企业内部控制手册-内部审计与监督流程图.xlsx

业业务务流流程程图图公公司司名名称称：业业务务流流程程名名称称：内内部部审审计计与与监监督督涉涉及及业业务务环环节节：内内审审计计划划、实实施施内内审审及及后后续续审审计计内内审审计计划划、实实施施内内审审及及后后续续审审计计审审计计管管理理中中心心总总经经理理董董事事会会开始中心总经理审核编制工作计划年度审计工作计划审核审计与风险委员会审议通过审计小组编制审计计划和审计方案项目审计计划中心总经理审批中心经理填列审计通知书中心总经理签发在实施审计5个工作日前送达至被审计单位审计通知书实施现场审计审计项目主审复核并提出意见审计工作底稿审计工作底稿编制审计报告项目审计报告（名称不限）呈送公司领导审阅下达至被审计单位被被审审计计单单位位出具审计整改计划，提出整改方案结束实施后续审计，综合评价整改情况，并报告相关领导（后续）审计报告业业务务流流程程图图公公司司名名称称：机机关关本本部部业业务务流流程程名名称称：内内部部审审计计与与监监督督涉涉及及业业务务环环节节：编编制制及及发发布布内内控控自自评评报报告告编编制制及及发发布布内内控控自自评评报报告告内内部部控控制制管管理理部部门门董董事事会会开始结束编制内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告部门负责人审核审议批准与公司年度报告同时披露