银行零售不良信贷资产收益权转让柜台操作规程(模版).docx

零售不良信贷资产收益权转让业务柜台操作规程

为规范零售不良信贷资产收益权转让业务的柜台操作，根据《不良信贷资产收益权转让业务管理办法》和《xxxxxx银行不良信贷资产收益权转让业务会计核算办法（试行）》制定本操作规程。
一、 核实收益权转让贷款本金、应收利息，建立专用客户号
1、分行资产保全部将《拟转让不良信贷资产情况表》（两联，以下简称《情况表》）提交分行集中处理中心，集中处理中心核对《情况表》中借款人、借据号、本金金额、表内欠息金额（至转让日）、表外欠息金额、本金逾期天数（截止转让日）、欠息天数（截止转让日）等要素与核心系统数据是否一致。
2、分行运营管理部集中处理中心经办人员根据《情况表》中记载的期次号在本机构开立“2680收益权转让贷款待转款项”专户，户名为“XX分行201X年X月零售第X期不良贷款收益权转让”，并将开立后的账户填入《情况表》。该专户一个期次一个，不可重复使用。
3、分行运营管理部集中处理中心经办人员使用“0101对公客户信息建立”交易建立专用客户号，其中客户中文名需使用《情况表》中的“XX分行201X年X月零售第X期不良贷款收益权转让”，组织机构代码使用《情况表》中的“特殊贷款客户组织机构代码”（如果未填写，则组织机构代码域中不得录入内容），交易中录入的其他信息与该信托公司客户号的信息相同。经办人员将建立的专用客户号填入《情况表》“特殊贷款专用客户号”栏。
4、上述内容办理完毕后，集中处理中心经办人员及中心主管在《情况表》上签字后退分行资产保全部，同时将留存的《情况表》复印件专夹保管，待本期产品结束后随产品结束通知一并归档保管。
二、 资金划转
分行集中处理中心经办人员接到《劣后级份额资金划转通知书》后，核对是否由放款审核部门经办人、负责人签字、各要素是否齐全。核对无误后依据《劣后级份额资金划转通知书》，填制一式两联“特种转账凭证”，经中心主管审核签字授权后，将“2680收益权转让贷款待转款项”中劣后级份额对应的金额划转至《劣后级份额资金划转通知书》中的指定的收款人账户。经办人员将一联“特种转账凭证”交业务部门经办人员，另一联“特种转账凭证”作当日传票，《劣后级份额资金划转通知书》作其附件。
三、及时划转收回本金及利息
在收取借款人归还的贷款本金、结息后，系统自动记入分行对应期次的“2680收益权转让贷款待转款项”专户。在贷款结转后，分行集中处理中心人员需定期查看该账户余额，按情况表中注明的频率和时间及时将归还的资金划转至《情况表》中注明的“不良信贷资产收益权受让方”账户，直至转让贷款全部结清或产品结束。
四、对于本行持有的劣后级份额，需与分行资产保全部进行对账，对账要求按我行《银企对账操作办法》执行。
五、本规程由总行运营管理部负责解释、修订。
六、本规程自印发之日起执行。