工程有限公司银行承兑汇票管理暂行办法.doc

银行承兑汇票管理暂行办法第一条 为进一步推进公司资金管理，发挥资金整体优势，保证公司资金的正常运转，降低资金使用成本，结合公司实际情况，特制定本办法。第二条 银行承兑汇票是用于结算购买材料、商品和接受劳务等。第三条 银行承兑汇票期限最长不得超过六个月，即出票日期与到期日不得超过六个月（含六个月）。第四条 银行承兑汇票授信额度由公司资金中心向相关银行申请。第五条 公司材设管理中心或项目部申请办理银行承兑汇票时需填写银行承兑汇票申请表（见附表），并由财务机构负责人、单位负责人签字确认。承兑汇票申请表中要求填写的每项要素必须填写完整。报送申请同时还应提供：1. 与供货方签订的购货合同复印件a) 开票期在合同有效期之内；b) 合同签订日期在开票日之前；c) 合同所列货物名称要与供货单位发票所开具名称、单价等要素一致；d) 合同金额要大于等于开票金额；e) 合同上需有“可用银行承兑汇票支付”等表示对方愿意接受银行承兑汇票支付货款的字样；f) 如一份合同用于该客户多次开票，要保证一份合同在一家银行开给特定客户汇票的总金额小于合同总金额；2. 供货方开具的发票及购货清单a) 发票、购货清单的总金额需大于等于开票金额；b) 发票、购货清单开具日期在购销合同签订日之后；c) 发票、购货清单上所列要素需与合同签订内容一致；3. 银行要求的其他资料4. 向银行提供一定比例的承兑汇票保证金第六条 财务管理科收到承兑汇票申请后，经资金中心及总会计师签字审批后，由公司财务经办人员办理相关手续（填写银行承兑汇票协议、申请书并将相关资料加盖公司公章）。第七条 项目部在收到银行承兑汇票后，应向公司出具承兑汇票收据。第八条 将承兑汇票支付给供应商时应办理相应的支付手续，并登记“应付票据备查簿”（见附表），详细登记每一商业汇票的种类、号数和出票日期、到期日、票面金额、交易合同号和收款人姓名或单位名称以及付款日期和金额等资料。承兑汇票到期时，应当在备查簿内逐笔注销。第九条 银行承兑汇票到期前，项目将汇票余额交存公司开票银行，公司按时并足额解付。第十条 本办法解释、修订权归公司财务管理科。项目部根据项目资金预算及资金情况办理一定金额的银行承兑汇票办理银行承兑汇票流程图（项目部）向财务管理科提交银行承兑汇票申请表（见附表），并由项目负责人及项目财务机构负责人签字确认经局资金中心审批同意后，由公司财务向银行申请银行承兑额度银行要求的其他资料银行承兑协议、申请书、购销合同及相关资料加盖公司公章公司财务经办人员办理相关手续项目部按比例汇付承兑汇票保证金资金中心、总会计师签字审批购货专用发票及购货清单购货合同复印件出票后，项目部向公司出具承兑汇票收据银行承兑到期前，项目应将汇票余额交存公司开票银行，公司按时并足额解付材设管理中心根据资金支付预算情况办理一定金额的银行承兑汇票办理银行承兑汇票流程图（材设管理中心）向财务管理科提交银行承兑汇票申请表（见附表），并由部门负责人签字确认经局资金中心审批同意后，由公司财务向银行申请银行承兑额度银行要求的其他资料银行承兑协议、申请书、购销合同及相关资料加盖公司公章公司财务经办人员办理相关手续资金中心、总会计师签字审批购货专用发票及购货清单购货合同复印件项目部按比例汇付承兑汇票保证金出票后，供应商向公司出具承兑汇票收据银行承兑到期前，将汇票余额交存公司开票银行，按时并足额解付银行承兑汇票申请表（项目部）申请单位名称 （加盖公章）申请时间年 月 日申请金额（小写）申请期限申请金额（大写）收款人资料开户单位银行名称账 号申请单位财务印鉴章申请单位财务机构负责人签字申请单位负责人签字资金中心签审总会计师签审 备注注：此表为申请单位填写，并随本表报送下列材料： 1 购销合同。2 发票、购销清单（购货名称、规格、数量、单价、金额）3 银行要求报送的其他资料。 资金中心经办人： 申请单位经办人：银行承兑汇票申请表（材设管理中心）申请部门名称（盖章） 申请时间年 月 日申请金额（小写）申请期限申请金额（大写）收款人资料开户单位银行名称账 号申请部门负责人签字资金中心签审总会计师签审 备注注：此表为申请部门填写，并随本表报送下列材料： 1 购销合同。2 发票、购销清单（购货名称、规格、数量、单价、金额）3 银行要求报送的其他资料。 资金中心经办人： 申请单位经办人：应付票据备查簿汇票种类收款单位交易合同号票据号码出票日期到期日期开票金额保证金汇票余额是否注销编制单位：