银行股份有限公司外商直接投资个人人民币结算账户操作指引模版.doc

附件*银行股份有限公司外商直接投资个人人民币结算账户操作指引（*年版)第一章 总则第一条 依据有关人民币银行结算账户管理办法（银发*1号）、*人民银行关于明确外商直接投资人民币结算业务操作细则的通知（银发1号)、外商直接投资人民币结算业务管理办法(*人民银行公告第23号）、关于改进个人银行账户服务 加强账户管理的通知(银发*32号）、*银行股份有限公司个人直接投资业务管理办法(*年版)及其它有关规定,拟定本操作指引。第二条 本操作指引适用于辖内各行。各行办理外商直接投资人民币结算业务,客户主体为个人的，适用本操作指引。第三条 各行应依据有关“了解客户”、“了解业务”、“尽职审核”的展业原则，对办理个人直接投资人民币结算业务有关客户进行尽职调查，确保业务背景真实、合法。第四条 各行开展个人人民币结算账户业务，应遵循*人民银行及反洗钱监测与分析中心、我行关于反洗钱的规定，做好客户尽职调查和交易监控等反洗钱工作，如发现客户利用该业务从事关于洗钱、恐怖融资、偷逃税或其他违法犯罪行为的，应及时报告可疑交易线索。第二章 业务基本规定第五条 境外投资者如为境外自然人，可以申请开立个人人民币银行结算账户，专门用于存放前期费用。该账户的使用,应当参照境外机构人民币前期费用专用存款账户进行管理。业务办理机构,将境外投资者开立的用于前期费用的个人银行结算账户，向人民币跨境收付信息管理系统报备时，应当在“备注”最前面注明“前期费用”字样。第六条 境外投资者以人民币资金并购境内企业设立外商投资企业或收购外商投资企业中方股权，中方股东为境内自然人的，可以申请开立个人人民币银行结算账户，专门用于存放境外投资者汇入的人民币并购款或股权转让款,该账户的使用应当参照人民币并购专用存款账户或人民币股权转让专用存款账户进行管理。各机构将中方股东开立的用于并购或股权转让的个人银行结算账户向人民币跨境收付信息管理系统报备时,应在“备注”最前面注明“并购”或“股权转让”字样。第七条 境外投资者为境外自然人的,可以申请开立个人人民币银行结算账户，专门用于存放再投资资金。该账户的使用应当参照境外机构人民币再投资专用存款账户进行管理。第八条上述三类外商直接投资人民币结算资金均应在核心银行系统中开立“外商直接投资个人人民币结算账户”，该账户为活期存款账户，存款利率依照*银行活期存款挂牌利率执行。第九条 外商直接投资个人人民币结算账户不得办理现金收付业务。第十条 各机构在办理各类外商直接投资人民币结算业务后，应及时、准确、完整地通过有关业务系统向人民银行及外管局报送业务数据。业务系统包括:跨境人民币收付信息管理系统(RCIS、RCFE)、资本项目信息系统、外汇账户申报系统（FARS）、外汇收支申报系统(FPS)。第十一条境内个人股东通过外商直接投资个人人民币结算账户办理“并购”、“股权转让”业务的处理流程遵守本操作指引。目前金融环境下，境外个人投资者“前期费用”、“再投资”业务暂无业务发生，业务处理流程适时下发。第三章 业务处理流程第十二条 项目审核业务办理前,客户需先向国家有关部门及银行申请,包括:(一）外商投资主管部门颁发的外商直接投批准设立资料文件和批准证书；(二）外商投资企业基本信息登记(开户主体在开户前,需由外商投资企业前去银行进行基本信息登记）；（三)人民银行信息登记客户凭以下材料前去开户机构,业务人员审核无误后在人民银行RMIS系统内进行“对内投资合规性录入”，与客户共同提交材料至人民银行有关部门进行登记。有关材料专夹保管。 注意:RCPIS系统内操作时，“备注”栏最前面须注明“并购”或“股权转让”字样。1.业务类型为并购,需提供以下材料(原件）:（1）企业公函(2)本次的商务主管部门批复资料文件（3)本次的外商投资企业批准证书（）营业执照副本、组织机构代码证正本（5)转让协议书/转让协议2.业务类型为股权转让,需提供以下材料原件(中转外):（)企业公函(2)商务主管部门批复资料文件(3）股权转让批复资料文件（）转让标的最近的设立或增资批复资料文件（5)转让标的最近的外商投资企业批准证书（)股权转让协议(7）营业执照副本、组织机构代码开户机构需确认人民银行已于RCPMIS系统内履行客户合规信息复核，即查询状态为“已复核”或“复核通过”,方可为客户办理将来开户、资金流入等事宜。第十三条 开立账户（一)资本项目信息系统查询开户机构通过国家外汇管理局应用服务平台,进入“资本项目业务办理(银行版）”，使用客户提供的、银行出具的业务登记凭证上业务编号、主体代码、随机码，通过“监控信息查询”模块打印监控信息表,核对申请主体信息与系统登记信息是否一致,如不一致,不得为其办理业务。审核与打印的材料由经办行复印留底，一户一档保管备查。（二）开户资料文件资料审核开户机构为客户开立账户时，需严格审核所有资料文件资料,认真审查开户资料文件资料的真实性、完整性、合法性。开户前通过联网核查系统核实客户有效身份证件是否真实、有效。客户到银行开户需提供以下资料文件资料:1.业务登记凭证;客户有效身份证件；3外商投资主管部门颁布的外商直接投资批准资料文件和批准证书;4.股权变更后所投资企业的批准证书和经批准生效的协议、章程;.被转让企业的营业执照和组织机构代码证;6.转让协议书/转让协议;7.银行开户申请书；8.本地人民银行、外汇管理局的其它政策要求。(三）系统录入1.开户管理依照监管资料文件要求，为客户开立个人人民币结算账户（类账户)。每一中方股东凭同一批准资料文件只能开立一个个人人民币银行结算账户,该账户的使用应当参照人民币并购专用存款账户或人民币股权转让专用账户进行管理，专款专用，专户管理。.核心系统开立账户（1)在核心系统中，使用“519 0621”产品码开立“外商直接投资个人人民币结算账户”,存款利率依照*银行的活期存款挂牌利率执行。(2)柜员执行“05 X-账户扩展信息维护(入口交易）”修改主账户申报标识。申报标识维护为“Y申报”，依据有关实际情形选择账户性质,例如“2110资本项目-人民币并购专用存款账户”，于系统内“开户核准件编号”栏为录入业务登记凭证或监控信息表中提供的“业务编号”,其余栏位无需变更，提交后交易成功。注意：业务编号是我行业务系统与外管局资本信息系统间数据连接的唯一标识,录入时务必确保完整性与准确性。(3）对该账户进行安全维护使用“699账户资料文件资料安全维护交易”对该账户进行安全维护。指定一名业务受理柜员，执行“06996 账户资料文件资料安全维护（提示)”和“06997账户资料文件资料安全维护(返回）”交易,将该账户的操作权限指定给本机构下的指定柜员，详细操作如下:执行696交易,“账号”项输入要进行账户资料文件资料安全维护的账号，“系统”项选择“DEP：存款账户”，提交后进入6097 EP:账户资料文件资料安全维护（返回）交易;在97交易中，“安全级别”输入“0”,“用户号”输入执行扣划等交易的柜员的柜员号，“机构号”输入本网点机构号；提交经系统核准授权确认后,即对账户的资料文件资料安全维护已成功。被指定的柜员执行账户冻结有关操作。（4)冻结账户使用“9093账户借方金额冻结交易”对该账户进行账户金额超额冻结，冻结金额应以对价金额为准。执行909交易,“账户”项输入要进行冻结的账户，“冻结金额”输入该账户监管批准的资金入账金额;“冻结原因”暂用“1-其他冻结”;“冻结到期日”不录入内容；“备注”栏位手工录入“特殊账户限本机构本柜员”。打印“冻结单”上由业务经理及客户各方签字确认，单笔1000万(不含)人民币以上除客户签字授权外,还需由业务经理、管辖行主管行长两级签字授权(管辖行主管行长可以在冻结单复印件或扫描件上签字授权）。 冻结单一式两联,一联随当天业务传票，一联网点专夹保管。 严禁跨机构解冻此类账户。.RFE系统申报开户机构为客户开立个人人民币并购或股权转让专用存款账户后,应登录F系统进行“涉外资金专用账户信息(213）”录入，反馈开户信息。此项工作须于开户发生日起个工作日内履行。账户信息：(1）“账户类型”：“专户-外来并购资金存放”或“专户-股权转让资金存放”；(2）“政府部门核准证书编号”:外商投资企业批准证书编号;（3）“取现标识”：未能取现；主体信息:()“国民经济部门分类”：个人；（5）“开户主体代码”：有效身份证件号码(注意与资本项目信息系统监控信息表中主体代码一致）；（)“开户主体名称”:开户个人主体姓名；(7)“证明资料文件号码”:外商投资企业批准证书批准号。4FARS系统申报(1）开户次日上午1:0前，开户机构须核对FARS系统报送信息是否完整、准确,并对缺失信息进行补录。核对与补录要求如下:“开户类型”:“对私居民”；“账户类别”:“现汇户”；“单位代码”:客户有效身份证件号码;“报送方式”:仅报送账户数据采集（XM)； “账户性质”：依据有关实际业务选择“2110 资本项目-人民币并购专用存款账户”或“2111 资本项目-人民币股权转让专用存款账户”“限额类型”:贷方流入限额；“核准件编号”:依据有关业务登记凭证中“业务编号”在BS系统7050交易内录入,系统自动导入FA系统；“账户限额”：依据有关登记信息中人民币限额录入人民币金额。（2)成功履行补录的账户数据,数据状态应为“可报送”,由系统当天自动向外汇管理局报送,开户信息导入“资本项目信息系统”,无须银行另行备案。报送成功后,FR系统内数据状态变更为“报送成功”。（3)各机构RS系统操作员应每天关注报送信息状态，如状态为“报送失败”,则应依据有关FS系统“统计查询外管局反馈错误数据”模块提示的失败原因，及时修改后重新报送。同时，S系统每天自动从BCS系统抓取账户收、支、余信息。各机构可自FAS系统“收支余”模块查询，无须作其他处理。5.RPMIS系统申报自开户日起，开户机构须于每月前5个工作日内在CPMS系统申报上月月末余额，如余额为0，也须申报。第十四条 资金流入（一）审核资料文件资料客户提供如下资料文件资料后,方可为客户办理资金流入:1.账户所有人有效身份证件原件，如为代办,需提供代理人有效身份证件原件;.账户所有人签字的跨境人民币收款说明；3.开户机构于资本项目信息系统查询、打印监控信息表，以表中信息作为入账依据。（二)资金入账开户机构依据有关监控信息表办理资金入账手续，当次入账金额不得超出监控信息表中注明的“尚可流入金额”。付款人须为批文中境外投资者。（三)系统申报1指导客户填写涉外收入申报单，于FPRS系统履行国际收支申报。申报时注意：（1）“业务编号”栏位录入外管局业务登记凭证或监控信息表中的“业务编号”。(2)按资金来源(境外汇入或境内划转）并区分不同性质进行国际收支申报。2.资金流入次日上午:0 履行RCFE跨境收入信息申报。第十五条资金使用（一)审核材料1.客户有效身份证件原件;2.股权转让收入的完税证明，无转股收益可免于提交完税证明；3.支付本次转股收入税款的,可直接凭缴税通知书办理，无需提交相应的收入完税证明。(二）核心系统操作在并购和股权转让行为履行后,上述账户资金可依法使用，通过核心系统转账汇款交易处理。账户解冻使用“909账户借方金额解冻交易”对该账户进行解冻。（1）执行“9095”交易解冻账户。“账户”项输入要进行解冻的账户，录入相应的“冻结金额”、“冻结日期”、“冻结流水号”、“原因”；（2）打印“解冻单”上由业务经理及客户各方签字确认,单笔00万(不含)人民币以上除客户签字授权外，还需由业务经理、管辖行主管行长两级签字授权(管辖行主管行长可以在解冻单复印件或扫描件上签字授权)。 解冻单一式一联，和网点留存的冻结单一并随业务传票留存。.使用转账汇款交易履行资金转出注意：如该账户资金不是一次性全额转出，则在履行转账汇款交易后,该账户仍执行“993交易，”对该账户进行账户金额冻结,详细要求从前款。直至账户资金所有转出。第十六条 销户（一） 客户资金全部转出后,需立即对账户进行销户；(二)在资金所有转出，办理销户后,对该账户执行696交易，解除账户安全维护,进入到69联动画面后,“安全级别”、“用户号”、“机构号”均输入“0”，提交经授权确认后,即解除对该账户的资料文件资料安全维护；（三）销户当天于RMS系统登记销户信息。第四章 风险监控第十七条 档案管理本账户开户所有资料文件资料（指客户提供资料文件资料)均一式两份,一份随办理开户业务时，核心银行系统打印传票(包括不限于:业务清单、冻结单、开户申请表等）留存；一份随该账户办理结清关户时核心银行系统打印传票（包括不限于：业务清单、冻结单及解冻单等）留存。此业务所有业务资料文件资料均依照会计档案永久保管。第十八条 风险监控环节本账户开立使用过程中,涉及大额业务、错账的冲正以及有权机关查冻扣、挂失等本规程未提及的业务环节均需依照我行反洗钱工作有关规定，以及*银行股份有限公司个人人民币存款业务管理办法（2016年版）（*发201630号)，*银行股份有限公司个人客户挂失业务管理办法(2014年版)(*发*286号）等资料文件执行。第五章 附则第十九条 本指引由总行个人金融部负责说明。第二十条 本指引与现行监管政策法规保持一致，如遇到政策调整变化，各行应依据调整后的政策办理有关业务；如本地监管部门有特殊监管要求的，各行应依照本地监管要求办理关于业务。第二十一条 本指引自下发之日起生效并实施，总行此前下发的有关管理制度规定与本指引条款冲突的，以本指引为准。