电机公司固定资产投资管理办法模板.doc

湘潭电机股份
固定资产投资管理措施
1 目
为了规范企业固定资产投资管理，有力控制和调整固定资产投资方向，确保固定资产投资正确、立即、到位，真正做到少投资、多办事、办好事、办实事，结合企业具体情况，制订本措施。
2 范 围
2.1 本措施用于企业为拓宽经营范围、发展生产品种、扩大生产能力、提升产品质量和技术水平、确保安全生产和防治污染而进行科技研发、基础建设、技改、技措等形成固定资产投资全过程和行为；和对固定资产实施修理、改造等所进行投资全过程和行为。
2.2 企业固定资产关键指使用年限在十二个月以上，单位价值在元以上，而且在使用过程中保持原有物质形态资产。包含房屋及建构筑物、机器设备、检测设备、运输设备、仪器、仪表、工量器具等。
3 管理机构及基础职能职权
3.1 股东大会
股东大会是企业决定投资计划最高权力机构，归口企业投资计划同意。
3.2 董事会
董事会是企业决定投资方案最高权力机构，归口企业投资方案同意。
3.3总经理
总经理是企业投资实施方案最高审批者，归口企业投资实施方案同意。
3.4 企业管理部
3.4.1归口企业固定资产投资管理。
3.4.2负责企业固定资产投资资金切块计划拟编报批，对切块资金使用方向、进度、效果实施监控；
3.4.3负责企业固定资产投资计划（含分项计划）审查；
3.4.5负责企业固定资产投资项目标立项和完工验收、资料立案及考评。
3.5 设备管理部
3.5.1归口对企业固定资产实物形态实施管理。
3.5.2负责企业固定资产中、长远计划、年度计划拟编；
3.5.3负责对企业技改、技措、房屋大修、基建（房屋）维修、设备大修及维修、环境保护设施等固定资产投资项目标资料建档及实施管理；
3.5.4负责企业固定资产投资项目标预结算；
3.5.5负责对各单位申报技改、技措、房屋大修、房屋维修计划外项目进行可行性审查；
3.5.6负责企业年度设备大修计划（调整计划）、房屋大修计划（调整计划）、年度基建维修计划、技改、技措月度实施计划、房屋大修月度实施计划、设备大修月度实施计划、基建维修月度实施计划编制。
3.6 技术中心
3.6.1归口企业计算机管理范围内全部项目标实施、建档，并对实施形成实物实施管理。
3.6.2计算机中心管辖范围包含：用于办公自动化计算机类设备；用于数据处理和信息管理计算机类设备；用于计算机辅助设计、辅助工艺、辅助试验、辅助制造计算机类设备；用于通讯、数学、电子商务、管理监控等用途计算机类设备；用于接入INTERNET网采集和发信息计算机类设备；用于计算机应用开发计算机类设备；
以下内容项目不在计算机中心管辖之列：已经或将要装用在企业产品上，成为商品组件计算机类设备及其配套件；已经或将要被设备管理部门直接管理设备中所配套计算机设备分项及其配套件；已经或将要被计量部门归口管理计算器、智能仪器仪表及配置有计算机类设备分项检测设备等；磁盘片、光碟、磁带、打印纸、打印针、色带、碳粉、墨盒等消耗品。
3.6.3负责企业固定资产投资项目标技术分析、工艺分析及相关可行性分析。
3.6.4负责审核计算机项目立项申请。
3.6.5负责计算机项目月度实施计划编制。
3.7 财务管理部
3.7.1归口企业固定资产投资项目标资金管理。
3.7.2负责企业固定资产投资项目标价格审查；
3.7.3负责对企业固定资产投资项目标预结算进行审计；
3.7.4负责对各单位申报技改、技措、房屋大修、房屋维修计划外项目进行投资效益审核；
3.7.5负责对企业固定资产价值形态管理。
3.8 质量控制部
3.8.1归口企业检测设备、仪器、仪表、工量器具大修、计量检测技措项目标实施，并对实施形成实物实施管理。
3.8.2负责企业年度技改、技措计划之计量检测技措计划部分起草；3.8.3负责企业计量检测技措月度实施计划编制。
4 计划编制基础程序
4.1 中、长久计划
4.1.1 董事会提出。
4.1.2设备管理部广泛搜集基层资料，并核实后汇总。
4.1.3设备管理部组织相关部门进行分析论证，并编出计划草案、写出分析论证汇报。
4.1.4财务管理部、企业管理部对计划草案和分析论证汇报会签后报企业分管领导审查。
4.1.5 总经理办公会经过。
4.1.6董事会审议。
4.1.7股东大会同意。
4.2 年度固定资产投资计划
4.2.1 年度固定资产计划由设备部分、房屋部分、计量部分、计算机部分组成。
其中：计量类、计算机类计划草案分别由质量控制部、计算机中心提出；设备、房屋类计划草案由设备管理部提出。
设备管理部负责将四部分核实、汇总，提出固定资产投资计划草案。
计划在起草过程中遵照企业中、长久发展计划、年度方针目标。
4.2.2 设备管理部组织相关部门进行分析论证，并编出计划草案、写出分析论证汇报。
4.2.3财务管理部、企业管理部对计划草案和分析论证汇报会签后报企业分管领导审查。
4.2.4总经理办公会经过。
4.2.5董事会审议。
4.2.6股东大会同意。
4.3 设备大修、房屋大修计划按固定资产管理制度要求编制。
5 技改项目
5.1 项目标申报及立项
技术改造投资计划经企业股东大会同意后，由企业管理部负责组织设备管理部、技术中心、财务管理部等部门起草相关资料，并按要求程序向上级机关办理立项申报，经同意后立项。
5.2 项目标实施及资金筹措
5.2.1 项目同意立项后，由企业管理部组织设备管理部、技术中心、财务管理部等相关部门联络设计院所编制项目可行性研究汇报，并办理报批手续。
5.2.2 可行性研究汇报同意后，由设备管理部牵头，财务管理部、企业管理部参与，申请项目承贷银行进行评定，并办理资金筹措手续。
5.2.3 上市筹资项目由证券部负责组织办理资金筹措手续。
5.2.4 资金筹措落实后，由设备管理部负责联络相关设计院所编制项目实施方案，并向上级机关办理报批手续。
5.2.5 子项目标具体实施及验收根据本制度第6.2条、6.3条要求办理。
5.3 扩初设计由企业管理部为主，设备管理部帮助，负责委托设计院所设计，并报上级相关部门审查同意。
5.4 项目验收
项目按计划完工后，由设备管理部负责整理好验收资料，报企业分管领导预审同意后，由企业管理部为主，设备管理部和相关单位帮助，向相关项目标同意机关申报项目验收。上市筹资项目验收由证券部为主，其它单位帮助。
6 非技改项目
6.1 计划外项目立项（含科研开发中形成固定资产项目）
未进入年度计划又需紧急实施项目，采取临时立项方法。
全部临时立项项目，均须进入年度调整计划。
6.1.1立项申报必备材料
6.1.1.1内容填写完整、会签手续齐全对应立项申请表（技改、技措立项申请表（附表1）、房屋修理立项申请表（附表2））。
其中：设备管理部进行可行性和必需性审查（计算机项目由计算机中心审查，计量检测技措项目由质量控制部审查）。基建项目还应审查其计划图纸及工程概算。
财务管理部进行资金筹措和投资效益审查。
有严格工艺技术要求由技术中心审查。
有安技环境保护和防火要求项目还必需由安技环境保护主管部门和防火办审查。
6.1. 1. 2对应可行性分析汇报。
可行性分析汇报应包含：
6.1.1.2.1项目标现实状况；
6.1.1.2.2项目标必需性及初步可行性分析论证；
6.1.1.2.3项目标进度等初步方案及要求；
6.1.1.2.4项目所需资金分析；
6.1.1.2.5项目标收益评定。
6.1.1.3基建项目须附有对应计划图纸及工程概算，有子项目标应附子项目明细及概算。
6.1.2 立项办理程序
6.1.2.1 申请单位将申报必备材料报企业管理部，申请立项。
6.1.2.2 企业管理部审核后提出提议，并将申报必备材料及相关附件报企业分管领导同意。
6.1.2.3依据指示，企业管理部对同意项目办理立项通知书。立项通知书分发财务管理部、项目申请单位、项目主管实施单位、设备管理部。
6.2 项目实施
6.2.1项目实施方案确实定
6.2.1.1项目实施归口部门接到经企业同意计划和立项通知书后，即可依据相关通知对现场进行实地勘察，了解实地情况，拟订实施方案（各类设计任务书及技术协议可提请技术部门或相关单位提供），实施方案应包含设计任务书、技术协议、验收内容及标准、要求、规范及注意事项等。
实施方案应注意下列事项：
确保“三同时”；
遵照技术优异、生产适用、经济合算标准；
确保设备维修性和操作性；
有配套要求应注明相关配套要求，如对场地、人员、二类工装、特殊量器具等要求，以确保项目标顺利投产；
需请相关设计院所进行设计应由方案拟订部门请相关院所进行设计；
需调研必需进行调研，调研后必需写出调研汇报。
6.2.1.2 实施方案（含技术要求等）审批程序
6.2.1.2.1 实施归口部门主管领导审查 申请单位及工艺设计部门会签（相关单位会签时应考虑相关配套要求） 企业分管领导同意。
单项投资100万元以上项目在申请单位及工艺设计部门会签后，应经总工程师和企业分管领导审核，总经理同意。
6. 2.1.2.2 全部方案和安技环境保护、消防、动能相关必需经安技环境保护、消防、动能归口管理部门会签。
6. 2.1.3 项目在制订实施方案时，可依据情况改变对原计划进行调整（修订），但调整内容须经企业管理部、财务管理部审核和立案，且不得超出原计划20%。
6.2.2 项目组织实施
6.2.2.1 方案一经同意，即可按计划实施。但基建工程项目应由设备管理部依据同意方案作出预算（或委托有对应资质单位作预算），并将预算送财务管理部审查后，方可实施。
6.2.2.2实施归口部门须依据年度计划按月编制月度实施计划和所需资金申请计划。
企业月度资金计划由实施部门拟编，送设备管理部汇总，经企业分管领导同意后，报财务管理部实施，企业管理部立案。
6.2.2.3 项目实施须严格遵守企业招、投标要求及财务相关制度，严禁违规操作。严禁选择不含有项目对应施工资质单位和项目经理对项目进行施工。
6.2.2.4 招、投标要求以外项目标实施，必需实施比质比价采购。
6.2.2.5 项目实施时，归口部门应将方案中相关配套要求同时书面通知相关单位。
6.2.2.6 为确保项目顺利完工，项目实施应采取项目负责制，项目责任人应对项目标实施进度、工程质量、项目验收前因意外损坏向相关单位（含保险企业等）申请理赔事项办理、项目验收、项目后期服务等全过程负责。
6.2.2.7项目在实施过程中如工程量、费用等发生改变，实施归口单位应立即向企业管理部、财务（审计）部门书面汇报，并提出更改实施内容、增加费用申请。除关系到人身、设备等安全外施工应暂停，待同意后方能继续实施。项目严禁超计划施工。
6.2.2.8项目中新设备到厂后，在安装调试前，必需进行开箱检验验收，并填写《设备开箱统计表》（附表3），作为向安装调试施工部门移交统计依据和以后验收资料之一。
6.2.2.9全部项目在实施过程中，审计、企业管理部、财务管理部等部门应进行检验和监督。
6.3 项目验收
6.3.1 项目验收分为正式验收和预验收两种。
6.3.1.1 已交付使用，且完工决算手续齐备项目验收称正式验收。
6.3.1.2 已交付使用，但完工决算手续不齐（如：缺发票等）项目验收采取预验收。
6.3.1.3 预验收后固定资产自预验收之日起，根据协议价格转入固定资产，并计提折旧。完工决算办理完成后，再对原值和已计提折旧作出调整。原值调整后，财务管理部应通知企业管理部、设备管理部、使用单位等相关部门。
6.3.2 项目验收（预验收）办理程序
6.3.2.1 项目实施完工，项目组织实施单位根据使用要求和相关使用说明书自检、自试合格（通常设备交付生产实践验证15天，中大型设备交付生产实践验证30天）后，准备好审批手续齐全实施方案及其它相关资料（基建工程应准备好经企业相关部门审核认可预算正、副本），作好各项验收前期准备工作，书面申请企业管理部组织验收。
6.3.2.2 企业管理部接到验收申请后，书面通知相关单位对项目实施验收。施工单位由组织实施单位代为通知。
企业管理部有权要求验收申请单位提供验收相关一切资料。
6.3.2.3 使用单位接到企业管理部验收通知后，必需在通知验收日期前作好多种准备工作（包含操作人员、二类工装、刀、量器具及试车材料等），立即配合验收。
6.3.2.4 各单位不得迟到或缺席验收会。验收会应对验收结果形成决议，任何单位和个人不得违反决议。如验收产生较大分歧，由验收组织部门提请企业投资评审（论证）小组裁定。
6.3.2.5 项目根据标准和规范验收合格后，由项目实施责任人，一式六份认真完整填好《固定资产验收单》(附表4)，基建项目填好《工程项目交工验收证实书》(附表5)， 在7天内，根据组织实施部门（自验） 使用单位
资料存档验收单位 其它单位（如：审计部门、工艺、防火、安技环境保护部门等） 企业管理部 资产实物管理单位（编号等） 财务管理部（结算审计等）次序认真办好签字验收手续。
单项投资100万元以上项目验收单还应经企业分管立项领导同意。
其中：基建项目办理验收单时应附带经审核工程预、结算正副本。
6.3.2.6 项目实施责任人在验收手续办好后，应将验收单送交资产使用单位、设备管理部、企业管理部、财务管理部。
6.3.3 验收必需严格按摄影关验收标准及规范（含协议、技术标准，设计任务书等）给予办理。必需严格按质、按量、按期、按要求。
7 上市筹资项目
7.1 上市筹资项目标资金管理按企业发《募集资金管理措施》实施。
7.2 企业发《募集资金管理措施》中未要求项目管理条款比照本制度实施。
8 资金支付
8.1项目实施时,预付款根据财务相关制度办理.标准上2万元以上项目（企业同意全额带款提货项目除外），预付款不能一次全额到位。
8.2项目完工验收后（含设备大修项目），企业管理部依据验收单向财务管理部分项开出《项目完工付款通知单》（附表6）。财务管理部依据《项目完工付款通知单》办理结算付款手续。
全部项目必需视情况留5%以上质保金。
9 报表及监控
项目实施归口单位及财务管理部每个月5号前应向企业管理部报送下列相关报表。
设备管理部报送当月技改、技措、房屋大修基础设施维修实施计划和上月《技改、技措项目实施情况表》（附表7）及《房屋修理项目实施情况表》（附表7）。
技术中心（计算机中心）报送当月计算机项目实施计划及上月实施（完成）情况（附表7）。
质量控制部报送当月计量技措项目实施计划及上月实施（完成）情况（附表8）。
财务管理部报送上月技改、技措（含计算机项目及计量技措、安技环境保护技措项目）、房屋大修、基建维修、设备大修等项目资金使用情况（附表9）。
各分企业及部门报送维修、中修项目上月实施（完成）情况及费用使用情况（附表7）。
10 后期效果评价
项目验收投入使用6个月后，项目使用单位应认真填报项目《后期效果评价表》（附表10）报送企业管理部，企业管理部组织对项目进行效果评价，建立项目效果评价档案。
评价内容关键包含：
10.1项目质量（含项目停修时间、项目故障次数、故障原因等）；
10.2实际工作时间；
10.3关键产品产量完成情况；
10.4适应实际工作环境改善提议。
11 考 核
企业管理部对违反本制度单位和个人，视情节每项次扣相关单位当月管理考评分1—2分。
对因违规操作给企业造成重大经济损失者，比照企业质量赔偿措施追加赔偿。
12 附 则
本制度自公布之日起实施，原企业发[]10号“相关下发湘潭电机股份《技改、技措、基建工程、基建维修工程项目实施工作程序（试行）》通知”及企业发[]29号“相关下发《技改、技措、房屋大修、设备大修按月报送实施情况及资金使用情况相关要求》通知”同时作废。

技改、技措（计量检测）立项申请表
附件1 编号：GJ 0 x —xx
项目名称：

理由及依据：

项目内容：

申请部门主管（部门公章）： 填表人：
估计资金：

申报时间：
年 月 日
相关部门审查意见
设备管理部

财务管理部

计算机中心
质量控制部

其它（安技、防火、工艺部门）

核实意见：

校核： 经办：

同意：

审定：

说明：其中计量检测项目由质量控制部审查，计算机项目由计算机中心审查。
房屋修理立项申请表
附件2 项目名称： 编号：GF0x —xx
房 屋 名 称
资 产 编 号
结 构
建 成 时 间
建 筑 面 积

理由及依据：

项目内容：

申请部门主管（部门公章）： 填表人：
估计资金：

申报时间：
年 月 日
相关部门审查意见
设备管理部

财务管理部

其它（安技、防火）

核实意见：

校核： 经办：
同意：

审定：

附件3：
设备开箱统计表
设备名称

型号规格

供货单位

制造厂家

开箱时间

开箱地点

参与单位及人员

开箱件数
附件、主机移交
图纸资料移交

开
箱
情
况
记
录

说明：本表一式三份，使用单位一份，设备管理部一份，安装单位一份。

固 定 资 产 验 收 单
附件4： 使用单位： 移交日期： 年 月 日 移交单号：
设备
名称

型号
规格

数
量

资产
编号

工作
号

设计
单位

制造
单位

出厂
日期
年 月
出厂
编号

资料
编号

安装
地址

计划
号
年 页 项
资金
鳞源

计划
投资

实际
金额
原 值
运 杂 费
基 础
安装调试
其 她
合 计
产 值

附 件 登 记
复杂系数
机械：
电器：
序号
附 件 名 称 规 格
单 位
数 量
备 注

序号
附 件 名 称 规 格
单 位
数 量
备 注

实施归口单位自验

主管：

经办人：
使用单位

主管：

经办人：

资料保管单位

主管：

经办人：

其它单位

主管：

经办人：

投资归口单位

主管：

经办人：
资产实物管理单位

主管：

经办人：

财务管理单位

主管：

经办人：
同意： (单项投资100万元以上项目应经立项主管副总经理同意)
工程项目交工验收证实书
附件5： 使用单位： 移交日期： 年 月 日 移交单号：
工程项目名称

工程项目地点

原资产编号

原建、构物结构

项目资金起源

项目计划金额

项目调整资金

项目结算金额

计划开工时间

实际开工时间

项目逾期或提前 原因

项目形成资产编号

计划完工时间

实际完工时间

实施归口单位

项目计划编号

项目发包单位

工程监理姓名

项目承建单位

承建单位资质

项目经理姓名

工 程 主 要 部 分 简 要 内 容
验 收 意 见

结 论

质量判定等级

承建单位

主管：

经办人：
实施归口单位

主管：

经办人：

使用单位

主管：

经办人：

其它单位

主管：

经办人：

投资归口单位

主管：

经办人：
资产实物管理单位

主管：

经办人：
财务管理单位

主管：

经办人：
同意： (单项投资100万元以上项目应经立项主管副总经理同意)

附件6
付款通知单
N0：
项目名称：
项目内容：
资产编号：
资金起源：
计划项号：
协议号：
收款单位：
承付金额： 应扣款：
此次应付款： （货款： 运费： ）
付款单据： 份
说明：

应扣款包含：预付款、进度款、材料款、保修款、档案费等
主管 经办人
月份技改、技措项目实施情况报表
附件7 填报日期： 年 月 日
序号
编 号
使用单位
资金起源
项目名称规 格
单位
数 量
实施情况
新 增 固 定 资 产
备 注
计划
实际
日期
金 额
数量
资产编号

同意： 审核： 制表：
注：编号含1、立项通知书编号。2、年计划序号，简写为200x-xxx

月份房屋修理实施情况及资金使用情况报表
附件8 填表日期： 年 月 日
序号
编号
使用单位
房屋名称
修理项目名称
工程量
大修金额
付 款
对 象
实施情况
备 注
计划
实际
计划
实际应付
已付

同意： 审核： 制表：
注：编号含：1、计划序号，简写为：200x-xxx。（租用房屋部分简写为：租200x-xxx。）2、立项通知书编号。

月份资金支付情况表
附件9 填报日期： 年 月 日
序号
支付日期
编 号
资金起源
设备名称
规 格
数量(台)
预 算(协议)金 额
实 际 支 付
付款对象
使用单位
备 注
原 值
其它
合 计

同意： 制表：
编号含：1、立项通知书编号；2、年计划序号； 200x—xxx。

附件10 后期效果评价表 NO:
项目（或）设备名称

规 格 型 号

资 产 编 号

生 产 厂 家

出 厂 时 间

复 杂 系 数
机械：
使 用 单 位
分企业
电器：
主操作人：
原 计 划 编 号

项目实施责任人

项 目 数 据
工程量：
验 收 时 间

总金额：
验收统计事项：
设备实际工作时间

故 障 次数

停 修 时 间

主 修 人

故障关键内容及原因：
关键产品产量完成情况：
评价分析及提议：

使用单位主管：

投资单位主管：

填表：

同意：