书：资质证书种类，取得时间、同意机关。
3、企业负债情况
（1）近三年来，企业银行贷款情况；调查内容见附表七；
（2）近三年，企业非银行有息债务调查；调查内容见附表八；
（3）企业无息负债和或有负债调查；
（4）经营协议（采购、销售等）。
经过对负债情况调查，应对下列问题作出判定：
（1）企业负债是否合理，企业负债对应资产是否实在；
（2）在贷款期内，企业是否存在集中还债风险；
（3）企业是否有重大债务纠纷；
（4）近三年企业现金流情况调查
4、企业经营情况调查
（1）近三年企业主营业收入调查；调查内容见附表10；
（2）近三年企业利润调查；调查内容见附表11；
（3）近三年企业管理费用调查；调查内容见附表12；
（4）近三年，企业新产品/新服务项目开发情况调查：
（5）新产品技术起源，新服务创新程度；
（6）企业开发新产品/新服务目标市场；
（7）开发新产品/新服务项目标投入情况；
（8）新产品/新服务项目预算营业收入、利润、成本；
（9）产品/新服务项目营运以来实际营业收入、利润、成本；
（10）产品/新服务以后二年成长性。
（11）近三年来，企业设备更新和技术改造情况：
①三年来，企业设备更新和技术改造投资情况；
②设备更和技术改造资金起源及还本付息情况；
③备更新和技术改造产出效果。
（12）用户上游产品供给情况调查；
①近二年来，上游产品供求关系情况；
②近二年来，上游产品价格变动情况；
③保期间上游产品供求关系及价格变动趋势。
（13）用户 产品服务市场竞争情况调查；
①同类产品/服务关键供给商、服务商；
②同类产品/服务价格、质量、特色；
③用户在行业中地位及影响。
（14）企业前10大客（用）户或关键市场情况；
具体调查项目见附表13、14。
5、企业货款管理情况调查
（1）企业货款管理体制；
（2）企业货款管理模式；
（3）近二年来，企业问题货款回笼情况。
6、企业对外投资情况
（1）近三年来，对外投资项目、投资额所占股权百分比；
（2）投资项目标基础情况；
（3）对外投资所形成资产质量和收益、现金分红情况。
7、其它问题
经过调查，应对下列问题作出判定：
1、企业经营是否稳定、健康；是否含有成长性；
2、企业是否有对应赢利能力和成本控制能力；
3、企业新产品或新服务开发是否和市场竞争相适应；
4、企业技术进步和设备更新是否和市场竞争相适应；
5、企业是否有稳定供给渠道和良好供给关系；
6、企业是否有稳定市场和用户，是否相关键竞争力；
7、企业是否有健全货款管理制度；
8、企业对外投资是否安全，是否有合理回报；
9、可能引发企业经营发生重大逆转原因是什么，现在企业是否存在其隐患。
（三）企业人力资源情况调查
1、经理班子人员基础情况及近三年异动情况；
2、财务部、市场部（销售）、用户（服务）部、技术部、生产部、人力资源部经理人员近三年来异动情况；
3、职员基础情况、人数、文化程度、流动情况、工资、五险一金交纳情况、劳动协议；。
经过调查关键是对企业职员队伍稳定性作出判定。
（四）企业诚信情况调查
1、企业董事会组员和经营班子组员是否有刑事犯罪纪录；
2、近二年来，企业董事会组员和经营班子组员是否受到国家机关行政处罚；
3、董事会组员和经营班子组员和企业关联交易情况；
4、近二年来，企业接收国家行政管理部门（包含但不限于税务、工商、质检、环境保护）行政处罚情况；
5、近二年企业因民事/协议纠纷被起诉及违约赔偿情况；
6、企业其它诚信情况。
（五）企业银行信用等级情况
1、企业开户银行、贷款银行、授信额度；
2、近三年来，企业信用等级评定情况；
（六）企业对外提供担保情况
     企业对外提供担保债权人、债务人、金额、期限、担保方法、是否办理了抵押登记、质押登记等情况。
（七）企业经济环境相关原因
1、国家近期出台宏观调控政策对企业经营和发展影响；
2、国家产业政策对企业经营和发展影响；
3、国家环境保护政策对企业经营和发展影响；
4、能源、交通供给情况（煤、电、油、运输）对企业经营和发展影响；
5、当地政1府对企业态度及企业和政1府关系；
6、企业和当地小区关系情况。
（八）企业贷款用途及还款起源调查
1、贷款是否需要、用途是否合理；
2、贷款用途是否确切、用户是否有改变贷款意图；
3、用户使用贷款预期效果；
4、贷款使用效果分析；
5、用户计划还款起源；
6、还款起源可靠性；
7、在计划还贷期间，其它到期债务情况；
8、在计划还贷期间，可能发生其它债务法律追诉；
9、是否已发生过贷款，贷款余额，归还情况，是否有逾期还款统计。
（九）反担保、抵（质）押物情况调查，调查内容见抵（质）押物调查提要
（十）风险分析即风险控制模式
     经过风险分析，应对下列问题作出判定：
1、企业可能发生经营风险；
2、企业可能发生法律风险；
3、企业可能发生道德风险；
4、企业可能发生信用风险；
5、企业可能发生政策风险；
6、企业意外风险。
（十一）尽职调查人员认为需要调查其它问题
附：抵（质）押物调查提要
    调查表格
附一：抵（质）押物调查提要
（一）债权质押调查提要
一、债权种类。包含但不限于下述债权：应收帐款、工程款、赔付款、赔偿款、应分红利、借款。
二、债权形成过程、合约、依据；
三、债务人对债权确实定和异议；第三方权利主张；
四、债务人偿债计划及偿债能力；债权人偿债后，6个月内破产可能性；
五、强制债务人还债对债务人可能产生影响及后果；
六、诉讼偿债法律管辖及司法环境，讼诉成本估计；
七、尽职调查人员认为需要调查其它问题。
（二）企业股权质押调查提要
一、被质押股权企业（以下简称目标企业）基础情况：
包含但不限于
1、目标企业设置、出资方法、股权结构、股权异动；
2、目标企业资产情况；
3、目标企业经营情况；
4、目标企业企业章程、董事会议事规程，股权质押是否已取得股东会、董事会决议等；
二、质押股权取得过程；是否共有或有第三方权利主张，是否质押；
（三）目标企业其它股东对质押股权态度；
（四）目标企业董事会组员及经营班子基础情况；
（五）股权转移后，我方处理方案；
（六）尽职调查人员认为需要调查其它问题。
 三、收费权质押调查提要
（一）收费权性质、种类；
（二）收费同意机关、同意文号、同意收费标准、时间；
（三）近三年来收费收入情况及月度分布；
（四）收费管理制度；
（五）近三年来收费所发生管理费及组成；
（六）收费收入前景估计；
（七）尽职调查人员认为需要调查其它问题。
 四、土地抵押调查提要
（一）土地基础情况、土地性质（建设用地、划拔地、安置地等）面积、位置、开发程度、周围道路、基础设施情况；
（二）土地权属调查：
1、土地使用权起源；
2、土地使用权证；
3、土地红线图；
4、土地出让条件。
5、土地出让协议，支付出让金票据；
6、国土证；
7、土地是否办理了抵押。
（三）土地计划调查：
1、城市详规中土地类别、等级；
2、土地计划关键点；
3、近十二个月内，周围土地利用计划异动情况；
4、最近，计划部门对目标地块计划异动情况。
（四）土地税费清缴情况调查：
1、土地出让金是否交清：核查国土地部门国土出让金交款通知单、国土出让金交款**；
2、土地营业税：核查土地交易总价格、营业税税票；
3、土地交易契税：核查土地交易总价格、契税税票；
4、土地增值税；
5、假如系直接征用农用地，必需清查下列费用；
（1）土地管理费；
（2）耕地开垦费；
（3）防洪保安基金；
（4）新增建设用地有偿使用费；
（5）新菜地建设基金；
（6）新渔塘建设基金；
（7）森林植被恢复费；
（8）文物勘查费；
（9）耕地占用税。
（五）土地价值评定：
1、国土部门制订基准地价；
2、中介机构评定价；
3、近十二个月内，周围500m范围内，土地成交价；
4、周围500m范围内，楼盘现房或期房销售价格；
5、近十二个月内，500m范围内土地交易情况及土地供给情况。
（六）相关法律关系调查：
1、土地历次抵押情况；
2、土地权属是否存在第三方权利主张；
3、企业经济讼诉是否包含土地冻结、查封。
（七）尽职调查人员认为需要调查其它问题。
五、房产抵押调查提要
（一）房产基础情况：
1、面积、结构、层高、跨度；
2、位置、周围商业环境；
3、使用情况：自用（生产、经营、居住、仓库）、出租（租赁期、租金收入、押金）、企业用房；
4、房产是否办理了抵押；
5、业主是否有2套以上房产；
6、房产是否为2人以上共有。
（二）房产权属调查：
1、房产起源（商品房、经济适用房、房改房、安置房等）；
2、国土使用证；
3、房屋产权证：包含房产证、购房**。
（三）计划情况调查：
1、房屋建设是否符合计划要求；假如不符合，须调查违规处罚情况及计划部门态度；
2、房屋是否处于旧城改造区内；假如是，须查核城市改造计划。
（四）房屋安全情况调查：
1、房屋本身是否存在安全隐患或是否是危房；
2、房屋周围100米内是否有危房或有重大污染源；
3、房屋周围100米内是否存在发生地陷、山体滑坡隐患；
4、消防通道是否符合要求。
（五）房屋价值评定：
1、历史成本价
2、评定价；
3、周围1公里范围内同质楼盘售楼价；
4、周围1公里范围内二手房成交情况及价格；
（六）尽职调查人员认为需要调查其它问题。
六、设备抵押调查提要
（一）设备基础情况：
设备名称、型号、制造厂家、出厂日期、出厂额定关键技术经济指标。
（二）设备采购、使用情况：
1、采购协议（贷款支付情况，是否存在全部权保留条款）；
2、购货情况；
3、质量确保书、安装、使用、维护手册、图纸；
4、安装时间、安装企业；
5、投入使用时间及投入使用以来日历作业率；
6、设备实际达成关键技术经济指标；
7、设备大修理情况及目前情况；
8、设备在企业制造系统中作用，假如没有该设备，对企业制造系统会造成多大影响。
（三）设备价值评定：
1、出厂价格、折旧、净值；
2、评定价；
3、同一或同业制造商目前销售同类产品或换代产品价格；
4、同一或同业制造商制造同类产品或换代产品关键技术经济指标；
5、同类设备在二手设备市场上价格及二手设备市场对这类设备需求状态；
6、拆卸、搬运费用。
（四）销售这类二手设备关键渠道、销售商；
（五）尽职调查人员认为需要调查其它问题。
七、原材料（库存商品、物资）抵押调查提要
（一）原材料明细情况；见附表一
（二）原材料价格评定；
1、出厂价格及进货情况；
2、目前市场上销售价格；
3、近二来，这类原材料价格改变趋势；
4、批量销售，一次付款市场价格，须调查三家以上经销商；
（三）转让、拍卖、销售渠道调查；
1、这类产品销售集散地；
2、关键经销商；
     （四）原材料是否和第三人签署了购销协议，买方支付贷款情况，和买方是否已经取得原材料。
八、房产抵押调查提要
（一）房产基础情况：
1、面积、结构、层高、跨度；
2、位置、周围商业环境；
3、使用情况：自用（生产、经营、居住、仓库）、出租（租赁期、租金收入、押金）、企业用房；
4、房产是否办理了抵押；
5、业主是否有2套以上房产；
6、房产是否为2人以上共有。
（二）房产权属调查：
1、房产起源（商品房、经济适用房、房改房、安置房等）；
2、国土使用证；
3、房屋产权证：包含房产证、购房**。
（三）计划情况调查：
1、房屋建设是否符合计划要求；假如不符合，须调查违规处罚情况及计划部门态度；
2、房屋是否处于旧城改造区内；假如是，须查核城市改造计划。
（四）房屋安全情况调查：
1、房屋本身是否存在安全隐患或是否是危房；
2、房屋周围100米内是否有危房或有重大污染源；
3、房屋周围100米内是否存在发生地陷、山体滑坡隐患；
4、消防通道是否符合要求。
（五）房屋价值评定：
1、历史成本价
2、评定价；
3、周围1公里范围内同质楼盘售楼价；
4、周围1公里范围内二手房成交情况及价格；
（六）尽职调查人员认为需要调查其它问题。