中小企业管理新规制度范本.doc

中小企业企业管理制度目录第一部分：办公室管理制度 第一节、办公室职责 第二节、办公室管理制度第三节、企业人员聘用第四节、职务任免第五节、职、解聘第六节、教育和培训第七节、考勤措施管理第八节、职员请假管理措施第九节、物品采购、入库、出库、归还管理措施第十节、奖罚制度第十一节、档案管理第二部分 财务部管理制度第一节、财务部职能及财务人员岗位职责第二节、财务工作管理第三节、资金管理第四节、会计档案管理第五节、结算和审批制度第六节、出差管理制度第七节、财务纪律第三部分 销售部管理制度第一节、总则第二节、销售部岗位职责第三节、销售人员管理制度第四分、企业考评制度第一节、核目标、标准和实施第二节、合办工作考评标准第三节、务室考评第四节、目部考评标准第一部分：办公室管理制度 第一节、办公室职责一、办公室主任岗位职责1、 在企业总经理领导下，主管行政、人事、后勤、财务、文秘、档案、保卫并负责企业办公财产调用、管理等工作。2、 主持办公室日常工作，组织领导企业本部职员做好本职员作。3、 负责对企业领导决议、决定和工作布署督办、落实、协调、完成。4、 代表总经理负责和各部门签署目标管理责任状，并监督、检验、落实目标管理完成情况。5、 帮助总经理对各部门工作进行全程监督检验，全方面管理。6、 负责组织开展对新职员招聘工作，对企业职员工作进行检验、考评、评定。7、 负责企业来访接待工作，并将接待情况立即向总经理汇报。8、 制订并实施行政管理费用计划，努力争取节省开支，讲究实效。对各部门申报办公用具购置计划进行审核。9、 认真完成总经理交办其它临时性工作。二、办公室干事岗位职责1、 建立健全人事档案，根据人事档案管理范围，实施一人一档制，随时向主管提供人事档案资料。2、 帮助部门主管做好办公室日常工作。3、 帮助部门主管做好新聘职员招聘工作。4、 认真做好企业内职员技术等级评定等相关人事具体事务。5、 配合相关人员做好企业职员年度考评及奖惩工作。6、 做好各类物品材料交接、建档、保管工作。7、 做好企业文秘、打印等工作。 8、完成部门主管交办其它临时性工作。第二节、办公室管理制度一、印鉴管理1、 本企业印鉴由办公室主任负责保管。2、 办公室要对需盖印签介绍信、证实及对外出具任何公文，全部要仔细核实，并有具体登记统计。3、 企业内不许可开具空白介绍信、证实，如因工作需要或其它特殊情况需要开具时，应经办公室主任签字后方可开出。二、办公财产管理1、 办公室要严格审查、核定各部门申报办公用具购置计划，严格控制办公费用支出。2、 办公用具由办公室统一购置、保管，未经同意不得随意购置（特殊情况例外）。3、 办公室严格实施办公用具领用手续，厉行节省，遵照领用定时、限额、限量标准。领用者应妥善保管并节省使用办公用具。4、 各部门要由专员负责领取物品，并在领取单上签字，由办公室登记造册保管。5、 各部门办公用具或财产要认真管理，实施部门领导负责制，办公财产在保修期内如有损坏由保修单位负责维修，保修期后如因部门原因或个人原因损坏、丢失，由部门或个人负责。6、 单位任何办公用具及财产不得流失或据为己有，不然，将追究相关人员责任。7、 因工作需要配置给个人用具，在工作调动或离岗之前，必需归还单位。8、 办公室要将企业全部财物分类记入台帐，定时盘点、核查，并将核查情况汇总上报总经理。三、会务管理1、 办公室须立即发出会议通知，并向和会者明确召开会议时间、地点、参与人员、会议内容、目标和和会人员须携带文件材料和其它相关事项。2、 办公室须认真做好会议统计，并做到会议结束后文件退收工作，会议文件立卷归档，会议文件汇编，完善会务工作。3、 对相关部门实施会议决议情况进行督办，并将其实施结果注册归档。4、 内部会议必需做到保密。5、 若举行大型会议，必需事先开好工作人员会，让其明确和会者各自分工，方便各负其责，相互衔接，亲密配合，确保会议顺利进行。6、 珍惜会议室设施，保持会议室清洁，任何人不得将会议室桌椅、茶具、烟缸等财产带出去。四、企业日常支出核准1、各部门办公费由办公室严格参考年初预算支出计划中数额核定，差旅费用标准依据财务管理制度中要求实施。2、多种费用报销先由部门责任人签字、会计审核票据，然后由办公室主任核准、签字，最终由总经理同意签字后支付。五、企业小车使用要求1、对车辆使用要求：（1）凡提供企业使用车辆必需是符合国家相关要求车辆，驾驶员必需持有对应车型驾驶证，并由专职司机驾驶。（2）、车辆必需车况良好，手续齐全。必需参与第三者责任险和司乘险。（3）、职员购置车辆不准以企业名义领取牌照。（4）、办公室每十二个月需要在车辆使用开始时，对车辆手续、保险费等加以确定，并统计车辆总里程表读数，作为车辆支出计算基准数据。 2、小车司机费用报销：小车司机只能报销本人旅差票据。第三节、企业人员聘用一、 填写本企业新聘职员履历表。二、 各部门在年初须将人力资源计划表、部门年度增员计划说明表上交办公室主任，办公室整理综合后，将人员招聘计划表上报总经理。三、 应聘人员应有应聘人员记录表、面试统计表、甄选汇报及招聘录用通知单。四、 新职员应有职前介绍书，职员试用表，试用协议书，试用人员任用单留存。五、 凡有以下情形之一者，除因情况特殊经总经理核准者外，不得任用。1、 剥夺公民权利还未复权者。2、 受有期徒刑公告或通缉，还未结案者。3、 吸食毒品或其它代用具者。4、 身体缺点、患传染病或健康欠佳者。 5、未满十五岁者。第四节、职务任免一、各级主管任务委派分为实授、代理两种。二、职务任免：各管理层任免由总经理依据应聘上岗制度任命并签发相关文件，交办公室立案。三、职务委派经核定后，自任职之日评定工资后加发职务工资，数额依据企业薪金要求实施。第五节、解聘和辞职一、为加强本企业劳动纪律，提升职员队伍素质，增强企业活力，促进企业发展，特制订本条例。二、企业对有下列行为之一者，给解聘：1、十二个月之内记过三次者。2、连续旷工4日或月累计旷工4日及以上者，整年累计旷工14日者。3、营私舞弊，挪用公款，收受贿赂、酬金者。4、工作疏忽，贻误要务，致使企业蒙受重大损失者。5、违抗命令，擅离职守，情节严重者。6、聚众罢工、怠工，造谣生事，破坏生产秩序者。7、仿效上级主管人员签字，盗用印鉴或涂改企业文件者。8、有破坏、窃取、毁弃、隐匿企业设施、财物及文件资料等行为，使企业业务遭受损失者。9、品行不端、行为不检，屡教不改者。10、私自离职为其它企业工作者。11、违反国家法令或企业规章，情节严重者。12、泄露业务秘密，情节严重者。13、为个人利益虚报工单、冒领各项费用者。14、年底考绩不合格者。15、工作期间因受刑事处分者。16、职员在试用期内被发觉不符合录用条件者。17、严重损毁企业形象，影响恶劣者。三、本企业解聘职员时，应于事前七日内告之，并由其所在主管向职员出具职员解聘通知书。 四、被解聘职员无理取闹、纠缠领导，影响本企业正常生产和工作秩序，本企业将报公安部门，根据治安管理处罚条例相关要求处理。 五、综合部在解聘职员后，应立即登记职员调整通知单。 六、企业各部门解聘职员必需经办公室立案，总经理审核同意方可实施。 七、本企业职员因故辞职时，应首先向办公室索要辞职申请书，填写后交上级主管签发意见，再送办公室审核。 八、企业职员不管以任何理由提出辞职申请，自提出之日起，仍需在原岗位继续工作30天。 九、职员辞职申请被核准后，在离开企业前应填写移交清单，办理移交手续。 十、职员辞职申请被核准后，办公室应向其发出解聘通知书并立即填写人员调整记录表。 十一、职员解聘、辞职手续未按要求程序办理，企业相关部门应视其情况，按相关要求妥善处理，不然由部门责任人负担责任。第六节、教育和培训一、 本企业举行多种定时或不定时业务教育和培训，为企业打造高绩效团体。二、 相关教育和培训，其参与人员、课程、时间、地点等按企业职员培训计划办理。三、 本企业为了教育和培训顺利实施，需指派相关人员担任讲师，被指派者不得借故推诿，而应认真备课，认真讲解。四、 职员培训分为： 1、职前培训：新进人员应实施职前培训，由办公室统筹备理，具体内容为：（1） 企业介绍及人事管理制度讲解。（2） 业务特点、作业要求及工作需求说明。（3） 指定有经验专业人员教导作业。 2、在职培训职员应不停研究学习本职技能，各级主管应随机施教，以求精进。 3、专业培训：视业务需要，挑选优异干部到各职业培训机构接收专业培训。回企业后就“理论和实践结合”提交书面汇报，开课讲授，使本企业同事共享其利；或邀请专业学者来本企业做系列专题讲座，以促进职员专业综合素质。五、 职员培训待遇及义务 1、企业委派专职人员学习，其学费、旅差费按企业要求给报销。 2、凡参与各类短期培训者，需由本人向企业办公室公室提出申请，依据企业需要，由总经理同意方可参与。 3、职员参与培训其计划表、统计表、考评表如实填写后存档。第七节、考勤管理措施为了使本企业职员养成守时出勤习惯，遵守劳动纪律，提升工作效率，发明一个良好工作环境，特制订企业职员出勤管理措施。凡本企业职员出勤管理，均依据本措施之要求实施。一、企业职员工作日上下班时间要求：企业本部职员： 夏季：早晨：8：0012：00 下午：1：0017: 00 冬季：早晨：8：0012：00 下午：1：0017：00二、企业职员周工作天数要求：1、企业职员每七天工作时间标准上不少和48小时。2、企业本部职员周工作天数需依据企业工作情况而定，通常为六天制。特殊情况下具体工作天数由办公室公室确定，呈报总经理核准后实施。三、通常出勤要求：1、迟到：上班后十五分钟内未进行指纹签到，视为迟到。上班后半小时未到视为旷工半天。有偶发事件迟到需报主管部门核准，办理请假手续。迟到次数计算以月为限。累计迟到三次（不含三次）不满六次按旷工半天计，累计迟到超出六次按旷工一天计，以后每迟到三次按旷工半天计。2、早退：下班前十五分钟内进行指纹签退。提前二十分钟指纹签退，视为早退。月早退累计超出三次，未满六次按旷工半天计，累计超出六次按旷工一天计，以后每迟到三次按旷工半天计。3、旷工：请假未同意或假期已满未续（续假需请部门主管呈报总经理同意）而私自不到者，视为旷工。职员旷工一天扣发当日工资，旷工两天或两天以上加倍扣发。连续旷工四天或全月累计旷工四天以上者解聘。职员旷工不满半天按半天计。四、企业职员加班：职员每日应办事项，应该日完成。如遇特殊情况或紧急事务，必需在上班时间外完成，须填写加班申请单，并在下班前半小时送交办公室主任处，经审核同意后方可加班，且必需在要求时间内完成。如不按要求送交加班申请单视为自愿无偿为企业服务。因故不能加班者，应填写请假单，事先取得部门主管同意，方可离开工作岗位。各部门对所属人员加班申请事项应认真核实。职员在加班时间内擅离职守且完不成任务，除不核发加班费外，还要视情节轻重给予惩处。加班结束后，要在加班单上注明加班时间内工作内容。企业职员在国家法定日加班，由总经理酌情考虑。五、哺乳期间女职员上下班要求：哺乳期间女职员上下班时间：上班前可晚半小时签到，下班前可提前十五分钟签退。六、企业所属职员考勤，从已聘用并通知上班之日起开始，月底由部门主管将考勤表呈报总经理，总经理核准签字后交财务主管，依企业相关要求办理。第八节、职员请假管理措施为了使企业内部管理规范化、制度化，使企业职员请假时有章可循，特制订本措施。凡本企业职员请假，均依据本措施之要求实施。 一、请假手续企业本部职员请假，先到办公室公室领取职员请假单，填妥请假日期、请假事由及相关项目，报请部门主管核准，办公室公室记载、汇总、存档。工程项目部职员请假到项目经理处领取职员请假单，填制完成后，项目经理同意后方可请假离开工作岗位。项目经理需将职员请假单存档。二、请假权限企业本部职员请假三天含三天之内 部门主管同意，四天及四天以上向总经理请假，总经理同意后到办公室公室办理请假手续。三、请假须知：1、 企业本部职员请假单交由办公室公室存档管理，企业职员如遇急重病或突发事故不能亲自办理请假手续，必需在当日委托同事或以电话口头请假，假满返回后补办请假手续，不得超出两天。2、 职员请病假五天以上，必需附有医院证实于当日或次日交部门主管并呈报总经理处，办理病假手续。3、 职员请假若理由不充足或妨碍工作开展，部门主管可酌情不予准假、延期给假或缩短假期。4、 请假未核准而先行离开或假期已满且不到勤者，以旷工论处。5、 职员若发觉请假记载有误（只限当月），应即时向部门主管查询更正。 四、请假管理：1、 公休假依法律、法规之要求，并结合企业实际情况准期休假或推迟休假。2、 事假需本人亲自办理，提前申请，通常一次不超出三天，整年通常不超出二十天。超出要求期限按旷工论处，且假期内不发工资。3、 工伤假：因公受伤，经医院证实确实无法工作者，准请工伤假。4、 婚假：企业职员结婚，给假十五天，假期内工资照发。5、 女职员分娩，给假1个月，特殊情况合适延长假期，假期内工资照发。6、 职员本人或配偶直系亲属逝世，通常给假五天，假期内工资照发。超出五天后时间段，工资停发。 合办，凭此结算薪资。第九节、物品采购、入库、出库、归还管理措施为了切实使企业在物品采购、使用方面节省支出、降低消耗、提升物品使用效率，特制订本措施。一、物品采购：1、 凡企业购置工作所需用具，标准上均纳入企业年度购物计划，并填制年度购物呈报表，经办公室主管核准，报总经理同意备签字后，方可购置。2、 临时急需购置之物品，在确保质量前提下，价格要低于或等于市场价，不得以高于市场价格购置物品。企业本部物品采购人员在购置物品前要填写购物呈报表，经办公室主管核准，报总经理同意签字后方可购置。项目部采购人员采购物品，也要在采购前填写购物呈报表，报经项目经理、办公室核准，呈报总经理同意后方可购置，并作为到财务部报账原始凭证之一。3、 物品采购标准上由物品采购人员和出纳（会计）一起购置，不得由一个人购置。4、 如所购物品属瑕疵产品或伪劣产品，由采购人员负责退货，若给企业造成经济损失，由采购人员照价赔偿。二、物品入库和出库：1、 采购人员将物品购回后要填写物品入库单，凭销货发票和入库单到财务部按要求办理报销手续。入库单上必需要有经办人、物品保管人、项目部责任人签字和办公室主管认可签字。物品入库后，保管、会计要立即填写台帐。2、 出库：物品出库时，项目部经理或办公室主任签字后，物品保管员和领用人员要在物品出库单上同时签字。领用耐用具，要在出库单上注明出库物品品牌、规格、型号及新旧、完好程度等情况，同时注明领用事由，归还时间等内容。领用消耗品数量较大时，物品保管员和物品领用人员均需在物品消耗单上按要求填写相关内容并署名，企业本部报办公室主管签字认可；项目部报项目部经理签字认可。三、物品归还：1、 领用人将所用物品归还时，物品保管员要对物品完好情况，损毁程度仔细检验，并将检验情况计入物品归还统计单，报办公室主管或项目部经理复检，同意入库后方可入库。2、 假如所归还物品损毁情况严重超出正常使用时磨损、折旧范围，物品保管员根据企业相关要求，有权要求物品领用人做出对应赔偿，并将情况上报办公室主管或项目部经理。四、如领用之物品价格昂贵，物品损毁程度严重或丢失，要将情况如实上报总经理，由总经理做出处理。第十一节、奖罚制度一、奖励机制企业每十二个月年底将成立评选小组，评选本年度优异集体、优异个人及有特殊贡献者，并在全体职员大会上进行表彰。部门或职员取得奖励将统计存档。1、优异集体1）评选范围：企业内职能部门、项目经理部。2）评定标准：（1）能够圆满完成企业下达各项工作。（2）部门内部职员工作协调，职员团结、互助、友爱，职员行为文明礼貌。（3）在完成生产（工作）任务，节省财资等方面做出贡献。（4）在改善企业经营管理，提升经济效益方面做出显著成绩，对企业贡献较大。（5）办公环境清洁、整齐、文明。（6）和上级管理部门及企业各部门工作关系配合友好。2、优异个人1）评选范围：企业内部全体职员。2）评定标准：（1）在完成生产任务或工作任务、提升工作质量、节省财资和能源等方面，做出成绩。（2）在工作、生产过程中有发明、技术革新或提出合理化提议，取得显著成绩。（3）在改善企业经营管理，提升经济效益方面做出显著成绩，对企业贡献较大。（4）保护公共财产，预防或挽救事故有功，使企业和她人利益免受损失。（5）长久遵守纪律，有带动作用。（6）一贯忠于职守，主动负责、廉洁奉公，舍己救人，事迹突出。3、其它奖励1）奖项内容：杰出贡献奖、发明创新奖、勤俭节省奖、劳动竞赛优胜奖、合理化提议奖、精神文明奖、见义勇为奖、进度奖、质量奖、管理奖、。以上各单项奖由部门提名申报，办公室评定。2）评定标准（1）工作中对企业或社会做出突出贡献职员，得到社会或企业认可。（2）有发明发明、被社会或企业认可并能产生经济或社会效益。（3）在工作中能廉洁奉公、主动负责、节省能源。（4）参与社会或企业内部竞赛获奖者。（5）为企业提出合理化提议，被采纳。（6）在精神文明建设中取得社会或企业认可。（7）见义勇为、舍己救人，得到社会或企业认可。（8）能够提前完成任务，在质量和管理上取得企业或业主嘉奖。二、处罚机制1. 违纪过失1）评定标准：违反国家相关法律、法规，违反企业相关纪律、规章制度，给企业造成声誉或经济上损失。2. 处理措施：（1）凡违反国家相关法律、法规，情节严重，送交当地司法部门处理。（2）违反企业相关纪律、规章制度，给企业造成声誉上损失，罚当事人200元。（3）违反企业相关纪律、规章制度，给企业造成经济上损失，罚当事人造成经济损失10%。（4） 凡在企业证实有偷窃行为，视其情节轻重给予罚款。（5） 凡在企业酗酒失态者，罚款50元并按旷工一天处理。（6） 凡在企业吵架，数次调解后不改，双方罚款50100元。（7） 凡在企业打架者，双方罚款100200元。（8） 凡单方打人、骂人，对方不还者，对其罚款200300元。（9） 凡在社会上打架者，罚款200元。（10） 凡在企业没有请假者而不上班者，每有1日扣1天考勤。（11） 凡在企业请假，未获同意而不上班者，每1日扣1天考勤。超假无特殊原所以不回者，每1日扣其2天考勤。（12） 严禁在企业做私活，发觉将按市场价双倍对当事人处罚。（13） 严禁将企业财产据为私有，发觉后将追回并对当事人罚款100-500元。（14） 对于贪污受贿，徇私舞弊，吃回扣，克扣工人工资，将钱财据为己有者，发觉后，除了将其所得追回，还要视情节轻重，由总经理办公室会议决定给其经济处罚和行政处分。（15） 违反操作规程，损坏设备、工具，浪费原材料、能源，造成经济损失，对当事人处以损失10%罚款。（16） 对于在开工卡、收料、购物、伙食采购或其它结算中加方加量，除追回相同金额赃款外，罚当事人2倍于赃款金额。（17） 对于虚拟工卡或收料卡、购物收据，除退回赃款外，并罚2倍于赃款金额并除名。（18） 对于招待、差旅、购置原料中所发生同类事情也适适用于以上条款。（19） 凡其它责任过失者，企业依据责任过失轻重进行处罚第十二节、档案管理 一、 档案管理要由专员负责，明确责任，确保原始资料及单据齐全完整，密级档案必需确保安全。二、 任何组织或个人未经许可无权随意销毁企业档案材料，若根据要求销毁，必需由办公室主任请示总经理同意后，填写销毁清单，由专员监督销毁。 第二部分 财务部管理制度第一节、财务部职能及财务人员岗位职责（一）财务部职能：1、 认真落实实施国家相关财务方面法律法规和规章制度。2、 建立、健全企业财务管理多种规章制度，编制财务计划，加强经营管理，反应财务计划实施情况，认真实施财务纪律。3、 主动为企业经营管理服务，促进企业取得很好经济效益。4、 合理使用资金，厉行节省，合理分配企业收入，立即完成需要上交税收及管理费用。5、 对政府财务、税务、审计、银行等部门及相关部门，如实反应情况。6、 严格实施财务制度，果断抵制不合理、不正当支出。7、 完成企业交予其它工作。（二）会计岗位职责： 1、根据国家会计制度，依法进行会计日常核实、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。定时报帐，登记会计帐簿，编制会计报表，立即交主管审核，主管审核完交总经理。 2、科学地设置会计核实程序，正确使用会计帐簿，合理利用会计科目，按时完成记帐，结帐，报帐工作。做到手续完备，数字正确，内容真实，帐面整齐，帐帐相符，帐证相符，帐款相符，帐物相符，日志月结。1、 严格实施会计法和国家财务制度，加强财务监督，对不合理未经同意单据，弄虚作假单据不予开支和报销。2、 根据国家会计制度要求，妥善保管凭证，帐簿，报表等档案资料，并立即整理入档，不得随意乱扔或丢失。3、 把好报支关，报支手续不健全一律不予支付和进帐。4、 帮助各工地保管建立健全实物台帐，定时进行盘查。5、 遵守职业道德规范，不得泄露财务室机密。6、 加强支金管理，负责对出纳监督，定时对库存现金，银行帐户金额进行盘查，写出盘查表报总经理审核。7、 每个月、每十二个月度终止时，立即、正确、完整编制会计报表，而且对费用，成本进行分析，写成书面汇报，报总经理审阅。10、常常联络项目部，正确核实施工单位各项费用，应拨工程款项，和各施工队计价工作。11、和项目部，材料管理部门紧密联络，帮助项目部做好材料管理工作，严把成本、质量控制关。12、每个月按期申报税金，负责处理好相关税务方面关系。13、对不符合国家会计法和企业要求有权拒绝实施。14、完成总经理交办其它任务。 （三）出纳岗位职责：1、 认真实施现金管理制度，依据财务会计审核签字收付款凭证办理款项收付手续，在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”章，并登记后将收付款凭证返回会计处。2、 建立健全现金出纳多种帐目，严格审核现金收付凭证。3、 严格实施财务制度，在负责日常款项支付时，把好报支关，对不正当、不合规章制度票据，一律不予支付。4、 每日终了时，对所发生业务进行登帐，对结出余额和库存现金进行查对，以确保帐款相符，月终和会计总帐进行查对，以确保帐帐相符。5、 每个月末向银行索取银行对帐单和银行日志帐查对，如有未达帐项，编制银行存款余额调整表，并写出对帐单交会计处，同时附银行对帐单。6、 定时编制简易现金流量表报企业总经理。7、 对已付款项，需要报帐必需立即督促相关人员报帐，需要入帐必需立即交会计办理入帐手续，不得积压票据。8、 加强资金管理，对企业资金要做到心中有数，定时汇报总经理企业资金情况。9、 为了企业正常运行，当企业资金不足时，要立即上报总经理。10、 每次支付款项时，必需做好财务报销登记，必需有经办人签字。11、 根据国家会计制度要求，应妥善保管原始票据，日志帐，票据报销统计等不得随意乱扔或丢失。12、 未经总经理同意本企业银行帐户不得转借她人使用。13、 保守企业财务秘密。14、 对不符合国家会计法要求有权拒绝实施。15、 完成总经理交办其它任务。第二节、财务工作管理一、财务管理制度。1、 会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。2、 会计凭证、会计账薄、会计报表及其它会计资料必需真实、正确，并符合会计制度要求。3、 财务人员办理会计事项必需填制或取得原始凭证，并依据原始凭证编制记账凭证，会计、出纳全部必需在记账凭证上签字。4、 财务人员要按规范化进行建账、记账、结算等业务，会计应按月编制会计报表，上报总经理和相关部门。5、 财务人员对企业实施会计监督，财务人员对不真实、不正当原始票证不予受理，对记载不正确、不完整原始凭证给予退回，要求更正、补充。6、 财务人员应立即核兑账目，做到日清月结，账账相符。7、 财务工作应该建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼任会计、档案保管、债权债务处理等工作。8、 财务人员调动工作或离职必需和接管人员办理接交手续，办理接交手续由部门主管监交。第三节、资金管理 一、银行存款管理：1、企业及各项目部必需在国家正当银行中开设账户，不得以个人名义公款私存，开户及销户按银行要求实施。2、任何人不得私自借用企业账户，不得利用企业账户替其它单位或个人进行经济担保，不然一切后果自负。3、由银行支出资金应有经理和财务责任人审批原始凭证或书面通知。4、支票由出纳员管理，财务印鉴应由出纳和会计分别保管（会计保管部门主管印鉴，出纳保管财务专用章）。支票使用时必需有“支票领用单”，由领导签字，然后将支票按同意金额封头、加盖印章，填写日期、用途，登记号码，领用人在支票领用薄上签字备查，不得签发空头、空白、远期支票。5、支票付款后，凭支票存根、发票经手人办理相关审核签字手续后到出纳员处报账，并在登记薄上注销。6、财务人员月底时凭“支票领用单”转记应收款。发工资时从领用人工资内扣还，当月工资不足者延扣以后工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。二、现金管理1、严格实施“现金管理条例”，现金必需限额存放，如遇特殊情况，财务人员应请示部门主管，妥善保管。2、严禁坐支现金和以白条抵库。3、现金收支通常限于职职员资结算，出差人员必需携带旅差费，个人劳务酬劳，总经理同意其它开支。能转帐或能以其它方法结算，不准以现金支付。4、支付现金：必需附有正当、审批完备原始凭证。由出纳人员核实金额、数量无误后，填制现金支出凭证，收款人签字方可支付。如代人办理取款业务，应由经办人在取款凭证上同时签字。5、由银行提取较大数额现金时，应有2人以上同往，必需时请求领导提供专车，委派保卫人员。6、出纳人员应该建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应该日清月结，每日清点库存现金，做到账款相符。第四节、会计档案管理一、通常本企业会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件及其它有保留价值资料，均应存盘。二、会计凭证按月、按编号次序每个月装订成册，标明月份年度、起止号数、单据张数，由会计及相关人员签字盖章，归档保留。三、会计账簿和报表按年归档，专员保管。四、会计档案不得携带外出，凡查阅复制，摘录会计档案，须经总经理同意。第五节、结算和审批制度一、管理费和财务费报销1. 财务人员按要求将所报票据粘贴整齐，由部门分管领导签字。全部报销凭证最终应有总经理签字。2. 由会计审核下列内容： （1） 重审票据正当性、真实性。、（2） 对数量、单价进行查对，并查对票物相符性，责任人对会计意见有异议时，应同会计协商后再更改，如无异议，应签注“同意”并署名。（3） 不符合要求，手续不全，会计和责任人不予审批。二、人工费及材料费结算1、 项目责任人负责搜集各施工人员开具工卡、运卡、料卡等，同时在财务联签字。由生产副经理定时开具“施工结算单”，经技术员、项目责任人签字后交核实员进行核实，核实完票据立即交财务部门进行账务处理。2、 外购材料要依据收料卡或发票结算。3、 如发生工、料、运卡有弄虚作假行为，依据企业相关规章制度对当事人进行严厉处理，同时追究项目责任人责任。4、 外购材料依据收料卡或发货票同上办理。5、 民工组每五天填统计单，每个月汇总统计单，并由施工员、项目经理检验核准。三、借款及其它1、 企业职员私人借款标准上不予，如发生父母疾病或逝世、儿女患病，本人婚事等情况由本人提出书面申请，经调查情况属实，可借给合适金额。由部门责任人审核后，需办公室主任签字，总经理审批，但最高限额为5000元，不得突破。借款从本人工资逐月扣除。2、 业务人员必需备用金，由项目经理、会计审批后借给，审批人应依据业务性质核准金额。3、 对伙管员、小车司机、采购员等人员实施流动资金定额限制，各项目部及企业财务人员不得兼任采购员，必需做到钱物分开。4、 借款人应在办完事后5日内报帐，不然不予二次借款。对于长久借款不清者，从借款之日起30天后至年底期间计息，利率2%，扣发借款未还30天后后几月工资，直至借款扣清为止。5、 民工借生活费，由施工责任人、项目责任人、会计审批后方能办理，审批人应依据借款人所完成工作量和单位资金情况审批，发生超借情况，由审批人员负责偿还。6、 职员工资调整、人员福利、奖罚及其它政策性支出，由办公室主管审核造册，总经理审批后发放。7、 项目经理报支，应由总经理审批。8、 由企业总经理审批下列支出：企业各部门业务费及招待费。（1） 由企业决定购入价值较大固定资产。（2） 外部相关单位借款及各项预付款数额较大。（3） 其它计划支出金额较大。第六节、出差管理制度 一、 为加强出差管理，依据我企业业务性质特制订本制度，本企业职员出差依据本制度报销旅差费及补助费。二、 企业本部职员出差，每日补助工作餐费50元，住宿费一百元，不得超标准食宿，超出部分自负。三、 因公出差宴客，费用应先取得部门主管同意，上报总经理同意，凭票据报销。四、 如系投标、高级会议出差，因业务需要提升住宿标准，报总经理同意后，可据实报销。五、 由企业派遣出差职员，能够依据企业外派时具体要求报销汽车票、火车票、飞机票及相关票据。 第七节、财务纪律 财务人员应加强学习，提升政治思想和业务素质，自觉遵守和实施会计法和相关财经法规，主动为经营管理服务，成绩显著者企业给和表彰和奖励；对工作渎职造成不良后果给和必需处罚。 一、出现下列情况之一对财务人员给予警告并扣本人1个月工资。1. 超出要求限额范围使用现金或超出核定库存现金金额。2. 用不符合财务制度要求凭证顶替银行存款或库存现金。3. 未经同意，私自挪用或借给她人资金或支付存款。4. 利用账户为其它单位和个人进行套取现金。5. 将单位款项以个人名义储蓄方法存入银行。6. 其它较严重违反财务管理措施。 二、出现下列情况之一财务人员应予解聘。1.财务制度，造成财务工作严重混乱。2.或提交虚假会计凭证、会计报表、文件资料。3.编造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证，会计账薄。4用职务便利，虚报、冒领、收取贿赂。5.作假、营私舞弊、非法谋私、泄露企业财务秘密及挪用公款。6.作范围内发生严重失误或玩忽职守，造成企业经济损失。7.她渎职行为和严重错误。第三部分 销售部管理制度总 则一、依据企业加强部门内部管理要求，特制订销售部管理制度。二、本制度制订标准是：公正、公平、对己对人、对上对下。三、本制度内容包含：销售部组织架构及岗位职责、行为规范、资料管理、协议管理、销售指标管理、销售回款管理、销售工具使用领用管理、销售分成制度，销售人员绩效管理方案。四、制度目标是为了提升工作效率、规范工作步骤，使每个人才能得到充足发挥。五、本制度为试行草案,还有不尽完善和不尽合理之处，在正式制度出台之前，销售团体组员必需服从和遵守。六、本制度适适用于销售部全体职员七、本制度自制订之日起开始实施。销售部岗位职责一、销售部岗位职责（一）销售副总岗位职责1、业务职责（1）参与制订企业营销战略。依据营销战略制订企业营销组合策略和营销计划，经同意后组织实施。（2）负责重大公关、促销活动总体、现场指挥。（3）定时对市场营销环境、目标、计划、业务活动进行核查分析，立即调整营销策略和计划，制订预防和纠正方法，确保完成营销目标和营销计划。（4）依据市场及同业情况制订企业新产品市场价格，经同意后实施。（5）负责重大营销协议谈判和签署。（6）主持制订、修订营销系统主管工作程序和规章制度，经同意后施行。（7）制订营销系统年度专业培训计划并帮助培训部实施。（8）帮助总经理建立调整企业营销组织，细分市场建立、拓展、调整市场营销网络。（9）负责分解下达年度工作目标和市场营销预算，并依据市场和企业实际情况立即调整和有效控制。（10）定时和不定时造访关键用户，立即了解和处理问题。（11）代表企业和政府对口部门和相关社会团体、机构联络。2、管理职责（1）组织建设参与讨论企业部门级以上组织结构；确定下级部门组织结构；当发觉下级部门岗位设置或岗位分工不合理时，要立即指出问题，作出调整，并通知人事管理部门。（2）招聘及任免用人需求 提出直接下级岗位用人需求，并编写该岗位岗位职责和任职资格，提交给总经理确定； 确定直接下级提交用人需求（含岗位职责和任职资格），并提交总经理确定。面试 进行直接下级岗位初试； 进行直接下级直接下级岗位复试，并做最终确定； 组织参与面试人员。不合格职员处理 提出对不合格直接下级处理提议，提交总经理确定； 确定直接下级提出对不合格职员处理提议，提交给人事部。（3）培训提出对直接下级培训计划，提交总经理确定；确定直接下级提出培训计划，提交人事部门。（4）绩效考评提出直接下级绩效考评标准，提交总经理确定；依据总经理确定绩效考评标准，和人事经理商讨并确定绩效考评方法；对直接下级进行考评，并进行考评沟通。将考评结果提交人事部。（5）工作沟通汇总工作汇报，并和总经理进行信息沟通，同时将这些信息传输到直接下级；负责将企业政策、标准、策略等信息，快速、清楚、正确地传达给直接下级；确定书面交互式工作通报制度，和直接下属进行沟通。（6）激励提议下级部门和直接下级激励标准，提交总经理确定；依据总经理确定激励标准，和人力管理部门商讨并确定激励方法。（7）经费审核和控制依据财务制度审批下级部门各项花费，并确定支出合理性；监督并控制下级部门费用支出，并向总经理进行费用月报。（8）工作汇报定时将自己各项工作及下级部门工作以书面形式向总经理汇报。（9）表现领导能力指导、激励、鞭策下级，使下级能努力工作；有措施提升下级工作效果和工作效率；能为下级描绘企业战略意图和远大前景。（二）销售部门主管岗位职责（1）负责中