银行承兑汇票承兑业务管理办法模版.doc

xx银行银行承兑汇票承兑业务管理办法xx总发xx169号，xx年5月27日印发第一章 总 则 第一条 为积极稳妥地推广银行承兑汇票承兑业务，规范银行承兑业务操作，严密防范银行承兑业务风险，保障资金安全，根据我国商业银行法、票据法和中国人民银行票据管理实施办法、支付结算办法等法律法规，结合我行实际情况，特制订本办法。 第二条 银行承兑汇票是由出票人（承兑申请人）签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意后由银行承兑的商业票据。 银行承兑汇票分为纸质银行承兑汇票与电子银行承兑汇票，电子银行承兑汇票操作规程参照xx银行电子商业汇票业务管理办法（暂行）执行。电子银行承兑汇票除以电子化形式实现出票流转、兑付等票据业务过程外，出票人需满足的承兑条件、提交的业务资料、调查与审核要点、授信政策和放款审核流程均与实物票据承兑要求一致。 分支机构办理银行承兑汇票他行代开的业务参照xx银行委托商业银行代理签发银行承兑汇票业务管理办法（试行）规定执行。第三条 银行承兑是指经出票人委托，由出票人在汇票到期前将票款足额交存其承兑银行，承兑银行承诺在汇票到期日或到期日后见票当日无条件（除存在合法抗辩事由外）向持票人支付票款的票据行为。 第四条 银行承兑汇票应以真实、合法的商品交易为基础，其活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 第五条 我行各分支机构根据总行授权和本办法规定均可开办银行承兑汇票承兑业务。 第二章 银行承兑业务管理的基本原则 第六条 银行承兑汇票的承兑视同短期贷款，列入客户综合授信额度管理，遵循“承兑单户授信总量控制、严密统一管理、凭证集中保管、严格风险防范”的管理原则。第七条 承兑单户授信总量控制。单一客户敞口授信总额原则上不得超过我行资本净额的10%，但可根据我行业务发展需要或者各分支机构信贷风险资产产生的实际情况可作授信动态调整。第八条 严密统一管理。银行承兑汇票承兑业务的管理、核算办法由总行统一制定，有关部室按各自职能实施管理。 第九条 凭证集中保管。 银行承兑汇票凭证由总行统一印制，并根据需要由各分支机构会计部门统一向总行运营部领取和保管,运营部要建立凭证领用情况登记簿，登记申请行、经办人、领用时间、凭证号码等。同时分支机构会计部门也需要建立申领情况登记簿，登记申请企业、申领人、领用时间、凭证号码等。 第十条 严格风险防范。 申请人必须有可靠的兑付资金来源，申请承兑时必须按约定比例足额交存保证金，并能提供足额有效的担保，且能在汇票到期前一次或分次存足承兑款项。分支机构要防止被迫垫款，努力降低承兑业务风险。 第十一条 承兑申请人只能向我行所属的一家分支机构申请银行承兑汇票承兑业务。 第十二条 单张承兑汇票最高金额不得超过1000万元（含1000万元）。承兑期限从汇票承兑之日起至汇票到期日止，纸质银行承兑汇票最长不得超过六个月，承兑时须在汇票上注明承兑汇票的承兑日期和到期日。电子银行承兑汇票承兑期限最长不得超过一年。 第三章 承兑的条件与承兑申请 第十三条 银行承兑汇票承兑申请人必须具备下列条件： （一）申请人必须是在我行开立结算账户的法人或其它经济组织，并依法从事生产与经营活动。 （二）申请人必须在我行有一定的结算往来，资金投向必须符合国家产业政策和信贷政策要求。 （三）申请人内部管理及制度健全，资信状况优良，无贷款逾期、欠息、承兑或贴现垫款现象，具有按时支付汇票金额的资金来源与能力。 （四）与我行具有真实的委托付款关系，与收款人的商品交易关系真实、合法，并在商品交易合同中注明货款以银行承兑汇票结算。 （五）申请人原则上应将不低于票面金额20%的承兑保证金存入我行，并能足额提供我行认可的抵押、质押或保证担保。特殊情况需降低保证金比例的，管户客户经理应填写xx银行银行承兑汇票保证金比例申请审批表（附件1）逐级审批，审批通过后方可按审批同意的保证金比例交存保证金。 （六）按月向我行报送财务报表。 （七）我行认为需要的其它资料。 第十四条 申请人向我行申请办理承兑业务，必须如实填写银行承兑汇票承兑申请书、银行承兑汇票承兑审查（审批）书（附件2），并向开户行提交以下资料： （一）申请人在有效期内的营业执照、组织机构代码证、开户许可证、税务登记证（含国税和地税）、机构信用代码证和法定代表人身份证明。 （二）有关商品真实交易购销合同。 （三）有效的贷款卡。 （四）申请人上年度和当前期财务报表。（五）承兑保证人、抵（质）押人有关资料（同流贷担保人资料）。 （六）公司章程及董事会/股东会融资决议书。（七）我行要求提供的其它资料。 若申请人为全额保证金的，其提交的资料可适当简化，不需提供承兑保证人、抵（质）押人有关资料、董事会/股东会融资决议书。 第四章 承兑的调查与审核 第十五条 各分支机构负责接受客户的申请和调查。 在接到申请人提交的申请材料后，各分支机构要指定管户客户经理，按我行信贷业务操作规程规定的内容和要求，对承兑申请人提供的资料、财务状况、经济效益、购销合同、支付能力、保证人的担保资格和能力或抵（质）押物的合法性、足值性等方面进行严格调查，并具名写出调查报告。 第十六条 各分支机构对调查后资料的审核，应主要包括以下方面： （一）承兑申请人是否符合承兑条件。 （二）核实承兑申请人的交易是否属于真实合法的商品交易，即交易合同是否具有真实的商品交易关系，非真实或不合法的不予受理；审查购销合同涉及的商品交易是否足值、支付标的是否符合流动资金范围。 （三）银行承兑汇票承兑申请书各基本要素是否已填写齐全、准确和清楚，是否符合票据法等法律法规的有关规定（含汇票使用对象合理合法性等）。（四）申请的每张承兑汇票金额和期限是否符合有关规定。（五）承兑申请人能否按我行有关规定提供合法、有效的保证或抵（质）押担保。 （六）承兑申请人保证金比例是否符合我行要求，保证金比例低于20%的，是否具有审批表。 第五章 承兑的授信与签发第十七条 办理银行承兑汇票业务提供保证金部分、以存入我行的存款、银行承兑汇票、本行理财产品作质押的部分，不占用我行的承兑汇票敞口规模，其他担保方式均占敞口规模。第十八条 各分支机构对调查后的资料应根据授信权限逐级申报授信，分支机构授信权限内的由分支机构自行审批，超过分支机构授信权限的应根据审批权限分级授信，承兑业务审批权限参照xx银行信贷授信业务授权指引规定执行。授信时应随带下列资料： （一）本办法第三章第十四条所规定银行承兑汇票承兑申请书及全部附件资料。 （二）管户客户经理的调查报告。（三）对本次承兑业务的支行（部）评审意见。 （四）承兑业务担保人（物）认定资料。 （五）拟提供的承兑保证金数额。 第十九条 经有权部门授信同意后，经办行应与承兑申请人签订银行承兑协议（附件3）、承诺书（附件4），并要按规定办妥有关保证或抵（质）押担保手续。若承兑申请人已提供增值税发票的则不需签订承诺书。第二十条 各分支机构会计管理部门是银行承兑汇票的操作部门，负责银行承兑汇票签发。 各分支机构信贷部门根据承兑协议、承兑申请书、放款通知书、承兑放贷附件（由客户签章确认）、其他信贷部门审批表等资料，会同申请人持相关材料到会计管理部门购买汇票，并由申请人办理出票签发手续。各分支机构会计管理部门对汇票的要素、内容、签章、出票人的名称、账号等进行审核，审查无误后办理承兑手续，并按规定进行账户处理及向承兑申请人收取手续费，手续费按汇票票面金额的万分之五计收。 第六章 承兑汇票的管理 第二十一条 对承兑的银行汇票，信贷部门应建立专项台帐，并指定专人逐笔登记出票人、承兑经办行、承兑金额、承兑期限、交存保证金数额、信贷管理人员、审批人员等。会计部门应由专人负责银行承兑汇票的签发，并将银行承兑业务纳入表外相关科目核算。 第二十二条 管户客户经理对已承兑的银行汇票应视同贷款实施管理，按照本行有关贷后检查的规定跟踪检查，及时督促出票人在银行汇票到期前落实分期足额支付票款的资金。 第二十三条 承兑汇票到期日前十天，管户客户经理应及时通知企业筹措资金提前交足票款。承兑汇票到期后，如承兑申请人不能支付票款，由管户客户经理填写xx银行垫款放款通知书（附件5，若为系统自动垫款则无需填写），将垫付资金转为承兑申请人的逾期贷款，按人民银行规定计收罚息，并按有关债权保全的规定要求催收垫付资金。 第二十四条 承兑汇票未到期，发现承兑申请人被依法宣告破产或因违法经营被责令停止业务活动的，承兑经办行应视同承兑到期，并按承兑协议中的规定处理。 第二十五条 承兑申请人有下列情形之一，各行暂停对其办理日后承兑汇票承兑业务： （一）未支付或未按期足额支付其承兑汇票到期票款的。 （二）以非法手段骗取承兑或向我行提供虚假商品交易情况与资料的。 （三）其它按规定不予受理的情形。 第七章 附 则 第二十六条 本办法由公司业务部负责制订、解释和修改。第二十七条 本办法自发文之日起试行。附件：1.xx银行银行承兑汇票保证金比例申请审批表2.xx银行股份有限公司银行承兑汇票承兑申请书、审查（审批）书3.xx银行股份有限公司银行承兑协议4.承诺书5.xx银行垫款放款通知书附件1xx银行银行承兑汇票保证金比例申请审批表申请行汇票申请人信贷关系 1年以内 1年以上申请人敞口总授信 万申请降低保证金比例金额 万担保方式信用 保证 抵押 质押担保人（物）保证金比例保证金比例执行期限自 年 月 日至 年 月 日止申请理由： 管户客户经理签名： 年 月 日分/支行信贷管理科意见： 部门负责人： 年 月 日分/支行负责人意见： 分支行负责人： （分/支行盖章） 年 月 日总行公司部意见： 部门负责人： （部门盖章） 年 月 日总行分管领导意见： 年 月 日附件2xx银行股份有限公司银行承兑汇票承兑申请书年 月 日承兑申请人全称经济性质帐号申请银行承兑汇票的支付对象和金额收款人全称申请承兑汇票金额开户银行和帐号承兑日期购销合同号合同签订日期申请人截止 年 月末的资金状况（单位：万元）项 目 上年同期本 期项 目 上年同期本 期累计购进（产值）银行存款累计销售收入短期借款累计利润资产负债率(%)所有者权益流动比率(%)汇票到期时票款支付资金来源可提供银行汇票承兑业务的担保上述汇票请求你行承兑，我单位为履行到期付款责任，特作如下保证：1、我单位愿遵守中华人民共和国票据法及中国人民银行有关规定，并保证在汇票到期日前，将应付汇票款足额交付你行，如在规定日期内未能按时交付，我单位愿按不足票款的每日万分之五支付利息。2、我单位同意在你行作出承兑时，按汇票票面金额的 %，计 万元，一次性交存你行，作为承兑业务的保证金。申请人（公章）：法定代表人（签字或盖章）：（或授权代理人） 年 月 日xx银行股份有限公司 银行承兑汇票承兑审查（审批）书承兑申请人全称申请承兑汇票金额申请承兑汇票张数约定保证金情况客户经理初审意见客户经理（签名）： 年 月 日分/支行审查意见 审查人员（签字）： 年 月 日分/支行审批意见 审批人员（签字）： 年 月 日 注：本书（表）一式 份，贷款人会计部门一份，信贷部门 份。附件3xx银行股份有限公司银 行 承 兑 协 议编号： 号承兑申请人： （以下简称为甲方）承 兑 人：xx银行股份有限公司 分/支行(部) （以下简称为乙方）经甲方申请，乙方同意，双方就银行承兑汇票（以下简称汇票）承兑有关事项达成协议如下，并共同遵守。第一条 甲方开出汇票 张，金额为（小写） 万元，（大写） 。第二条 前述汇票经乙方承兑，甲方愿意遵守中华人民共和国票据法、支付结算办法的有关规定及以下条款：1、甲方在乙方存有承兑汇票票面金额 %的保证金，并实行专户保管。2、甲方于汇票到期日前将应付票款交付乙方。3、承兑手续费按票面金额万分之 计算，并在银行承兑时一次性付清。4、因汇票项下的基础交易关系而产生的纠纷，由纠纷双方自行处理，对本协议项下甲乙双方的权利、义务不产生影响，甲方仍须遵守本条第一款的约定，将应付票款足额按时交存乙方。5、如承兑汇票到期之日，甲方不能足额交付票款时，乙方对不足支付部分的票款转入甲方逾期贷款户，并按日万分之 计收利息。6、甲方按乙方的要求在乙方开立存款账户，并进行结算往来。如承兑汇票到期之日甲方未能足额交付票款，乙方无须事先通知甲方，即可从甲方任何账户中扣收相应票款、利息和手续费。7、如因甲方不履行本协议或承诺书项下内容，给乙方造成任何损失均可由甲方承担，为履行本协议而产生的一切费用可由甲方向乙方或有关方面支付。第三条 承兑的担保甲乙双方约定，本协议项下承兑款（含利息及手续费）采用 担保方式，即下列第 种担保方式。 1、根据中华人民共和国担保法有关保证条款，由保证人 为上述承兑款（含利息及手续费）作连带责任保证。具体内容详见编号为： 号保证合同书。2、根据中华人民共和国担保法有关抵押条款，由抵押人 以其有权处分的财产为上述承兑款（含利息及手续费）作抵押担保。具体内容详见编号为： 号抵押合同书。3、根据中华人民共和国担保法有关质押条款，由出质人 以其有权处分的动产或权利为上述承兑款（含利息手续费）作质押担保。具体内容详见编号为： 号质押合同书。在承兑中甲方不能于汇票到期日前足额交付或发生其他违约事由时，按约定的方式承担责任，乙方有权从担保人账户中或其他收入款中扣收，以财产担保的，乙方有权依法处分担保财产。第四条 甲方声明和保证1、甲方系中华人民共和国法律登记注册的企业法人，具备所有必要的权利和授权进行经营活动，且对其经营管理的资产享有合法的处分权。2、甲方已得到充分和合法的授权履行本协议。3、按乙方要求提供所需的包括但不限于甲方的经营状况、财务状况之报告、报表等文件、资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。4、不以任何方式减少注册资本。5、甲方进行分立、合并、重组、股份制改造等体制变更或撤销、解散、停业、破产等行为，必须事先书面通知乙方，未经乙方书面同意，不得进行前述任一行为。6、甲方隶属关系的变更，机构的调整、重大人事变动、合营合同、公司章程的修改应及时通知乙方。7、在本协议下当事人违约或发生本协议以外的任何纠纷，可能影响甲方权益的实现时，应立即通知乙方。8、现时或将来政府有任何针对本协议项下征收税赋，由甲方承担。若乙方代为支付该税赋，甲方将立即补偿给乙方。9、乙方给甲方任何宽容或优惠或延缓行使本协议项下的任何权利，均不影响、损害或限制乙方依本协议和法律法规而享有的一切权益，也不应视为乙方对协议项下权利权益的放弃。甲方在本条所作的声明和保证，在对本协议进行任何修改、变更时，均视为甲方重复作出。第五条 协议附件下列文件为本协议的组成部分，与本协议具有同等效力。1、银行承兑汇票内容（见承兑放贷附件），共 份。2、担保文件。3、双方认可必须的其他资料。第六条 本协议在履行期间如发生争议、纠纷，双方可协商解决。协商不成时，双方可协商申请仲裁解决，也可向乙方所在地人民法院提起诉讼。第七条 本协议一式三份，其中甲方一份、乙方二份，并经双方加盖公章和法定代表人或授权代理人签字（或盖章）后生效。甲方（公章）： 乙方（公章）：法定代表人（签字或盖章）： 法定代表人（签字或盖章）：（或授权代理人） （或授权代理人）地址： 地址：电话： 电话： 协议签定地点： 协议签定时间： 年 月 日 附件3-1承兑放贷附件票据流水号票面金额保证金金额票据签发日票据到期日收款人名称收款人账号收款人行名 放贷审核部门盖章： 日期： 年 月 日（本附件为编号为承兑协议项下放贷汇票明细）附件4承 诺 书xx银行 分/支行（部）：我单位 公司于 年 月 日向贵行申请办理银行承兑汇票 份，合计金额 万元，承兑协议编号为： （具体内容附下），我公司承诺该银行承兑汇票全部都有真实的贸易背景，与此相对应的增值税发票复印件我司将在 年 月 日前提交贵行。特此承诺。承兑申请人收款单位出票日期金额备注 承兑申请人盖章： 日期：注：该承诺书如为我行自开，由支行留存；如为他行代开，则一式二份，一份交总行授信部保存，一份由支行留存附件5xx银行垫款放款通知书放款日期： 开户网点：垫款人账号垫款人名称垫款入账账号入账客户名称垫款类型担保垫款 承兑垫款 信用证垫款 贸易项下融出垫款 其他垫款垫款金额大写小 写 客户经理（签名）： 行长（签名）： 信贷部门（盖章）： 本书（表）一式二份，贷款人会计部门一份，信贷部门一份。 12