信贷调查分析报告商贸类.doc

商贸类（）平顶山银行企业 部 主办用户经理：授 信 调 查 报 告 客 户 名 称信用等级授 信 种 类授 信 金 额授 信 期 限担 保 方 式保 证 人 名 称调 查 日 期（红色标注部分为此次模板新增加内容）一、用户在我行信贷统计及合作情况历史信贷统计年限上两次业务授信情况审批日期（年月）审批结果、决议意见上一次业务授信情况审批日期（年月）审批结果、决议意见现在在我行信贷业务办理情况贷款或敞口余额（万元）业务到期日利率或确保金百分比确保人二、用户基础情况（一）、用户法律地位用户全称企业性质成立日期营业执照 使用期营业执照年审日期机构代码证 使用期机构代码证 年审日期注册地址实际经营地址营业执照 经营范围实际经营产品法定代表人关键责任人实际控制人实际控制人和法人、责任人关系（二）、用户资本情况（如股东人数众多，可合适插入表格）注册资本实收资本股东名称注册地股权百分比按注册资本应出资实际出资出资形式股东之间、股东和实际控制人间关系（三）、用户经营资质项目立项有没有批复无批复原因批复日期主管单位关键批复意见环境保护批复有没有批复无批复原因批复日期主管单位关键批复意见土地情况全部权人土地性质（工业、商业、农业、住宅）证实材料特种产品经营资质（四）、企业治理结构股东会、董事会组成高级管理人员和股东关系管理层分工和从业经历章程中约定含有信贷业务办理权限管理层（股东会或董事会）业务部门和分工职员队伍其它情况（五）、关联企业情况1、子企业基础情况子企业名称出资金额股权百分比主导经营范围其它股东名称及持股百分比2、其它关联企业情况（非子企业）企业名称股东名称及持股百分比主导经营范围和申请人关联关系（列明持股百分比）3、关联企业贷款情况（包含子企业和非子企业）（单位：万元）企业名称上年末贷款余额上年末承兑余额（敞口）近期贷款余额近期承兑余额（敞口）有没有逾期、欠息、不良及其处理情况累计分析提醒：经过对比关联企业融资改变情况分析整体融资规模、改变趋势和风险情况。三、用户经营情况（一）、所处行业情况分析宏观经济环境及行业政策行业周期及影响原因（淡、旺季等）关键竞争对手（从竞争对手规模、产能、竞争优势分别说明）关键竞争力其它情况分析（二）、生产经营条件分析企业发展沿革近几年上游用户下达销售任务及销售情况市场份额（结合其它竞争对手产量、全国总产量说明）其它情况分析（三）、主导产品情况主导产品介绍（包含用途、需求量等）其它情况分析（四）、用户经营模式产品销售模式资金运作模式（下游付款模式、对上游付款模式、周期等）总体评价（五）、市场营销情况、产品销售价格关键产品前年底价格去年底价格现在价格近十二个月最高价近十二个月最低价1232、产品进货价格关键产品前年底价格去年底价格现在价格近十二个月最高价近十二个月最低价1233、关键销售用户（上年度）销售用户（下游）地点关系年限销售额百分比关键结算方法用户评价：4、关键供给商供给商（上游）地点供给货物关系年限销售额百分比关键结算方法用户评价（六）、借款人或关键关联企业资本市场表现用户名称股票代码上市地点流通规模发行价发行时间最高价最低价现价四、用户财务情况该用户提供了近三年度经会计师事务所审计资产负债表、损益表及现金流量表及近期还未审计资产负债表、损益表及现金流量表。依据查验企业总账、明细账及相关原始凭证，现将企业报表相关情况反应以下：（一）、近三年财务报表 企业资产负债表关键项目及指标 单位：（万元）项 目近 三 年及当期当期 月货币资金短期投资应收票据应收账款 减：坏账准备应收账款净值预付账款其它应收款存货待摊费用十二个月内到期长久投资其它流动资产流动资产累计长久投资固定资产原值 减：累计折旧固定资产净值固定资产清理在建工程待处理固定资产净损失固定资产累计无形资产递延资产其它长久资产资产总额短期借款应付票据应付账款预收账款其它应付款应付工资应付福利费预提费用未交税金未付利润其它未交款十二个月内到期长久负债其它流动负债流动负债累计长久借款应付债券长久应付款其它长久负债长久负债累计递延税项负债总额实收资本资本公积盈余公积未分配利润全部者权益负债和全部者权益或有负债注：假如企业实际报表中有其它大额或关键科目未列入上述科目，请自行添加相关科目，并在财务明细中进行分析。企业损益表关键项目及指标项 目近 三 年及当期当期 11 年 月销售(营业)收入销售（营业）成本销售税金及附加销售利润 加：其它业务利润减：营业费用管理费用财务费用营业利润 加：投资收益 补助收入营业外收入 减：营业外支出利润总额所得税净利润（二）、财务明细说明1、货币资金 万元存款银行存款余额其中：确保金存款存款占比月均结算量结算量占比分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:、短期投资 万元3、应收票据 0 万元 4、应收账款 万元（1）结构分析关键欠款单位金额坏账准备欠款原因欠款期限控制方法分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，具体说明用户数量变动和应收账款周期变动）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:（2）、账龄分析账 龄上年度本年当期当期占比估计损失金额是否符合协议约定12月26月6月1年12年2年以上分析提醒（关键说明十二个月以上应收账款形成原因、质量和清收手段）：（3）、变动分析分析项目上两年上十二个月当期占比变动原因应收账款营业收入占比分析提醒（关键说明应收账款变动和营业收入变动不成百分比原因）：5、预付账款 0 万元收款人名称金额预付款性质分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:6、其它应收款 5459 万元 关键欠款单位金额欠款原因欠款期限分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:7、存货 万元（1）、结构分析 类别计账金额占比现在市场所理（公允）价值原材料在产品产成品其它分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:（2）、变动分析 分析项目上三年上两年上十二个月当期变动原因存货金额主营收入占 比分析提醒（具体说明存货变动和主营收入变动不成百分比原因）：8、长久投资 万元关键被投资单位金额种类所占百分比上年度投资收益现在市场情况分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，具体说明新增加期投资规模）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:9、固定资产 万元 关键固定资产明细原值净值折旧方法是否抵押备注（房屋应列地址、面积、现在市场价值情况）分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:10、在建工程 万元在建项目金额估计建成时间分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，具体说明在建工程审批是手续、总投资、已投资概况和资金起源）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:11、无形资产 万元权利名称权利价值是否抵质押备注（土地应列地址、面积、现在市场价值情况；）分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:12、短期借款 万元 （1）科目明细债权银行金额到期日担保方法逾期需说明原因及处理方案分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因及部分银行退出原因）：银行及贷款金额比改变情况：近期贷款卡查询情况，比末改变情况及原因分析：当期余额 万元，说明增减事项和原因:（2）近期贷款卡查询情况债权银行末余额近期余额担保方法及改变情况逾期需说明原因及处理方案分析提醒（贷款卡中银行和贷款余额和企业报表中差异及原因）13、应付票据 万元 债权银行金额到期日担保方法垫款需说明原因及处理方案分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，关键说明承兑敞口余额和改变）：银行及贷款金额比改变情况：近期贷款卡查询情况，比末改变情况及原因分析：当期余额 万元，说明增减事项和原因:（2）贷款卡查询情况（仅填写短期贷款情况）债权银行末余额其中：敞口近期余额其中：敞口担保方法及改变情况逾期需说明原因及处理方案分析提醒分析提醒（贷款卡中银行和承兑余额和企业报表中差异及原因）14、应付账款 0 万元关键应付单位金额付款原因期限分析提醒:（上年底余额 2608 万元，说明增减事项和原因，具体说明付款周期变动）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:15、其它应付款 万元关键应付单位金额付款原因期限分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，具体说明其它应付款形成原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:16、预收账款 0 万元项目金额收款原因预收期限分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:17、应付利润（股利） 万元18、长久借款 0 万元（1）科目明细债权银行金额到期日担保方法逾期需说明原因及处理方案分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因及部分银行退出原因）：银行及贷款金额比改变情况：近期贷款卡查询情况，比末改变情况及原因分析：当期余额 万元，说明增减事项和原因:（2）贷款卡查询情况（仅填写中长久贷款情况）债权银行末余额近期余额担保方法及改变情况逾期需说明原因及处理方案分析提醒（贷款卡中银行和承兑余额和企业报表中差异及原因）19、实收资本 万元 注册资本实收资本验资金额情况说明分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:20、主营业务情况（1）收入分析： 万元关键产品产量占比主营业务收入占比主营业务利润占比备注分析提醒:（上年底余额 万元，根据月均销售收入说明增减原因）：当期余额 万元，说明和上年同期相比增减情况和原因:21、管理费用 万元关键项目占比备注分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:22、财务费用 万元关键项目占比备注分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:23、投资收益 万元关键项目收益备注分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:24、或有负债 万元被确保人名称担保金额现在或有负债状态分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因；现有担保用户数量、最大单一担保用户金额；担保总额和净资产之比；最大单一用户担保金额和净资产之比等。（三）、财务指标分析1、偿债能力分析项目月资产负债率 (%)流动比率 (%)速动比率 (%)现金比率(%)分析提醒（说明变动原因）：2、营运能力分析项目营运资金（自有流资）应收帐款周转天数存货周转天数分析提醒（说明变动原因）：3、盈利能力分析 项目月净利润增加率(%) 销售利润率(%) 成本费用利润率(%) 分析提醒（说明变动原因）： 4、现金流量分析年份 经营现金流量投资现金流量筹资现金流量净现金流量分析提醒（说明变动原因）：5、同类企业分析（可经过网络查询同行业上市企业近期或上年末数据）企业名称资产负债率流动比率毛利率净利率经营活动现金净流量/销售收入100%对比分析：分析借款人和同类企业相比，其偿债能力、盈利能力和经营性现金流优劣（四）、申请人及关联企业贷款卡查询异常情况说明企业名称异常信贷金额情况说明五、申贷原因、用途及还款起源分析（一）申贷原因、用途（二）信贷额度需求测算（单位：万元）一、日常正常经营所需流动资金测算营运资金量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1估计销售收入年增加率）/营运资金周转次数 （1- %）（1+ %）/ 其 中：营运资金周转次数360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天预收账款周转天数) 360/（ + - + - ）= 应收账款周转天数360/（销售收入/平均应收账款余额） 预收账款周转天数360/（销售收入/平均预收账款余额） 存货周转天数360/（销售成本/平均存货余额） 预付账款周转天数360/（销售成本/平均预付账款余额） 应付账款周转天数360/（销售成本/平均应付账款余额） 新增流动资金贷款额度 =营运资金量 借款人自有资金 现有流动资金贷款 其它渠道提供营运资金 ；其它需要关键说明事项： ； 我行拟支持信贷额度： 二、其它流动资金需求及测算依据： 需要考虑原因（一）依据用户实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理估计借款人应收账款、存货和应付账款周转天数，并可考虑一定保险系数。（二）对集团关联用户，可采取合并报表估算流动资金贷款额度，标准上纳入合并报表范围内组员企业流动资金贷款总和不能超出估算值。（三）对小企业融资、订单融资、预付租金或临时大额债项融资等情况，可在交易真实性基础上，确保有效控制用途和回款情况下，依据实际交易需求确定流动资金额度。（四）对季节性生产借款人，可按每十二个月连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应依据回款周期合理确定。（三）信贷期限测算日常流动资金需求： 依据企业营运资金周转天数【360/营运资金周转次数】确定贷款期限，通常情况下贷款期限应该是营运资金周期整数倍，在整数倍经营期末含有分期还款能力；贷款期限为： 月 说明理由： 其它流动资金需求：依据临时协议分期付款期限、临时备货期限、原材料产成品季节性和分批回款日期确定贷款期限： 月说明理由： （四）、还款起源及相关数据测算流动资金贷款还款起源是未来销售收入和现金流入，标准上依据还款日前30天销售收入测算还款起源。 （五）、信贷资金支付方法此次贷款支付方法为： 说明理由（受托支付说明支付对象）： 备注：含有以下情形之一流动资金贷款，标准上应采取贷款人受托支付方法：1、和借款人新建立信贷业务关系且借款人信用情况通常；2、支付对象明确且单笔支付金额较大；六、担保分析（依据担保用户类型，结合工业类调查汇报中担保分析）（一）确保担保1、用户在我行历史信贷统计该用户在我行是否有历史信贷统计上两次业务授信情况审批日期（年月）审批结果（包含信贷六要素）上一次业务授信情况审批日期（年月）审批结果（包含信贷六要素）现在在我行信贷业务办理情况贷款或敞口余额（万元）业务到期日利率或确保金百分比确保人2、担保单位基础情况（1）用户法律地位用户全称企业性质成立日期营业执照 使用期营业执照年审日期机构代码证 使用期机构代码证 年审日期注册地址实际经营地址营业执照 经营范围实际经营产品法定代表人关键责任人实际控制人实际控制人和法人、责任人关系（2）用户资本情况（如股东人数众多，可合适插入表格）注册资本：实收资本：股东名称：注册地股权百分比按注册资本应出资实际出资出资形式股东之间、股东和实际控制人间关系：（3）用户经营资质项目立项有没有批复无批复原因批复日期批复单位关键批复意见环境保护批复有没有批复无批复原因批复日期主管单位关键批复意见土地情况全部权人土地性质（工业、耕地）证实材料特种产品经营资质（4）关联企业情况子企业基础情况子企业名称出资金额股权百分比主导经营范围其它股东名称及持股百分比其它关联企业情况（非子企业）企业名称股东名称及持股百分比主导经营范围和申请人关联关系（列明持股百分比）关联企业贷款情况（包含子企业和非子企业）企业名称上年末贷款余额上年末承兑余额近期贷款余额近期承兑余额有没有逾期、欠息、不良及其处理情况累计分析提醒：经过对比关联企业融资改变情况分析整体融资规模、改变趋势和风险情况。（5）主导产品情况主导产品介绍（包含用途、需求量等）其它情况分析（6）企业治理结构股东会、董事会组成高级管理人员和股东关系章程中约定含有信贷业务办理权限管理层（股东会或董事会）业务部门和分工职员队伍其它情况（7）所处行业情况分析宏观经济环境及行业政策行业周期及影响原因（淡、旺季等）行业中用户规模（结合设计产能、实际产能和在全国规模占比说明）关键竞争对手（从竞争对手规模、产能、竞争优势分别说明）关键竞争力其它情况分析（8）生产经营条件分析企业发展沿革设计产能实际产量市场份额（结合其它竞争对手产量、全国总产量说明）其它情况分析（9）用户投资新建、在建项目情况新建项目新建项目标审批手续（三证）总投资已经投入资金缺口资金起源及落实其它情况分析（10）用户经营模式产品销售模式资金运作模式（下游付款模式、对上游付款模式、周期等）总体评价（11）市场营销情况产品市场情况关键产品前年底价格去年底价格现在价格近十二个月最高价近十二个月最低价1234原材料市场情况关键原材料前年底价格去年底价格现在价格近十二个月最高价近十二个月最低价1234关键销售用户（上年度）销售用户（下游）地点关系年限销售额百分比关键结算方法销售用户评价关键供给商供给商（上游）地点供给货物关系年限销售额百分比关键结算方法供给商评价（12）借款人或关键关联企业资本市场表现用户名称股票代码上市地点流通规模发行价发行时间最高价最低价现价3、用户财务情况该用户提供了近三年度经会计师事务所审计资产负债表、损益表及现金流量表及近期还未审计资产负债表、损益表及现金流量表。依据查验企业总账、明细账及相关原始凭证，现将企业报表相关情况反应以下：近三年财务报表 企业资产负债表关键项目及指标 单位：（万元）项 目近 三 年及当期月货币资金短期投资应收票据应收账款 减：坏账准备应收账款净值预付账款其它应收款存货待摊费用十二个月内到期长久投资其它流动资产流动资产累计长久投资固定资产原值 减：累计折旧固定资产净值固定资产清理在建工程待处理固定资产净损失固定资产累计无形资产递延资产其它长久资产资产总额短期借款应付票据应付账款预收账款其它应付款应付工资应付福利费预提费用未交税金未付利润其它未交款十二个月内到期长久负债其它流动负债流动负债累计长久借款应付债券长久应付款其它长久负债长久负债累计递延税项负债总额实收资本资本公积盈余公积未分配利润全部者权益负债和全部者权益或有负债注：假如企业实际报表中有其它大额或关键科目未列入上述科目，请自行添加相关科目，并在财务明细中进行分析。企业损益表关键项目及指标项 目近 三 年及当期月销售(营业)收入销售（营业）成本销售税金及附加销售利润 加：其它业务利润减：营业费用管理费用财务费用营业利润 加：投资收益 补助收入营业外收入 减：营业外支出利润总额所得税净利润财务明细说明（1）、货币资金 万元存款银行存款余额其中：确保金存款存款占比月均结算量结算量占比分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:（2）、短期投资 万元（3）、应收票据 0 万元 （4）、应收账款 万元应收账款结构分析关键欠款单位金额坏账准备欠款原因欠款期限控制方法分析提醒:（上年底余额 万元，说明增减事项和原因，具体说明用户数量变动和应收账款周期变动）：当期余额 万元，说明增减事项和原因:应收账款账龄分析账 龄上年度本年当期当期占比估计损失金额是否符合协议约定12月26月6月1年12年2年以上分析提醒（关键说明十二个月以上应收账款形成原因、质量和清收手段）：应收账款变动分析分析项目上两年上十二个月当期占比变动原因应收账款营业收入占比分析提醒（关键说明应收账款变动和营业收入变动不成百分比原因）：（5）预付账款 0 万元收款人名称金