工资审核管理综合规范.docx

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文档编号：003 文档版本：V1.0 工资审核管理规范编制: 日期: 审核: 日期: 同意: 日期: 文件更改统计序号更改内容更改人审核人更改日期版本号目录一、目的 4 二、适用范围 4 三、各部门/项目职责 4 1. 运营部 4 2. 人事行政部 5 3. 财务部 5 4. 总经办 6 5.总经理室 7 四、附件 7 五、附则 7 工资审核管理规范一、目标为了规范工资审核步骤，明确各部门在工资审核过程中责任，以规避风险，确保工资核实正确、审批立即、发放按时，提升职员满意度。企业特制订工资审核管理规范，二、适用范围：适适用于各个分企业/部门。三、各部门/项目职责： 1. 运行部 1.1 项目专员职责 1.1.1 负责项目工资原始数据汇总，根据规范编制工资、考勤报表； 1.1.2 负责按项目标工资方案进行绩效工资/计件工资/奖金等核实； 1.1.3 负责项目异常数据跟踪、汇总、调整，每次调整必需在项目提供总表中进行调整，报运行总监审批； 1.1.4 负责工资相关数据立案； 1.1.5 每个月10日前递交工资报表及考勤报表至人事行政部。 1.2 运行总监职责 1.2.1 负责项目工资确定，检核工资合理性（避免项目工资过高或过低）; 1.2.2 负责项目计件/绩效工资审核，和工资总额把控； 1.2.3 负责审核项目平均工资合理性； 1.2.4 负责复核确定人事部门工资数据匹配性，即人事部门数据和项目原始数据是否存在差异； 1.2.5 负责异常数据调整后审批； 2. 人事行政部职责 2.1 薪资专员职责 2.1.1 负责项目工资方案审核，确定文件是否为最新受控版本，如有疑问及时进行核实； 2.1.2 负责职员考勤工资、入离职扣款、培训补助、个税、和相关补助、职员异动薪酬改变及福利（年功、餐补、交通补、社保、公积金、）等数据核实； 2.1.3 负责计件工资汇总及工资总报表编制； 2.1.4 负责工资报送总经办及最终工资发放明细制表； 2.1.5 负责数据立案。 2.2 人事行政经理职责 2.2.1 负责职员计件量、绩效、考勤、罚扣、奖励等数据核实，确保数据真实、报表规范； 2.2.2 负责异常数据沟通、核实，修正，编制异常分析汇报； 2.2.3 负责工资统筹汇总报送审批； 2.2.4 负责工资报批过程中延误报备，必需时组织沟通会议，共同沟通解决方案； 2.2.5 每个月13日前递交工资报表明细至财务部，进行总成本核实。 3. 财务部 3.1 每个月13号接到人事行政部提交工资表明细后，进行人力成本汇总和各项人力费用统计分析工作 3.2 每个月15号完成总费用表汇总工作，以利总经办进行工资审计工作开展，分析工资和总人力成本占比情况。 4 总经办职责 4.1负责审计运行部项目工资是否依据最新受控工资方案核实。 4.2负责工资合理性审计，审计范围件详见附件三《工资审计关键点》，包含但不限于工资总额、平均工资、工资在总成本中占比、工资异常、人均创收、区间工资、新老职员工资比较、上个月工资成本比较等； 4.3负责工资匹配性审计，审计人事行政部最终数据和项目原始数据匹配性，发觉异常立即跟踪督导人事行政服务中心和项目对接、修正数据、提交异常原因汇报； 4.4负责工资送审至总经理室； 4.5 每个月17日前完成工资审计。 5总经理室职责 5.1负责在每个月18号完成工资审计汇报审批； 5.2如出现工资异常，必需时组织相关部门召开会议。四、附件 2 . 附件一《企业审批规范关键说明》 3 . 附件二《企业审计关键点》五、附则 1．本制度由总经办制订、负责解释。 2 . 本制度由总经理同意后生效，自公布之日起实施。附件一《企业审批规范关键说明》序号关键点作业标准审核参考文件时间节点责任人/责任部门项目专员运行总监人事行政部财务部总经办部总经理 1 XX项目X月考勤汇总表工号和姓名相对应，不得出现误差；根据考勤报表填写规范填写对应信息，不得犯错。考勤报表模板每个月 3号提议审核 2 XX项目计件工资（人事版） XX项目计件工资（明细版）人事版参考人事部门邮件要求，不得私自修改模板明细版，能表现项目工资方案即可人事行政邮件 XX项目工资方案（受控）每个月 6号提议审核 3 XX项目工资确定每一项数据使用全部必需由原始数据支撑，明细见工资表，两个工作日内，完成对应项目工资明细表制作，并发送项目确定（无公式） XX项目计件工资（人事版） XX项目计件工资（明细版）每个月 8号复核确定 4 临时工资数据调整在项目计件工资表中修改，经过部门审核抄送人事部经项目确定邮件每个月 10号提议确定 5 工资明细表-XX年X月-数据科技工资明细表-XX年X月-聚优才工资明细表-XX年X月-人事行政部项目确定后，人事部门内部做复核，进行数据真实性、规范性审核，如无疑问递交财务部， XX项目工资方案（受控）每个月 13号提议核实立案 6 人力总成本数据财务依据人事行政部提交各类工资表，进行人力总成本统计和分析工作人力总成本数据明细表每个月 15号提议审计 7 工资最终审计根据要求进行相关数据整理，纠正前端数据异常，审计合理性及匹配性 XX项目工资方案（受控）项目组原始数据（邮件）本月及上月工资明细表每个月 17号提议立案审计 8 工资明细表-XX年X月—总经办按时报送总经理室审批总经理室审批邮件每个月 18号提议审批 9 工资发放明细表按要求，制作工资发放明细，递送财务，按时发放工资总经理室邮件每个月 20号提议立案立案审批附件二《工资审计关键点》审计点目标支撑数据需求起源提供部门时间节点相关部门项目薪酬专员运行总监人事行政部财务部总经办总经理一线职员工资方案 1、工资方案适用性和合理性, 2、使审计一线职员工资依据更可靠各项目最新工资方案运行部每个月5日 √ √ 考勤（迟到、早退、缺勤）（打卡机）考勤统计正确无误各项目考勤明细表人事行政部每个月10号 √ √ √ 项目管理人员绩效得分确保绩效得分真实，公平各项目管理人员绩效考评统计表运行部每个月5号 √ 一线职员计件工资确保一线职员计件工资真实，公平一线人员计件数量、质量得分及奖惩明细运行部每个月5号 √ √ √ 保险金缴纳保险金缴纳根据企业制度实施应缴纳/退保险人员名单人事行政部每个月10号 √ √ √ 各项目工资和总成本占比把项目其它成本分摊到个人，分析其合理性各项目收支简报月底总成本数据财务部每个月15号 √ √ √ √ 培训期职员工资培训成本评定培训期职员名单运行部每个月10号 √ √ √ 人均工资项目群人均工资和整个运行部人均创收做对比，得出人均毛利率整合后工资明细表&职员司龄人事行政部每个月13号 √ √ √ 各项目区间（6k以上，（3~6）k、3k以下）对比 1、评定项目标人均工资差异性 1减小职员工资悬殊幅度和对应风险整合后工资明细表人事行政部每个月13号 √ √ √ √ √ 管理人员平均工资管理人员工资是否在工资标准范围里面，查核差异整合后工资明细表人事行政部每个月13号 √ √ √ 备注 1.10号前将上月最终工资明细表提交到人事行政部并抄送总经办。 2.针对考勤这一块，人事行政部需要提供月考勤明细表给人事行政部，根据各个项目抽查10%百分比。 3.各项目提交工资表时，一并提交管理人员考评统计表到人事行政部时一并抄送总经办。 4.各项目/部门如有新工资方案或考评方案，务必根据文件制度实施，人事行政部需根据受控文档来实施。

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