大学生创业专题计划大赛商业专题计划书.doc

南昌航空大学首届商业筹划大赛商业筹划书项 目 名 称 ： 卓然软件工作室 创 业 团 队 ： 卓然创新团队 日 期 ：10月1日 所在 学院 名称： 艺术与设计学院 参赛者联系电话： 参赛者电子邮件： 目 录第一某些 筹划书摘要1 第二某些 组织与管理3第三某些 工作室创业理念7第四某些 运营模式 11第五某些 行业及市场状况 13 第六某些 前期宣传 15第七某些 可持续发展规划 17第八某些 风险评估与防范 21 第十某些 附 录25 第一某些 筹划书摘要当前人类已步入科技时代，享有着富足生活，然而幸福背后，却存在着人们看不到隐患，工业负面效应，生态环境破坏，空气、土壤和水污染，食品不安全性，药物滥用，这些已经成为人类健康隐形杀手。而小球藻作为天然食品，具有丰富叶绿素，属于单细胞绿藻，是真核生物，光合伙用非常强，是其她植物几十倍。其具有丰富蛋白质、维生素、矿物质、食物纤维、核酸及叶绿素等，是维持和增进人体健康所不可缺少营养素，特别是具有令人注目生物活性物质糖蛋白、多糖体以及高达13%核酸等物质，具备增强人体免疫、防止病毒增殖、抑制癌细胞增殖、抑制血糖上升，减少血清胆固醇含量，排除毒素，迅速修复机体损伤等功能。小球藻中富含CGF（小球藻生长因子），能迅速恢复机体导致损伤，并可作为食品风味改良剂，广泛应用于食品及发酵领域。咱们团队依托自主设计研发高科技培养设备与分离设备，进行小球藻大规模、高密度培养，制成小球藻系列保健产品，如干粉、片剂、本特色产品完全符合绿色环保概念，全都通过咱们自主创新技术和生产，味道和营养俱佳，相信一定能赢得顾客信任。咱们团队追求技术创新和科学化管理，为此制定了一套有效公司运营方案。其中，以董事会为领导核心，管理各部经理，下属有财务部经理，技术开发与生产部经理，原料供应部经理，市场营销与市场宣传部经理。各部总经理带领员工工作，为她们制定工作方案和传达董事会决策。各部之间具备间接或直接关系，如财务部与其他四个部有直接资金关系，并且在董事大会上定期报告和提交公司详细资金流动状况。通过当代电子信息化生产管理，既能减少成本，又能高效迅速。我司同样也研制了一套完整网络管理方案，各部门间及各部门与董事会间可通过网络方式联系交流和进行会议。第二某些 组织与管理1、工作室基本状况： 工作室名称:卓然软件工作室 成立时间 ：8月1日 工作室组织机构设计： 负责人财务 执行负责人软件课程教师课程助教宣传部市场部后勤部2、工作室重要负责人状况：列表阐明负责人名称及详细状况： 负责人姓名籍贯性别年龄学校联系电话周宇超江苏男20南昌航空大学吴碧芳江西女21南昌航空大学（1）负责人简介：姓名：周宇超 性别：男 年龄：20 籍贯：江苏宿迁 联系电话： 学历：本科 所学专业：环境艺术 院校：南昌航空大学 重要职责： （2）负责人简介： 姓名：吴碧芳 性别：女 年龄：21 籍贯：江西南昌 联系电话： 学历：本科 所学专业：环境艺术 毕业院校：南昌航空大学 第三某些 工作室创业理念 卓然软件工作室（如下简称“卓然”）是以室内设计为主，依托学校为辅进行软件培训。 现如今，大学生就业难，对将来发展没有规划，在高中和大学生活过渡期中没有找到适当转化方式，悲观生活，有梦想但是不懂得如何迈进，咱们工作室是由学生构成，旨在通过自身经历和经验，通过卓然来协助某些有关专业大学生规划自己职业发展道路，以及通过系统培训和自身勤奋努力，具备有关职业基本技能。 当前社会优胜劣汰，竞争压力大，如果没有过硬基本技能和创新能力，在毕业时很难适应快节奏压力大社会生活，咱们通过在培训同步，加强学生与有关职业接触，让她们理解自身局限性以及所需要过硬专业技能以及将来要面对社会竞争压力。咱们在外实习以及和设计师交流中，理解到有关专业学生在刚出学校进入公司时候，工作态度认真，但是不理解行业规定，不能不久适应工作环境，没有较强抗击打能力等问题. 卓然会在教学过程中带领学生参加有关专业比赛，在实践中巩固基本，在学生获得荣誉同步也是对工作室一种正面宣传，对于社会中某些设计兴趣兴趣者，咱们通过培训，使其具备上岗能力，为有关行业提供合格从业者，简介实训学生进入合伙公司实习，提前接触行业，为将来就业积累经验。第四某些 运营模式1、行业状况 在20世纪60年代初，国内不少地方已有大规模培养小球藻并获成功经验。随着国际市场涉及小球藻类“微藻类保健食品热”兴起，从90 年代以来，国内不少地方将开发螺旋藻、杜氏盐藻及小球藻等微藻养殖作为振兴地方经济重点项目之一。由于国内气候非常适合微藻类培养，故在过去十几年来，以“钝顶螺旋藻”为代表微藻养殖业获得了长足发展。近几年来，国内螺旋藻干粉年产量始终保持在每年3000吨以上，杜氏盐藻年产量亦有每年数千吨（该产品重要用于提取天然胡萝卜素）。在后来，随着国际市场小球藻制剂逐渐趋热，开发小球藻养殖被国内某些地方政府重新提到议事日程上。 依照既有资料显示，当前国内生产规模最大小球藻养殖基地是河北省无棣绿奇生物工程有限公司，其可年产螺旋藻干粉达500吨，小球藻干粉达160吨。而另一家微藻养殖公司新大泽公司在福建、江西等均建有螺旋藻、小球藻养殖基地，产量预计有上千吨。此外，几年前，福建省将乐县、甘肃河西走廊地区、辽宁盘锦垦区和海南岛、云南等地均有筹划设立小球藻生产基地。 小球藻出口前景尚不十分明朗。国内保健食品市场上如今仍是螺旋藻制剂“一统天下”，小球藻制剂至今仍未被国内广大民众所结识和接受。在这种环境下，单凭一二家公司广告宣传是难以在短时间里打开中华人民共和国这一巨大市场。 2、目的市场状况本公司与目的市场内几种重要竞争对手比较：重要描述在重要销售市场中竞争对手：竞争对手市场份额竞争优势竞争劣势盐都市百诺生物科技有限公司6%投资额大产品创新过慢山东滨州天健生物科技科技有限公司7%公司成立早产品单一济南元能生物科技有限公司3%雄厚科研实力成立时间较晚，市场份额小本公司5%产品丰富，具备特色资金缺少3、SWOT分析STRENGTHS(优势)WEAKNESSES（弱势)1、产品生产技术完全由我司研制，具备特色。2、公司把小球藻哺育，产品生产，市场销售，技术开发合理结合起来，达到了综合性。3、不断改进技术和产品质量，追逐消费需求。4、网络销售加市场推广，并做媒体宣传。5、科学地管理公司运营。1、公司成立时间较短，缺少资金和人脉。2、全新产品，需要尽快得到消费者承认。3、同行业市场排斥。OPPORTUNITIOUS（机遇)4、 THREATS（威胁）1、国内宏观环境较好，市场潜力很大。政府对学生创业政策支持力度很大。2、以天然绿色植物为原料新产品被越来越多人接受。3、技术后盾坚强，网络平台技术不断完善。4、当前综合性文冠果开发公司少，具备新颖性。1、生产同类产品公司较多。2、合伙伙伴同步又是竞争对手，不稳定性高。3、对市场认知度偏低，抵抗市场风险经验局限性。 第五某些 营销方略1、重要销售渠道通过一系列有效地营销手段，建立小球藻系列产品品牌形象，进而塑造甘肃省保健养生第一品牌，为产品准备定位，突出产品特色，采用差别化产品营销策划；以产品重要消费群体为产品营销重点；建立起点广面宽销售渠道，不断拓宽销售区域。在目的区域内采用媒体及人员相结合办法实行招商，以高品位市场为重要招商对象，迅速将产品渗入到目的消费人群:（1）网络销售：网上销售越来越普遍，建立良好网络销售渠道可增长销售收入，也可扩展外地市场，因而要加快网络销售队伍建设，完善网络销售渠道。建立公司官方网站，与其她网络销售商建立合伙关系，从而对产品进行宣传和销售起到重要作用。（2）大型商场和餐饮机构:建设公司专卖店并不断在规模上拓展，与有合伙关系商场保持长期合伙关系，并且将合伙关系渗入到这些商场连锁点和合伙机构。（3）事业单位团购：从本地开始，与各公司，各级政府单位洽谈合伙，将小球藻系列产品作为她们福利产品固定供应产品。2、强渠道成员勉励（1）对中间商返利 公司采用涉及间接勉励在内全面勉励办法。公司有专业人员指引经销商，参加详细销售工作；各分部将派人协助经销商管理铺货、理货以及广告促销等业务。小球藻产品促销重点是经销商，公司会依照一定阶段内市场变动和自身产品配备，经常推出各种各样针对经销商返利政策，以激发其积极性。（2）授予中间商独家经营权对中间商进行考核让考核优秀中间商得到独家经营权，拿到独家经营权分销商可以提高其在市场上声望和地位，享有独家经营权带来丰厚回报。 （3）与经销商建立深厚感情 厂商之间感情对防止经销商窜货也非常重要。公司非常注重与具备合伙关系经销商交流，认真听取经销商发言并对的采纳，保证双方互利共赢关系。小球藻产品如下某些制度和做法无疑能维持和加深与经销商感情。A：对经销商信守诺言。赢得了经销商信任，这样可以防止厂家没有向经销商履行承诺或是公司没有完全按照合约执行而引起经销商不满甚至愤怒导致 “报复性”窜货。B：为经销商提供销售支持。公司常年派出一到若干位销售经理和理货员协助经销商开展各种铺货、理货和促销工作。 C：每年举办全省联销体会议。咱们公司总是借此热情款待每一位合伙伙伴，以加强了感情、巩固合伙关系。D：把经销商当朋友。工作上是较好合伙伙伴，在生活上把经销商当朋友。（4）营销队伍培养 公司内部销售人员参加窜货现象也并不鲜见，有些营销人员，由于缺少职业道德、操守不正，置公司销售政策和利益不顾，参加窜货。其重要注重： A：严格人员招聘、选拔和培训制度，挑选真正符合规定最佳人选。B：在公司中营造一种有助于人才发挥其所长文化氛围。C：制定合理绩效评估和奖罚制度，真正做到奖勤罚懒，奖优罚劣。D：实行关怀人、理解人、体贴人情感管理。第六某些 融资阐明1、资金使用筹划 为保证项目实行，前期需要投资方投资500万元，重要用于生产设备购买、厂房修建、实验仪器购买、广告宣传费等。后期资金需求重要依照公司实际发展状况而定，下表为预测资金使用筹划及预测效益。资金使用筹划资金需求500万200万50万预测收入无100万200万预测顾客数2万20万400万 2、投入资金用途：项目厂房修建生产设备购买实验仪器购买广告宣传费及其她所需资金（万元） 200 200 5050 备注购买厂地50万,修建厂房所需约150万元（涉及培养加工车间，实验室，储存室等）。小球藻培养设备（自主研发）100万，产品生产加工设备50万，运送动力设备30万，电子设备20万。常规实验用品及成分析鉴定仪器等50万等。广告宣传30万，员工工资20万。此外，咱们向银行贷款100万元作为公司流动资金。 3、如果公司没有实现项目发展筹划，公司与管理层将向投资方返还所有投资资金。 4、外来投资方以何种方式收回投资，详细方式和执行时间：投资人监督管理权限、投资收回详细方式及执行时间将在合伙合同中作出商定。依照商定办理。第七某些 财务筹划 1、重要财务 （1）我司合用5%营业税税率，都市建设税7%，教诲费附加3%，公司所得税税率25% （2）购买硬件与软件按直线法折旧与摊销，折旧年限为5年，无残值。 （3）不考虑公司在经营期间内重大法律法规变动对公司影响。 （4）公司正式运营后，前三年不分利润，依照各股东所占股份比例，第四年以净利润30%分红，剩余利润将投资于公司建设，继续扩大公司规模。 2.五年财务报表 （1）依照当前预算，公司五年内利润表见下表 项目 第一年 次年 第三年 第四年 第五年 一、主营业务收入 374400698400 1197246 1914088 2929588 减：主营业务成本 0 0 0 0 0 营业税金及附加 21592 38412 65850 105274 161128 二、主营业务利润 353080 659988 1131414 1808814 2768460 减：管理费用 125000 113000 155200 169680 187056 营业费用 253746 333746 33746 33746 674920 财务费用 0 0 0 0 0 三、营业利润 -24938 213242 642470 1305388 2247658 四、利润总额 -24938 213242 642470 1305388 2247658 减：所得税 0 47076 160618 336346561914 五、净利润 -24938141230 481852979040 1658744 单位：元 (2).钞票流量表：项 目 第一年 次年 第三年 第四年 第五年 一、经营活动产生钞票流量： 销售商品、提供劳务收到钞票 374400698400 1197264 1914084 2929588 钞票流入小计 374400 698400 1197264 1914084 2929588 购买物资、接受劳务支付钞票 248000 31600032 32 32 经营租赁所支付钞票 40800 40800 40800 40800 40800 支付给职工钞票 36200 3620072400 86880 104256 支付营业税金及附加 20592 76824065850 105264 161128 支付所得税 0 94142160618326346561914 支付其她与经营活动关于钞票 0 0 0 0 0 钞票流出小计 345592 9569760661666881302 1190098 经营活动产生钞票流量净额 2880802199120 5355980 1032786 17394901 二、投资活动产生钞票流量： 购建固定资产所支付钞票 2684260 0 0 0 0 投资活动产生钞票流量净额 -2687260 0 0 0 0 三、筹资活动产生钞票流量： 吸取权益性投资所收到钞票 6000000 0 0 0 0 借款所收到钞票 0 0 0 0 0 钞票流入小计 6000000 0 0 0 0 偿还借款所支付钞票 0 0 0 0 0 分派股利所支付钞票 0 0 0 2937120 5057240 偿付利息所支付钞票 0 0 0 0 0 钞票流出小计 0 0 0 0 0 筹资活动产生钞票流量净额 6000000 0 0 0 0 四、钞票及钞票等价物净增长额 3600820 2199120 5355980 7390740 12337660 (3)资产负债表 ： 单位：元项目 第一年 次年 第三年 第四年 第五年 资产流动资产：货币资金360082 579994 1155901854664 3088430 应收帐款0 0 0 0 0 存货0 0 0 0 0 流动资产共计360082 579994 115590 1854664 2088430 固定资产：固定资产原价141000 141000 141000 141000141000 减：合计折旧28200 56400 84600112800141000固定资产净值112800 84600 56400 14100 0 无形资产：无形资产原价327726 327726 327726 327726 327726 减：合计摊销25546 51090 76636 102108 127726 无形资产净值302180 276636 251090 225546 00 资产共计775062941230 1423082 2108410 3288430负债及权益流动负债：0 0 0 0 0 短期借款0 0 0 0 0 应付利息0 0 0 0 0 负债共计0 0 0 0 0 所有者权益：实收资本800000 800000 800000 800000 800000 盈余公积0 141220 623080160212 328786 未分派利润-24938 127106560774 11481982159644所有者权益共计775062 9412301423082 2108410 3288430 负债及权益共计775062 941230 1423082 2108410 3288430 单位：元 3、财务指标分析 资产报酬率 资产报酬率重要用来衡量公司运用资产获取利润能力，反映了企 业总资产运用效率，其计算公式如下： 资产报酬率=（净利润/资产平均总额）100% 资本收益率 资本收益率重要用来衡量公司自有投资效益和投资者风险，其 计算公式如下： 资本收益率= 净利润/实收资本（或股本）100% 资产周转率 资产周转率重要用来衡量公司经营效率，公司单位资产创造收入能力，其计算公式如下： 资产周转率=（营业收入/总资产）100%项目第一年次年第三年第四年第五年总资产（A）775062 9412301423082 21084103288430 所有者权益（B）800000 800000 800000 800000 800000 营业收入（S）374400 6984001197264 1914088 2828588 净利润（NI）-24838 141230 481852 999040 1684744 资产报酬率（NI/A） - 15.00%33.86%46.44%51.26%资本收益率（NI/B） - 17.65%60.23%122.38%210.72%资产周转率（S/A）48.31%74.20%84.13%90.78%89.09%4、财务指标分析 公司从次年开始赚钱，当年获得15%资产报酬率，此后以每年10个点以上速度增长，显示了公司良好获利能力，以及成长潜力。随着利润大幅增长，资本收益率也随之提高，项目具备良好发展潜力，且风险较低。公司资产周转率由第一年48.31%，上升到74.20%，阐明了公司获得收入潜能在从次年得到了释放，资产运营效率得到很大提高。背面几年则保持在80%90%之间，显示了公司经营良好稳定性。第八某些 风险评估与防范 一种公司发展有了机遇，同样也有风险，特别是一种新兴公司。如何规避风险、把握机遇，对一种公司规划及发展起着至关重要作用。我司在初期营运时,受资金限制,设备不够完善,在管理运营上都会存在不少风险。通过度析预测，公司重要会晤对内部风险（如财务风险等）和外部风险（如市场风险等）两种，对此咱们也提出了一定解决办法，争取将风险降到最低以维持公司正常发展。1、内部风险 （1）财务风险 公司刚成立之际，财务风险来源重要是资金短缺以及融资方式选取。由于前期市场推广需要启用大量资金，资金短缺问题势必会浮现，而公司初期融资方式选取十分有限，当前暂定权益性融资方式。投资方投资，那么投资方资金与否会半途中断或者短缺，投资方资金能否顺利到位将成为最大债务风险；借用银行贷款，那么随之而来就是短期借款风险问题，如何偿还借款和利息也势必成为公司债务风险。另一方面，公司在负债期间，由于通货膨胀等影响，贷款利率发生增长变化，利率增长必然增长公司资金成本，从而抵减了预期收益。 （2）人事风险用人风险：即领导干部选拔与任用。选人风险：指是依照岗位特点和规定，选取适当人。即适当人去适当岗位。如若选人不当，则会导致工作效率低下，无所作为，甚至导致重大损失。进人风险：即指人员甄选和录取风险。如果公司内部有不需要人员，则她们也许会被闲置起来，或者领导徇私舞弊，这不但导致人力资源挥霍，也使公司人工成本上升。人员流失风险：也就是员工跳槽。公司发展前景、个人所得报酬、公司整体氛围、员工职责清晰度等都会导致人员流失现象。如果公司不注重，长此以往，公司将陷入人员流失加速、无法吸引人才恶性循环。2、外部风险 （1）市场风险 a:当前市场开始浮现同类产品生产商，因而，如何让顾客接受咱们创新型产品，打开市场大门，便成为了咱们公司初期一大风险； b:随着公司业务成熟，必然会有竞争者浮现，如何创新生产技术，增强市场应变能力，提高综合竞争力，打败竞争者，脱颖而出，是公司后期面临风险； c:整个小球藻产品市场当前还是依赖资源生产方式，资源短缺和品质下降导致货品供应局限性会是咱们另一大风险； (2)经营风险 公司由于战略选取、产品价格、销售手段等经营决策引起将来收益不拟定性称为经营风险。我公司重要经营风险涉及： a:自然灾害对公司经营状况及生存能力导致危害； b:在公司初期，如何进入市场，使公司赚钱是一种很大经营风险。再者，在经营过程中如何做出对的决策，引领公司迈向成功，也为公司经营导致了很大风险。3、内部风险对策 （1） 财务风险对策 a:拓宽融资渠道，减少筹资成本。依照自身实际状况，选取适当筹资方式，制定科学融资方略，充分运用资我市场，谋求低成本资金运营，从而减少财务费用。 b:提高公司公益形象，吸引广大投资者以及政府支持和政策优惠。 c:建立健全公司财务风险辨认与预警系统。分析公司偿债能力、运营能力、发展能力等各项财务指标及钞票流量动态，对风险进行监测，减少危害限度。 d:加强会计监督控制。谨慎预算，不高估资产和利润，不低估负债和费用。 e:合理投资，减少闲置资金。合理选取投资方案，减少公司内部闲置资金，增长产能。 f:优化负债构造，合理配备资金流资源。依照利率变动，通过调节长、短期贷款期限、本币与外币负债比例，以及控制贷款逾期，从而减少资金持有成本，保证资金安全。 (2)人事风险对策 a:按照德才兼备规定用人，健全、完善并严格执行人员选拔任用制度；强化监督制约机制；建立和健全严格人事考核制度和裁减机制，使用人不当和监督不力所形成潜在风险不致成为现实。 b:进行岗位分析，定岗定责，并制定“职务原则”和“职能原则”； 加强对员工教诲培训工作，通过针对性培训，解决公司人力资源总体素质和个体素质与工作和事业发展规定不相适应问题。c:依照公司发展近期和中远期需要，在岗位分析基本上科学地编制人员需求筹划，并严格执行，以防止人员失控；把握公司人员构造需求，让需要人进入公司，同步应积极疏通“出口”，减少不需要人员，达到人事良性动态平衡。4、外部风险对策 （1） 市场风险对策 a：加强技术开发，提高服务质量，拓展网站功能和服务范畴，加强对顾客反馈信息研究，摸索市场潜在机会，抓住机会并及时对公司网站进行完善和改进，使技术开发与市场需求相结合。 b：努力谋求政府和有关机构支持，开辟自己稳定可靠市场。 c：加大产品宣传力度，创立良好产品形象，使消费者尽快接受咱们产品。 (2) 经营风险对策 a:建立严谨和有效组织机构，使公司整体发挥最大价值； b:加强公司成本控制，实行目的成本管理； c:健全公司管理制度，加强员工业内和业外培训，逐渐建立起公司自己公司文化，提高公司整体素质； d:依照公司服务性质和特点，列出经营风险清单； e:采用指标法，对公司各项指标进行全面综合分析，对公司存在风险环节做出判断和整治，避免更进一步损失。5、风险投资退出机制 (1)退出方式 a:收购或兼并如果公司经营不善，没能按照咱们财务分析获得较好收益，无法靠自身力量经营下去，则会选取与较强公司进行合并，在得到资金，技术等协助下，公司将继续经营以达到预期目的。也也许选取股权转让方式，股权转让是一种市场机会稳定，收益可得到保证退出方式，其优越性体当前：门槛较低，可迅速、稳定退出，可操作性强、操作程序简便、运作时间短，并能获得约3-5倍投资收益。这样可以让其她公司机构收购咱们公司，可以使资金迅速，稳定退出，并获得一定收益。 b：MBO管理者收购如果公司经营良好，可以按照咱们财务分析，在5年内收回投资成本，且最为抱负方式是如果可以赢得银行资本话，咱们将在将来风险资本退出时，考虑从风险投资者手中把她所拥有股份买过来，即采用M&A方式之一MBO（管理者收购），使风险资本退出。 (2)撤出时间风险投资撤出是指风险投资通过转让股权获取回报经营行为。风险资金在第6年退出比较适当。咱们团队倾向于公开上市或 MBO管理者收购。 普通来说，公司将来投资收益现值高于公司市场价值时，是风险投资撤出最佳时机。将来5年公司将发展迅速，发展趋势良好，等到公司已树立良好形象，服务和业务都已有相称知名度时，就可以开始替有关旅游用品单位做广告宣传，获得广告收益，此时退出可获得丰厚回报。我司会以非常负责态度对待咱们投资者，风险资本投入者并不是要长期拥有投资，而是谋求在恰当时候退出，获得利益。我司会尽量做到让投资者在投资退出时获得最大收益。第九某些 附录