环保企业电力企业盘点管理制度模版.doc

xxxxxx股份有限公司燃料盘点管理制度一、盘点目的：1、核查实际库存数量：盘点可以查清实际库存数量，并通过盈亏查明原因后，调整使帐面数量和实际库存数量一致；2、计算企业资产的损益：库存物品总金额直接反映企业流动资产的使用情况，库存量过高，流动资金的正常流转将会受到威胁，因此为了能准确的计算出企业实际损益，必须实施盘点；3、发现物品管理中存在的问题：通过盘点查明盈亏的原因，发现业务与管理中存在的问题，通过解决问题来改善业务流程和管理方式，提高仓储管理人员素质和实物资产管理水平；4、通过盘点，能及时发现仓库内呆滞物资，仓库是否存在安全隐患，能及时得到处理；二、适应范围料场、料棚内储存的破碎树皮、碎木片、花生壳、玉米秸秆、花生秧、麦秸、玉米芯等生物质燃料。三、职责划分质检计量部：负责组织、实施仓库盘点工作、盘点数据的最终核查、校正，盘点总结。财务部、发电部、燃料部、内审部，参与存货监盘。四、盘点方式 1、盘点分为月度自盘、不定时抽盘和半年度、年度盘点。2、原则上应采取全面盘点方式，如确因特殊情况，无法办理时，应呈报总经理核准后，可改变方式进行。3、盘点应采用精确的计量仪器，避免用主观的目测方式，每项测量数据，应于各责任人确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。4、盘点时使用的工器具主要有：1立方量方斗称重器、皮尺、钢卷尺、计算器等。五、盘点的组织1、月末盘点由质检计量部负责，制定盘点计划呈报总经理核准后，召集财务部、发电部、燃料部等部门参与盘点的责任人召开盘点协调会，安排盘点工作。 2、年终盘点由公司统一组织实施。总盘人由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作顺利进行；主盘人由质检计量部负责人担任，负责实际盘点工作的推动与实施。 3、不定期抽盘由公司视实际情况，随时指派人员抽盘。内部审计机构可以随机抽样进行期间盘点。（三）盘点要求1、盘点日前一日质检部将各个品种燃料按种类分别堆放，并尽量堆垛成长方体或梯形体等便于测量的规则形状，同一处存料堆放层数保持一致；将各个燃料存放地点按顺序进行编号。2、不定期抽点日期以不预先通知质检计量部为原则。盘点前应由财务部将帐面数先行调整至盘点前的确认帐面结存数，再行盘点。3、盘点期间除正常用料外，暂停进料、拌料、堆料、移料等工作，以确保盘点的准确性。四、盘点的具体执行1、盘点每一库每一垛燃料时，应依据盘点人实际盘点数，由记录人详实记录于“盘点统计表”中，同时与盘点人核对并确认一致。盘点完成后各个参与人在盘点统计表上签名确认，各负责人人手一份，以备日后核查。监盘人对盘点过程或结果有异议时，必须及时商讨纠正并重新盘点，确保各项盘点数据真实有效。2、盘点结果的换算（如表）位置种类体积（m）平均容重t/m净重(t)扣水分比扣杂比结算重量(t)备注说明：（1）料场燃料堆放基本上都是不规则体，切割成规则体利用体积公式测算。梯形体积=（上底面积+下底面积）高2；长方体体积=长宽高。（2）容重利用 “1立方量方斗称重器”或车辆等工具测算。容重=净重体积。（3）根据实际测算样品的水分、杂质按照公司要求换算结算重量。结算重量=净重（1-扣水分比）（1-扣杂分比）。3、盘点结果换算的时间要求盘点结束当日，质检计量部应当将经部门经理审核的化验单交财务部。盘点结束次日，财务部将盘点结果换算成存货重量。4、财务部将存货盘点结果与财务账面结存数进行比对，出现盘点差异的，应联合质检计量部等相关部门分析盘点差异的原因，并及时进行相应的会计处理。五、盘点注意事项1、所有参加盘点工作的人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。2、确定后的盘点人员盘点当日不得休假，并须提早到达指定的工作地点向该盘点负责人报到，接受工作安排。3、盘点可以分组进行，但必须事先做好分工，避免重盘、漏盘。盘点时，每一组至少有盘点人、记录人、监盘人。4、盘点前应当对参与盘点的人员强调安全注意事项，做好安全预防措施，确保盘点过程中的人员安全。 质检计量部 2016年10月26日