银行协助有权机关查询、冻结、扣划操作规程模版.doc

协助有权机关查询、冻结、扣划操作规程编制部门： 版 次 号： 生效日期：xx年03月01日目 录0 修改与审批记录31 目的和范围42 定义、缩写和分类43 职责与权限44 基本规定55 流程描述及操作要点65.1 协助有权机关查询流程65.2 协助有权机关冻结流程105.3 协助有权机关解冻流程135.4 协助有权机关扣划流程156 内外部规章制度索引176.1 外部法律法规176.2 内部规章制度187 附录188 记录18附录1.有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关一览表19记录1.协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿20记录2.存款查询情况通知书210 目的和范围为规范银行（以下简称“本行”）协助有权机关查询、冻结和扣划单位、个人在本行存款的业务操作，根据中国人民银行金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定，结合本行实际，制定本办法。本规程适用于本行协助有权机关查询、冻结、扣划工作的管理。1 定义、缩写和分类(1) 协助查询、冻结、扣划,是指金融机构依法协助有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为。(2) 有权机关，是指依照法律、行政法规的明确规定,有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位（附录1）。(3) 协助查询，是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求,将单位或个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为。(4) 协助冻结,是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求,在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。(5) 协助扣划,是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求,将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。(6) 本规程所称授权人员,是指根据受理业务的风险高低配置相应的授权复核权限人员。2 职责与权限部门岗位职责权限总行法律事务部负责本业务的法律咨询、指导和备案。总行负责本业务的管理和指导。分行负责分行本业务的管理。综合柜员负责有权机关查询、冻结和扣划的业务办理。授权人员负责对综合柜员超权限的业务进行审查和复核。3 基本规定(1) 协助查询的资料应限于存款资料,包括被查询单位开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料应如实提供,有权机关可以根据需要抄录、复制、照相,并经本行加盖业务专用章有效，但不得带走原件。协助复制存款资料等支付了成本费用的,可以根据银行服务价格管理办法收取工本费。(2) 有权机关在查询单位存款情况时，只提供被查询单位名称而未提供账号的，本行应当根据账户管理档案积极协助查询。如查明账户管理档案中没有所查询的账户，应如实告知有权机关。(3) 冻结单位存款的期限最长为六个月，期满后可以续冻。续冻的最长期限不得超过6个月，其中人民法院续冻不得超过前一次冻结时间的一半。有权机关应当在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。(4) 在冻结期限内，只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具解除冻结存款通知书的情况下，本行才能对已经冻结的存款予以解冻。被冻结存款单位对冻结提出异议的，本行应告知其与作出冻结的有权机关联系方式，在存款冻结期限内本行不得自行解冻。(5) 有权机关在冻结、解冻工作中发生错误，其上级机关直接做出变更决定或裁定的，本行接到变更决定书或裁定书后，应当予以办理。(6) 被冻结的款项，不属于赃款的，冻结期间应计付利息，在扣划时其利息应付给债权单位；属于赃款的，冻结期间不计付利息，如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息。(7) 有权机关对个人存款户不能提供账号的，本行应当要求有权机关提供该个人的居民身份证号码或其它足以确定该个人存款账户的情况。(8) 应当将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户。有权机关要求提取现金的，不予协助。(9) 两个以上有权机关对同一单位或个人的同一笔存款采取冻结或扣划措施时，本行应当协助最先送达协助冻结、扣划存款通知书的有权机关办理冻结、扣划手续。(10) 两个以上有权机关对本行协助冻结、扣划的具体措施有争议的，本行应当按照有关争议机关协商后的意见办理。(11) 本行在协助有权机关办理查询、冻结和扣划手续时，应对下列情况进行登记：有权机关名称，执法人员姓名和证件号码，金融机构经办柜员姓名，被查询、冻结、扣划单位或个人的名称或姓名，协助查询、冻结、扣划的时间和金额，相关法律文书名称及文号，协助结果等。(12) 本行在协助办理查询、冻结、扣划手续时打印的业务受理单由有权机关执法人员签字确认，并手工登记协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿（记录1），协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿一并由有权机关执法人员和金融机构经办柜员签字。(13) 经公证机构审查确认身份的继承人，可凭公证机构出具的存款查询函和有效身份证件查询确定为被继承人的存款人在本行的存款信息：a) 查询内容包括银行存款、理财产品、股票、基金、信托等财产权益。本行应及时办理查询事宜，出具存款查询情况通知书（记录2），继承人为多人的，可以单独或者共同向本行提出查询请求；b) 查询申请人授权他人代为查询，须出具申请人及授权代理人的身份证件和在公证机构签署的委托书，委托书应当与存款查询函相粘连，并加盖公证机构钢印；c) 被查询存款如处于冻结等特殊状态，在存款查询情况通知书的“备注”栏中予以注明；d) 在存款查询情况通知书中，定期存款应列明存入时间，活期存款若被继承人死亡后仍有存取记录的，应列明该存取记录。上述存款记录以打印清单的形式附在存款查询情况通知书后。4 流程描述及操作要点本流程包括：协助有权机关查询、协助有权机关冻结、协助有权机关解冻和协助有权机关扣划四个子流程。4.1 协助有权机关查询流程本流程包括受理审核和业务处理两个阶段，具体的流程描述及要求如下：节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)A1提出申请有权机关办理协助查询业务时，有权机关经办人员应当提供以下证件和法律文书：a) 有权机关执法人员的工作证件或执行公务证；b) 有权机关县团级以上机构签发的协助查询存款通知书。通知书包括人民法院、人民检察院、公安局签发的协助查询存款通知书、税务部门全国统一格式的税务机关检查纳税人存款账户许可证明、证券监督管理机构签发的中国证券监督管理委员会查询通知书、保险监督管理机构签发的中国保监会查询账户通知书、公证处签发的存款查询函等。最高人民法院、中国人民银行关于查询、冻结和扣划企业事业单位、机关、团体的银行存款的联合通知第一条1)B1受理审核综合柜员1） 审核资料是否完整，填写是否正确；2） 若需查询资料已传递到总行，到总行档案室查阅相关资料；3） 对于被查人非本分支行开户的，告知有权机关执法人员到其开户行查询或到总行法律事务部登记备案后，由在系统中查询。金融机构协助查询、冻结、扣划管理规定第八条风险点：受理非本网点开户信息的查询风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：授权人复核控制岗位：综合柜员风险点：受理资料不齐全的查询风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：授权人复核控制岗位：综合柜员1)B2是否符合规定综合柜员客户申请是否符合本行规定：1）是，转2)B1；2）否，转1)A1。2)B1查询办理综合柜员1） 分支行柜台查询：a) 柜员在系统“有权机关查询登记”中登记被查询账号、账户名称、被查人证件号码、执行人员姓名、执行证件号码、执行机关、查询内容、法律文书名称、协助办理结果及本行主管、业务授权人信息，并手工登记协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿（记录1）， 由查询人员在系统登记后打印的业务受理单和登记簿上签字确认；b) 将查询结果填写在协助查询存款通知书的回执栏内，加盖业务专用章，回执联交有权机关执法人员，协助查询存款通知书做业务受理单的附件送事后监督。2） 总行进行查询： a) 有权机关在分支行未能获取足够证据需进一步到总行查询的，或者有权机关直接来总行查询的，需持相关证件和法律文书到本行法律事务部办理审核登记； b） 法律事务部非诉讼业务管理岗在对有权机关的法律文书和工作人员的工作证件进行审查后，进行登记备案，在法律文书上签章后，由有权机关人员在协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿上签名，之后介绍有权机关人员到本行办理查询事宜； c）对有权机关需要查询的被查询单位或个人的开户、存款情况，根据查询通知书上所填写的时间或金额，按要求进行查询后，登记协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿，将查询结果填写在协助查询存款通知书的回执栏内，加盖印章后交有权机关执法人员； d）协助查询存款通知书及有权机关执法人员证件复印件由专夹保管。对于有权机关需要办理冻结和扣划手续的，告知有权机关执法人员到相关分支行根据相关规定办理。金融机构协助查询、冻结、扣划管理规定第十二条2)C1授权授权人员录入信息无误后，由授权人员复核后授权柜员办理，提交后打印业务受理单。2)B2回执交有权机关综合柜员回执联交予有权机关。4.2 协助有权机关冻结流程本流程包括受理审核和业务处理两个阶段，具体的流程描述及要求如下： 节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)A1提出申请有权机关1） 办理协助冻结业务时，应当提供以下证件和法律文书：a） 有权机关执法人员的工作证件或执行公务证； b） 有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，包括：人民法院、人民检察院、公安机关的协助冻结存款通知书、海关的暂予冻结通知单、证券监督管理机构的中国证券监督管理委员会冻结/解除冻结通知书；法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；c） 人民法院出具的冻结存款裁定书、其他有权机关出具的冻结存款决定书。金融机构协助查询、冻结、扣划管理规定第九条第十一条 1)B1受理审核综合柜员1） 审核协助冻结存款通知书填写的需被冻结的单位或个人的开户行名称、户名、账号、大小写金额是否正确；2） 审核协助冻结存款通知书上的义务人与所依据的法律文书上的义务人是否相同；3） 协助冻结存款通知书上的冻结金额应当是确定的。中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知第二条、第三条风险点：受理非有权机关的冻结风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：认真审核是否为有权机关冻结控制岗位：综合柜员风险点：柜员受理资料不齐全的冻结风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：授权人复核控制岗位：综合柜员1)B2是否符合规定综合柜员客户申请是否符合本行规定：1）是，转2)B1；2）否，转1)A1。2)B1冻结办理综合柜员1） 审核有关资料无误后，在“账户冻结”画面办理冻结手续，冻结原因应为立案冻结,如有权机关没有特别要求，在系统中选择冻结类型，录入账户名称、冻结金额、到期日、证明文件等相关信息，由有权机关执法人员在业务受理单及手工登记的协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿上签字确认；2） 协助冻结存款通知书和冻结存款裁定书做业务受理单附件传事后监督；3） 办理冻结后，查询账户冻结状态是否为已为冻结状态。确定无误后填写协助冻结存款通知书回执，加盖业务专用章，回执联交有权机关执法人员。最高人民法院、中国人民银行关于查询、冻结和扣划企业事业单位、机关、团体的银行存款的联合通知第二条、第三条金融机构协助查询、冻结、扣划管理规定第十二条2)C1授权授权人员录入信息无误后，由授权人员复核授权，提交后打印业务受理单，营业部主任在业务受理单上签字。2)B2回执联交有权机关综合柜员回执联交予有权机关。4.3 协助有权机关解冻流程本流程包括受理审核和业务处理两个阶段，具体的流程描述及要求如下： 节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)A1提出申请有权机关1） 办理协助解冻业务时，应当提供以下证件和法律文书：a) 有权机关执法人员的工作证件或执行工作证；b) 有权机关县团级以上机构签发的协助解冻存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字。金融机构协助查询、冻结、扣划管理规定第九条第十一条1)B1受理审核综合柜员1） 审核资料是否齐全，填写是否正确；2） 柜员核对协助解冻存款通知书是否为原冻结机关出具，填写内容与原保管的冻结通知书填写内容是否相符。中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知第二条、第三条风险点：受理非原冻结有权机关的解冻风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：认真审核是否为有权机关解冻控制岗位：综合柜员1)B2是否符合规定综合柜员客户申请是否符合本行规定：1）是，转2)B1；2）否，转1)A1。2)B1解冻办理综合柜员1） 审核有关资料无误后，在“账户解冻”画面办理解冻手续，在系统录入相关信息；2） 登记协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿，并由有权机关人员在登记簿和业务受理单上签字确认；3） 填写协助解冻存款通知书回执，加盖业务专用章，回执联交有权机关执法人员；4） 协助解冻存款通知书作业务受理单附件送事后监督。最高人民法院、中国人民银行关于查询、冻结和扣划企业事业单位、机关、团体的银行存款的联合通知第二条、第三条风险点：擅自进行解冻处理风险类型：内部欺诈风险级别：高风险关键控制措施：授权人复核控制岗位：综合柜员2)C1授权授权人员录入信息无误后，由授权人员复核授权，提交后打印业务受理单，营业部主任在业务受理单上签字。2)B2回执交有权机关综合柜员回执联交予有权机关。4.4 协助有权机关扣划流程本流程包括受理审核和业务处理两个阶段，具体的流程描述及要求如下：节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)A1提出申请有权机关1） 办理协助扣划业务时，应当提供以下证件和法律文书：a) 有权机关执法人员的工作证件；b) 有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，包括：人民法院的协助扣划存款通知书（附人民法院发生法律效力的判决书、裁定书、调解书、支付令、制裁决定的副本或行政机关的行政处罚决定书的副本），税务机关的扣交税款通知书和海关的海关专用缴款书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；c) 有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。金融机构协助查询、冻结、扣划管理规定第九条第十一条1)B1受理审核综合柜员1） 审核资料是否齐全，填写是否正确；2） 审核协助扣划存款通知书填写的被扣划单位或个人的开户行名称、户名、账号、大小写金额是否正确；3） 审核协助扣划存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人是否相同；4）协助扣划存款通知书上的扣划金额应当是确定的。中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知第二条、第三条风险点：受理非有权机关的扣划风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：认真审核有权机关是否具有扣划权利控制岗位：综合柜员1)B2是否符合规定综合柜员客户申请是否符合本行规定：1）是，转2)B1；2）否，转1)A1。2)B1扣划办理综合柜员1） 审核有关资料无误后办理扣划，若被扣划单位或个人的实际存款余额大于或等于扣划金额，按通知书要求办理，若存款余额小于扣划金额，则按实际存款余额扣划。协助扣划时，应将扣划的资金直接划入有权机关指定的账户扣划存款不得提取现金；2） 在系统“扣划记账”中登记被扣划账号、扣划金额、划入账号，并选择扣划方式，即冻结扣划或直接扣划。a） 原冻结机关对已冻结的存款进行扣划时选择冻结扣划，可不出具解除冻结通知书，须录入原冻结日期、冻结流水、申冻金额；b） 有权机关未做冻结直接要求扣划时选择直接扣划。3） 提交成功后打印业务受理单,系统自动将画面转入“扣款信息维护”，柜员在此画面录入被查人证件号码（营业执照、身份证）、执行人员两人、执行证件号码、执行机关、查询内容、法律文书名称、协助办理结果及经办行主管、授权人信息，打印业务受理单由有权机关执法人员签字；4） 填写协助扣划存款通知书回执联，加盖业务专用章。将协助扣划存款通知书和民事裁定书原件做业务受理单的附件传后督，由事后监督专夹保管。业务受理单回单联和协助扣划存款通知书回执联、民事裁定书复印件一并交客户；5） 登记协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿，并由有权机关执法人员在登记簿上签字确认。金融机构协助查询、冻结、扣划管理规定第十二条最高人民法院、中国人民银行关于查询、冻结和扣划企业事业单位、机关、团体的银行存款的联合通知第二条、第三条风险点：转入账户非有权机关指定账户风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：授权人复核控制岗位：综合柜员2)C1授权授权人员录入信息无误后，由授权人员复核授权，提交后打印业务受理单，营业部主任在业务受理单上签字。2)B2回执交有权机关综合柜员回执联交予有权机关。5 内外部规章制度索引5.1 外部法律法规(1) 金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定（银发2002第1号）(2) 关于贯彻落实中共中央政法委关于司法机关冻结、扣划银行存款问题的意见的通知（银发1997第94号）(3) 中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知（银发1993第356号）(4) 最高人民法院、中国人民银行关于查询、冻结和扣划企业事业单位、机关、团体的银行存款的联合通知（1983年法研字第30号）5.2 内部规章制度 无6 附录1.有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关一览表7 记录1. 协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿2. 存款查询情况通知书附录1.有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关一览表有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关一览表单位名称查询冻结扣划单位个人单位个人单位个人人民法院有权有权有权有权有权有权税务机关有权有权有权有权有权有权海关有权有权有权有权有权有权人民检察院有权有权有权有权无权无权公安机关有权有权有权有权无权无权国家安全机关有权有权有权有权无权无权军队保卫部门有权有权有权有权无权无权监狱有权有权有权有权无权无权走私犯罪侦查机关有权有权有权有权无权无权证券监督管理机关有权有权有权有权无权无权监察机关（包括军队监察机关）有权有权无权无权无权无权审计机关有权有权无权无权无权无权保险监督管理机构有权有权无权无权无权无权工商行政管理机关有权无权暂停结算暂停结算无权无权公证机构有权有权无权无权无权无权记录1.协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿日期有权机关法律文书执法人员执法人员被查询、冻结、扣划人名称被查询、冻结、扣划人账号相关协助协助经办执法人员签字名称名称、文号姓名证件号金额时间结果人员记录2.存款查询情况通知书存款查询情况通知书 _ 公证处： _于 年 月 日提交了你处出具的存款查询函（ ）第 号。现将查询情况通知如下： 一、存款信息 存款人姓名（户名）： 存款人身份证件类型及其号码： 存款基本情况：账号/卡号存入时间截止时间存款余额币种备注 二、管理、知悉的理财产品、股票、基金、信托等其他财产权益的关联信息（可另纸出具）： 金融机构联系人： 联系电话： 金融机构（签章） 年 月 日 注：本通知书仅用于办理继承公证，不得用于其他用途。