房地产公司质量管理体系之工程造价管理程序模版.docx

工程造价管理程序1、目的范围：通过对项目从开发计划、设计、施工至竣工验收全过程工程造价管理，合理确定与控制工程建造成本，以利工程顺利进展，保障开发效益。2、职责：2.1审计核算部负责提供售楼面积,审核工程合同中工程造价篇章和工程进度款、预结算，确定材料综合市场价格、综合施工单价与特殊材料损耗率；2.2 工程材料部负责审核工程项目材料规格、数量、品牌及询查市场原价；2.3 工程项目经理部负责审查工程项目预、结算和进度款资料；2.4 财务部负责工程预、结算的复核，材料综合市场价格、综合施工单价与特殊材料损耗率复核；2.5 总经理批准正式结算审核意见书、材料综合市场价格、综合施工单价与特殊材料损耗率。3、工作程序3.1 新开发项目投资成本的估算；根据总经理的指令；审计核算部收到设计研发部提供的新开发项目各项技术指标概况，配合总经室编制建筑安装工程投资成本估算。3.2售楼面积计算3.2.1根据设计研发部提供的全套施工图纸、经营销售部提供的项目统一标识及功能等资料，审计核算部即于15天内提供售楼建筑面积。3.2.2施工图纸如有修改，设计研发部应通知经营销售部和审计核算部，经营销售部提出需重新计算售楼建筑面积内容，审计核算部将提供相应售楼建筑面积。3.3工程施工合同、工程设计合同的商谈与签订；3.3.1审计核算部参与编制招标说明书。3.3.2审计核算部参与商谈并审核合同中与工程造价有关的条款。 3.4材料单价及综合施工单价的签认 3.4.1 材料单价的签认3.4.1.1项目经理部收到监理单位报送的材料单价报表，并办好签收，数量、品牌审核后填写请示单送工程材料部；或工程部提出的甲供材料釆购申请。3.4.1.2 工程材料部向审计核算部提供材料规格、品牌、市场原价3.4.1.3审计核算部根据材料计价有关规定计算材料到工地的综合市场价格，转送财务计统部复核；3.4.1.4财务计统部将复核意见反馈审计核算部；3.4.1.5审计核算部将材料市场综合价格以签价单形式通知项目经理部。3.4.1.6项目经理部经监理单位送交施工方项目经理部，并办好签收手续。3.4.2 高级装饰材料或新型材料综合施工单价签认；3.4.2.1高级装饰材料或新型材料单价的签价按3.4.1条款完成后，审计核算部组织项目经理部深入现场调查核实施工用量,分析出综合施工单价与施工单位商谈、确认施工综合单价，转送财务计统部复核；.3.4.2.2财务计统部将复核意见反馈审计核算部；3.4.2.3审计核算部将综合价格以签价单形式通知项目经理部；3.4.2.4项目经理部经监理单位送交施工方项目经理部，并办好签收手续。3.4.3高级装饰材料或新型材料的损耗率确定；3.4.3.1项目经理部经监理单位收到施工单位报送的申请损耗率确认报表，并办好签收,送审计核算部；3.4.3.2审计核算部组织项目经理部深入现场调查核实施工用量，并与施工单位商谈、确认损耗率，转送财务计统部复核；3.4.3.3财务计统部将复核意见反馈审计核算部；3.4.3.4审计核算部将材料特殊损耗率以签价单形式通知项目经理部。3.4.3.5项目经理部经监理单位送交施工方项目经理部，并办好签收手续。3.5 施工图预算审核3.5.1不具备预算编制条件的工程一般情况下不进行施工图预算审核，而釆用进度款、中间结算过程把关控制全过程造价；3.5.2具备施工图预算审核或采用施工图预算包干的项目；3.5.2.1项目经理部收到监理单位初审的施工图预算，并办好签收，在2天内核查施工图预算资料；A.报送资料包括计价表、工程量计算书、抽筋表；B.报送资料不符合要求，退回施工单位重报；C.报送资料符合要求,于收到资料第三天转交审计核算部；3.5.3 其余办理程序同3.7条款3.6 工程进度款审核3.6.1 承包单位报送的工程进度款经监理单位初审后，并由总监理工程师审查、 确认，转交项目经理部。.3.6.2 经项目经理部确认转送审计核算部审核。3.6.3 审计核算部提出工程进度款确认单，通知项目经理部。3.6.4 项目经理部在合同约定时间内经监理单位送交施工单位。3.7 中间结算（含分项工程结算、竣工结算审核3.7.1 审计核算部负责组织办理中间结算、工程竣工结箅审核； 3.7.1.1 审计核算部预算员整理、分析工程签价单，熟悉合同，核查结算资料； 3.7.1.2 审计核算部预算员分土建、水电专业进行工程量、单价审核，并编制审 核意见书；3.7.1.3 审计核算部复核人员复核各预箅员审核结果； 3.7.1.4 审计核算部分管副经理重点抽查审核结果;3.7.1.5 审计核算部经理以合同条款复核审核结果； 3.7.1.6审计核算部发函通知施工单位领取审核意见书，并商定吋间核对； 3.7.1.7根据核对结果修改、整理审核意见书； 3.7.1.8将结算资料按规定整理成册 A、工作请示单 B、送财务部审核意见书 C、送总经理室副总工审核意见书 D、合同 E、竣工图纸F、图纸会审纪要G、设计变更通知单 H、签证单I、签价单 J、施工记录表K.乙方送审的结算书L.乙方送审的工程量计算稿 M.甲方计算稿 N.委托书0.其他3.7.1.9将结算审核意见书及资料转交财务核算部复核； 3.7.2 落实财务核算部复核意见3,7.2.1对内部复核结果在结算审核偏差率(见下表)范围内，维持原审核意见；单项工程造价偏差率价值5万元1.0%500元10万元9.8980元30万元9.52850 元50万元：9.04500 元100万元8.08000 元300万元6.01.8万元500万元4.02.0万元1000万元3.03.0万元3000万元1.64.8万元5000万元1.57.5万元8000万元1.29.6万元1亿元1.0 10. 0万元3.7.2.2 对复核结果大于结算审核偏差率A.本项目无遗留争议项目，修改原审核意见书；B.本项目有遗留争议项目，暂不修改原审核意见书，在遗留争议项目中一并修改、解决;3.7.3 将财务核算部复核意见及结算审核意见书提交总经理室第二次复核；3.7.4 将正式审核意见书交施工单位确认签字盖单(一份三联）；3.7.5 将经施工单位签字盖单的正式结算审核意见书报总经理室批准；3.7.6 将双方确认的正式结算审核意见书（第三联）发给施工单位，并记录签发吋间；3.7.7 将总经理批准的审核意见书（第二联）送财务部付款，并记录签发吋间；3.7.8 将总经理批准的审核意见书（第一联）存于审计核算部，待该项目财务决算后移交公司档案室存档。3.8 50万元以下5万元以上零星项目结算审核3.8.1 3.8.1.8 同 3.7.1 3.7.1.8 3.8.1.9 将正式结算审核意见书及资料转交财务部复核；A、偏差在规定范围内,执行3.8.2； B、偏差大于规定范围内，返回审计核算部修改、重报; 3.8.2 将正式审核意见书交施工单位确认签字（一份三联） 3.8.3 将经施工单位签字盖单的正式结算审核意见书报总经理室批准； 3.8.4 其余办理程序同3.7.63.7.8条款;3.9 5万元以下零星工程结算审核3.9.1 项目经理部收到结算资料，对零散工程即事后难于或无法核实的项目、工程量，在施工过程，现场监理应及时确认，并经项目经理批准后填写可办理结算请示单，转交审计核算部审核； 3.9.2 审计核算部对项目工程量抽样审核，对单价全面审核，并编制审核意见书； 3.9.3 其余办理程序同3.7.43.7.8条款; 310 装饰工程结算审核 3.10.1 项目经理部收到竣工结算资料；3.10.2 审计核算部组织项目部和施工单位共同到现场丈量工程量； 3.10.3 审计核算部组织财务部、总经室联合审核装修单价并与施工单位核对： 3.10.4 将经施工单位签字盖单的正式结算审核意见书报总经理室批准； 3.10.5 其余办理程序同3.7.63.7.8条款；3.11广告制作费用审核3.11.1经营部收到广告制作结算书，审核其施工内容,注明有否赶工等特殊情况；3.11.2审计核算部组织相关人员到现场落实、丈量工程量;3.11.3审计核算部参照广告制作业费用审核，并与广告商核对；3.11.4审计核算部编制审核意见书转交财务部；3.11.4.1 广告制作费小于50万元，参照3.8条款；3.11.4.2 广告制作费大于50万元，参照3.7条款；3.11.5将经施工单位签字盖单的正式结箅审核意见书报总经理室批准；3.11.6其余办理程序同3.7.63.7.8条款；3.12限额造价管理(用于设计与施工为一体的工程) 3.12.1公司确定高级装饰工程、景园工程最高投资限额；3.12.2审计核算部阶段性反映过程累计工程成本，及时上报总经理； 3.12.2.1项目经理部负责分部分阶段落实工程量；3.12.2.2审计核算部亦分部分项分阶段复核工程量，审核单价，并提出过程累计发生成本，上报总经理；3.13资料管理3.13.1 有关工程造价管理的政策性文件资料由审计核算部负责设专人管理、编号存档；3.13.1.1签价单资料分项目待竣工结算完成后,送交公司档案室存档； 3.13:1.2工作请示单分项目，竣工结算完成后,送交公司档案室存档； 3.13.1.3竣工结算审核意见书分项目按统一编号造册存档见表单3.13.1.4工程预算审核意见书分项目按统一编号造册存档见表单4 相关文件4.1 工程定额及相关文件并造册登记；4.2 标准图集、规范并造册登记；5 相关表单记录5.1 融侨元洪房地产材料认价单；5.2 工程进度款审核相关表单； 5.2.1建筑安装进度结算审核意见书； 5.2.2工程进度款确认单； 5.2.3工程进度款结算审核意见书； 5.3 建筑安装工程预算审核意见书； 5.4 建筑安装工程结算审核相关表单； 5.4.1 送财务部审核意见书； 5.4.2送总经理室审核意见书； 5.4.3结算资料目录；5.4.4结算资料汇编封面编号四十五； 5.4.5工程结算阶段性审核通知书; 5.4.6分项工程量确认单 5.4.7分项工程过程造价确认单5.5工程结算审核记录表5.6审计核算部内部审核程序表（见附表） 审计部内部审核程序表 附表（一）重点抽样复核第一步骤钢筋工程量复核水电各专业计量计价复核合同条款复核部门经理理理第四步骤第三步骤第二步骤副经理（水电）副经理（土建）土建主任项目负责人项目负责人项目负责人项目负责人项目负责人项目负责人项目负责人项目负责人项目负责人项目负责人钢筋复核员安装主任重点抽样复核土建计量计价复核 土建计量计价审核 钢筋工程量审 水暖专业审核 强弱电审核注：审核程序分四个审核组，经过经办、复核、副经理、经理四个严密程序审核后方可出单对内对外。复核人员如遇工作繁忙，临时调整为经办，其复核工作由分管的副经理兼任。