©2010-2026 宁波自信网络信息技术有限公司 版权所有
客服电话：0574-28810668 投诉电话：18658249818
浙ICP备2021020529号-1 | 浙B2-20240490
关注我们 ：
1、文档编号：003 文档版本：V1.0 工资审核管理规范 编制: 日期: 审核: 日期: 同意: 日期: 文件更改统计 序号 更改内容 更改人 审核人 更改日期 版本号
2、 目录 一、 目的 4 二、 适用范围 4 三、 各部门/项目职责 4 1. 运营部 4 2. 人事行政部 5 3. 财务部 5 4. 总经办 6 5.总经理室 7 四、 附件 7 五、 附则 7 工资审核管理规范 一、 目标 为了规范工资审核步骤，明确各部门在工资审核过程中责任，以规避风险，确保工资核实正确、审批立即、发放按时，提升职员满意度。企
3、业特制订工资审核管理规范， 二、 适用范围： 适适用于各个分企业/部门。 三、 各部门/项目职责： 1. 运行部 1.1 项目专员职责 1.1.1 负责项目工资原始数据汇总，根据规范编制工资、考勤报表； 1.1.2 负责按项目标工资方案进行绩效工资/计件工资/奖金等核实； 1.1.3 负责项目异常数据跟踪、汇总、调整，每次调整必需在项目提供 总表中进行调整，报运行总监审批； 1.1.4 负责工资相关数据立案； 1.1.5 每个月10日前递交工资报表及考勤报表至人事行政部。 1.2 运行总监职责 1.2.1 负责项目工资确定，检核工资合理性（避免项目工资过高或过 低）
4、 1.2.2 负责项目计件/绩效工资审核，和工资总额把控； 1.2.3 负责审核项目平均工资合理性； 1.2.4 负责复核确定人事部门工资数据匹配性，即人事部门数据和项目原始数据是否存在差异； 1.2.5 负责异常数据调整后审批； 2. 人事行政部职责 2.1 薪资专员职责 2.1.1 负责项目工资方案审核，确定文件是否为最新受控版本，如有疑问及 时进行核实； 2.1.2 负责职员考勤工资、入离职扣款、培训补助、个税、和相关补助、职员异动薪酬改变及福利（年功、餐补、交通补、社保、公积金、）等数据核实； 2.1.3 负责计件工资汇总及工资总报表编制； 2.1.4 负责工资
5、报送总经办及最终工资发放明细制表； 2.1.5 负责数据立案。 2.2 人事行政经理职责 2.2.1 负责职员计件量、绩效、考勤、罚扣、奖励等数据核实，确保数据真 实、报表规范； 2.2.2 负责异常数据沟通、核实，修正，编制异常分析汇报； 2.2.3 负责工资统筹汇总报送审批； 2.2.4 负责工资报批过程中延误报备，必需时组织沟通会议，共同沟通解 决方案； 2.2.5 每个月13日前递交工资报表明细至财务部，进行总成本核实。 3. 财务部 3.1 每个月13号接到人事行政部提交工资表明细后，进行人力成本汇总和各项人力费用统计分析工作 3.2 每个月15号完成
6、总费用表汇总工作，以利总经办进行工资审计工作开展，分析工资和总人力成本占比情况。 4 总经办职责 4.1负责审计运行部项目工资是否依据最新受控工资方案核实。 4.2负责工资合理性审计，审计范围件详见附件三《工资审计关键点》，包含 但不限于工资总额、平均工资、工资在总成本中占比、工资异常、人均创收、区间工资、新老职员工资比较、上个月工资成本比较等； 4.3负责工资匹配性审计，审计人事行政部最终数据和项目原始数据匹配性，发觉异常立即跟踪督导人事行政服务中心和项目对接、修正数据、提交异常原因汇报； 4.4负责工资送审至总经理室； 4.5 每个月17日前完成工资审计。 5总经理室职责
7、 5.1负责在每个月18号完成工资审计汇报审批； 5.2如出现工资异常，必需时组织相关部门召开会议。 四、附件 2 . 附件一《企业审批规范关键说明》 3 . 附件二《企业审计关键点》 五、附则 1．本制度由总经办制订、负责解释。 2 . 本制度由总经理同意后生效，自公布之日起实施。 附件一《企业审批规范关键说明》 序号 关键点 作业标准 审核参考文件 时间节点 责任人/责任部门 项目 专员 运行总监 人事 行政部 财务部 总经办部 总经理 1 XX项目X月考勤汇总表 工号和姓名相对应，不得出现误差； 根据考勤报表填写
8、规范填写对应信息，不得犯错。 考勤报表模板 每个月 3号 提议 审核 2 XX项目计件工资（人事版） XX项目计件工资（明细版） 人事版参考人事部门邮件要求，不得私自修改模板 明细版，能表现项目工资方案即可 人事行政邮件 XX项目工资方案（受控） 每个月 6号 提议 审核 3 XX项目工资确定 每一项数据使用全部必需由原始数据支撑，明细见工资表，两个工作日内，完成对应项目工资明细表制作，并发送项目确定（无公式） XX项目计件工资（人事版） XX项目计件工资（明细版） 每个月 8号 复核 确定
9、 4 临时工资数据调整 在项目计件工资表中修改，经过部门审核抄送人事部 经项目确定邮件 每个月 10号 提议 确定 5 工资明细表-XX年X月-数据科技 工资明细表-XX年X月-聚优才 工资明细表-XX年X月-人事行政部 项目确定后，人事部门内部做复核，进行数据真实性、规范性审核，如无疑问递交财务部， XX项目工资方案（受控） 每个月 13号 提议 核实 立案 6 人力总成本数据 财务依据人事行政部提交各类工资表，进行人力总成本统计和分析工作 人力总成本数据明细表 每个月 15号 提议
10、 审计 7 工资最终审计 根据要求进行相关数据整理，纠正前端数据异常，审计合理性及匹配性 XX项目工资方案（受控） 项目组原始数据（邮件） 本月及上月工资明细表 每个月 17号 提议 立案 审计 8 工资明细表-XX年X月—总经办 按时报送总经理室审批 总经理室审批邮件 每个月 18号 提议 审批 9 工资发放明细表 按要求，制作工资发放明细，递送财务，按时发放工资 总经理室邮件 每个月 20号 提议 立案 立案 审批 附件二《工资审计关键点》 审计点 目标 支
11、撑数据需求起源 提供部门 时间节点 相关部门 项目薪酬专员 运行总监 人事行 政部 财务部 总经办 总经理 一线职员工资方案 1、工资方案适用性和合理性, 2、使审计一线职员工资依据更可靠 各项目最新工资方案 运行部 每个月5日 √ √ 考勤（迟到、早退、缺勤） （打卡机）考勤统计正确无误 各项目考勤明细表 人事行政部 每个月10号 √ √ √ 项目管理人员绩效得分 确保绩效得分真实，公平 各项目管理人员绩效考评统计表 运行部 每个月5号 √ 一线职员计件工资 确保一线职员计
12、件工资真实，公平 一线人员计件数量、质量得分及奖惩明细 运行部 每个月5号 √ √ √ 保险金缴纳 保险金缴纳根据企业制度实施 应缴纳/退保险人员名单 人事行政部 每个月10号 √ √ √ 各项目工资和总成本占比 把项目其它成本分摊到个人，分析其合理性 各项目收支简报月底总成本数据 财务部 每个月15号 √ √ √ √ 培训期职员工资 培训成本评定 培训期职员名单 运行部 每个月10号 √ √ √ 人均工资 项目群人均工资 和整个运行部人均创收做对比，得出人均毛利率 整合后工资
13、明细表&职员司龄 人事行政部 每个月13号 √ √ √ 各项目区间（6k以上，（3~6）k、3k以下）对比 1、评定项目标人均工资差异性 1减小职员工资悬殊幅度和对应风险 整合后工资明细表 人事行政部 每个月13号 √ √ √ √ √ 管理人员平均工资 管理人员工资是否在工资标准范围里面，查核差异 整合后工资明细表 人事行政部 每个月13号 √ √ √ 备注 1.10号前将上月最终工资明细表提交到人事行政部并抄送总经办。 2.针对考勤这一块，人事行政部需要提供月考勤明细表给人事行政部，根据各个项目抽查10%百分比。 3.各项目提交工资表时，一并提交管理人员考评统计表到人事行政部时一并抄送总经办。 4.各项目/部门如有新工资方案或考评方案，务必根据文件制度实施，人事行政部需根据受控文档来实施。
©2010-2026 宁波自信网络信息技术有限公司 版权所有
客服电话：0574-28810668 投诉电话：18658249818
浙ICP备2021020529号-1 | 浙B2-20240490
关注我们 ：
