银行授信调查分析报告示范资料.doc

授信调查汇报示范版本*银行授信调查汇报一、受信人基础情况企业全称企业归属集团无注册地址*路4路调查方法主动营销 实地调查 传媒调查 关系人了解 注册资本人民币500万元实收资本人民币500万元职员人数85经营范围及主营业务企业介绍：借款人成立于，是一家专业经营燃料油、煤商贸企业。按销售额计算，燃料油占借款人业务总量97%，煤占比3%。借款人属二级油品经销企业，关键经营模式是：从一级油品批发商或生产商购进，向广州及珠三角地域大型燃料油用户进行销售。经过近6年来努力，借款人已形成了稳定上游采购渠道和完善下游销售网络，月均销售燃料油达成1.75万吨,销售收入达成4.85亿元，实现净利润1055万元，经营结果比较显著。销售收入估计能够达成5亿元以上。借款人资源量充足，业务扩张潜力较大.企业上游用户及结算方法：该司上游包含：广州*企业、上海*企业、中石化*、广州市企业、广州市、佛山市企业。在结算上，以现汇和银承为结算方法，和上海给该司25天赊销期，其它用户要求现款现货。企业下游用户及结算方法：借款人下游用户关键有：江门企业、江门企业、深圳企业、广东企业、企业、深圳股份、企业、广东江门企业、印染厂、增城市企业等。在结算上，以现汇为关键结算方法，该司给江门企业和*企业不超出180天账期， 其它用户通常采取月结方法，依据不一样账期，在价格上有不一样幅度提升。其它上海企业广州企业上游用户： 41 26 33企业（借款人） 70 20 10电厂玻璃厂陶瓷厂 下游用户：借款人在广州、江门、肇庆、东莞、清远等地设置分企业，在东莞、新塘、花全部、四会、云浮、江门等地租用油库及码头仓库进行存货管理。煤、油配送设备齐全，拥有一支40辆重型自卸车和23辆重型油罐车专业运输配送队伍。股东组成股东名称股权百分比行业归属责任人是否为逃废债企业*34%个人无否*33%个人无否*33%个人无否（注：如企业成立以来股东发生变更，须提供对应验资汇报和章程）关联企业名称和借款人关系责任人关键产品或关键项目是否为逃废债企业在集团整条产业链中职能定位*燃料部分股东相同*燃料油否下属关键企业或分支机构名称地点责任人关键产品或关键项目是否为逃废债企业在集团整条产业链中职能定位*分企业*燃料油否区域产品销售*分企业*燃料油否区域产品销售*分企业*燃料油否区域产品销售控股股东股东组成股东名称股权百分比行业归属责任人关键产品或关键项目是否为逃废债企业甲方：无乙方：领导素质职务姓名是否是实际控制人和实际控制人有没有亲戚关系入企业时间是否在逃废债企业任职企业对关键人物依靠程度董事长*是/否较高总经理*是/否较高财务责任人*否/否通常实际控制人*是/否较高一、 上述实际控制人工作履历董事长：* 19821986 广东*大学 工商管理专业本科毕业19861990 广州*企业员工 、销售主管1991-1997 *天然气股份*分企业业务经理1998- *天然气股份*分企业区域经理1999- *总经理- *大学MBA毕业至今 *企业董事长从事能源行业十八年，熟悉煤炭、石油行业经营，从而积累了大量管理经验。总经理：* 1988-1991 华南*大学地质学毕业19921996 *市*石油化工有企业销售经理、销售主管19972001 *石油化工营运总经理至今 *企业 副总经理从事石油贸易行业，在石油贸易行业有较高著名度，经验丰富，善于谈判、采购定价和市场营销。 财务经理：*，本科毕业于广东省*学院金融系。2月-9月，曾任*企业会计部主管、内控部责任人、财务部经理。拥有丰富核实、财务风险估计和规避能力。10月至今，任*企业财务部经理 拥有专业理论知识和丰富财务管理经验。二、对管理层评价针对以下方面进行评价：1、借款人、关联企业组织体系对我行风险控制影响？（关键关注借款人及其关联企业之间财产产权是否清楚）2、借款人制订和实施企业经营计划能力？（关键关注是否制订经营计划，实施情况怎样？经营策略是否稳健）3、对企业高层管理人员接触怎样？对她们人员素质、行业经验、营销能力进行评价。4、行业机构或用户对借款人实际控制人、管理层、借款人商业信誉、关系企业怎样评价？5、政府主管部门、海关、税务等对借款人及关系企业怎样评价？6、管理层团体合作怎样？管理层近期会不会出现调整？人员调整对企业影响怎样？7、企业是否存在股权变更或改制？1、借款人、关联企业组织体系对我行风险控制影响？（关键关注借款人及其关联企业之间财产产权是否清楚）*企业（以下简称“企业”，借款人）1996年开始运作。企业实际控制人*，该司股东全部占有*企业部分股份，所以和*企业属于关联企业，但两个企业独立核实，不存在借款人及其关联企业之间财产转移问题。借款人关键管理架构以下：董事长/总经理副总经理销售部风险控制部财务部行政部采购部清远东莞江门肇庆增城从组织结构上看，企业实施控制人负责制垂直型领导，管理层次少，各部门分工协作。从区域架构上来看，企业以广州为采购和管理中心，在肇庆、江门、东莞、清远等地设置分支机构，负责当地关键下游用户货物供给和结算工作，辐射整个珠三角地域。从经营产品上来看，企业以经营燃料油为主，煤产品为辅。从经营定位上，借款人努力争取成为下游大型用户燃料油关键供给商，最终成为其在这类产品方面关键采购代理商。2、借款人制订和实施企业经营计划能力？（关键关注是否制订经营计划，实施情况怎样？经营策略是否稳健）经调查，借款人拥有较强制订和实施企业经营计划能力：（1）从借款人经营特点来看：企业定在大型生产型企业，玻璃厂和电厂，在工业用油方面关键供给商。和这些企业之间全部有长久、稳定供给协议，而且有多年合作基础。从另一个角度来看，企业在一定程度上行使了这些下游企业部分原材料采购职能，成为其生产经营中不可分割组成部分。而这些大型企业均在当地处于支柱型市场地位，规模大，盈利能力强，为银行授信争夺对象。它们生产经营含有很强计划性和规律性，这也要求作为其战略伙伴企业在制订和实施经营计划方面含有较高能力。（2）从借款人经营统计来看：企业于从事燃料油经营活动，和下游多家用户之间拥有长久、稳定合作基础。为最大程度地降低下游用户资金占用和保障资金安全，该司建立了健全有效应收帐款管理制度，自成立以来无不良应收帐款发生。 （3）从借款人企业内部管理来看：借款人强化企业组织结构，加强对各分企业职员培训，组建一支专业化、高效率管理队伍；加强人才贮备培训，吸收更多能源行业优异人才，为企业以后发展作好准备，现在该司拥有职员80人左右，其中大专学历以上70以上，从事能源行业工作3年以上人员占五分之四左右。（4）从借款人对外服务方面来看：借款人成立了研发部和*服务小组，以专业标准为用户服务，并愈加好优化用户产品结构。从总体上看，借款人经营计划合理，经营稳健，企业领导人行业经验丰富、具较强实施能力。丰乐企业经营管理已建立起完善体系，拥有严谨高效工作规程和稳健务实经营风格。在销售管理、服务管理、财务管理和信息管理等方面日益成熟，有效地提升了企业整体控制风险能力；在用户中树立起优良信用度，促进企业用户群体不停壮大；不停强化对价格风险和信用该司提供给我行近几年计划以下：短期计划（今年）：1、加强总企业财务部及分企业业务部电算化运作，提升整体运作效率，增强信息调阅及资金、库存调拨。2、强化企业组织结构，加强对各分企业职员培训，组建一支专业化、高效率管理队伍。3、加强人才贮备培训，吸收更多能源行业优异人才，为企业以后发展作好准备。4、加大财务力量，加速应收帐款催收，提升资金周转。计划销售额达成6亿元，深入理顺各合作方关系，加紧采购和销售平台建设。中期计划（未来两、三年）：1、强化建设全国性采购平台，务必使采购成本下降5%。2、强化扶持长久合作企业，打好合作基础，开拓更多优异合作伙伴。3、壮大企业本身配送队伍，购置重型自卸型煤车和重型油罐车。4、建立自己专业化、高水平燃料研究队伍，和各高校、研究所、退休教授合作，以研究能替换现有煤油新型环境保护能源为目标，以适应未来市场需要。5、营业额努力争取达成8亿元，利润达成3000万元，努力争取成为广州大型一级油品批发商。长久计划（5年后）：1、建立全亚洲性采购平台，和越南、印尼等国家能源商合作，不停优化采购平台和采购渠道：采取多个采购方法，比如买断山西某多个大型优质煤矿年产量，确保能有充足优质货源。2、加强企业制度化建设，建立正规、大型企业化运作模式。3、成为广东最大能源贸易商、行业翘楚，年利润达成6000万元。4、和股东下属其它企业一起组织整体上市，一切以上市企业模式、要求来运作。3、对企业高层管理人员接触怎样？对她们人员素质、行业经验、营销能力进行评价。我行和借款人管理层接触时间较长，并经过其它路径了解到该司相关信息，借款人管理层总体年富力强，含有多年从业经验，爱岗敬业，人员素质较高，营销能力较强。该司几位股东长久从事燃料油业务，对行业情况熟悉。和上游供给商具多年合作历史，关系亲密，为企业构建了稳定供销业务平台。*企业燃料油采购关键关键在*企业、*等多家企业，下游用户定在大型玻璃厂和电厂燃料油供给。4、行业机构或用户对借款人实际控制人、管理层、借款人商业信誉、关系企业怎样评价？经过对其部分用户了解，该司管理层商业信誉良好，无不良信用统计。5、政府主管部门、海关、税务等对借款人及关系企业怎样评价？政府主管部门、税务等对借款人评价良好。6、管理层团体合作怎样？管理层近期会不会出现调整？人员调整对企业影响怎样？管理层团体合作良好，近期不会出现调整，人员稳定，对企业经营影响程度小。7、企业是否存在股权变更或改制？该司为有限责任企业，不存在股权变更或改制情况。二、受信人现在市场竞争情况及发展前景行业及市场情况1、借款人所处行业处于产业周期那个阶段？行业发展趋势怎样？国家及地域政策支持怎样？（如配额、税收）借款人所处行业为能源（燃料油）经销行业，油品价格近期有所回落，但全球能源日趋担心，行业竞争猛烈，行业利润率比较稳定。2、借款人经营关键产品市场情况分析，市场需求趋势怎样？供需情况怎样？中国对油品需求呈逐年扩大趋势，行业处上升周期，发展趋势良好，国家激励进口油品。燃料油市场规模庞大，中国消费量超出1亿吨，金额近人民币2800亿元。德国石油行业协会公报说，美国仍为世界上最大石油消费国，它石油消费量为888亿吨，占全球消费量35亿吨25%。位居美国以后是日本和中国，消费量分别为249亿吨和248亿吨。伴随经济发展，中国石油缺口将深入加大。据教授估计，至，中国进口石油将达成2 亿吨。中国市场需求强劲增加，具体原因有以下几点：首先，国民经济快速发展，带动电力需求增加，电力行业对燃料油需求显著增加，关键表现在燃油机组集中广东省。据广东省电力局统计数据，在3月底广东已经形成了多年以来第一个用电高锋，用电负荷直逼历史最高峰万千瓦，而且煤电机组处于检修期间，水电也相对贫乏，更增加了对燃油需求，所以燃料油发电需求随之高涨。其次，山东省地方炼厂对进口直馏燃料油需求大幅增加，这些炼厂经过对直馏燃料油深加工取得利润附加值更高汽、柴油。据悉，仅青岛海关一季度燃料油进口量就从同期4.7万吨连翻五番至大约30万吨。再次，国产燃料油逐步降低也增加了对进口燃料油需求。因为中国炼厂增产汽、柴油，大大降低了燃料油产出率，造成燃料油产量展现逐步递减趋势。中国拥有自己石油产业，而且还出口一定量石油，不过中国对进口石油仍存在不可忽略依靠性。其关键原因有二：其一，中国石油储量有限，而且还处于快速降低中。如中国最大油田大庆油田今年石油产量将会下降170万吨。其二，中国对石油需求量不停上升。自1980年以来，伴随中国经济连续增加和大家生活水平不停提升，汽车等耗油产品日益走进百姓生活，中国未来能源需求缺口将越来越大。据统计，整年中国进口石油达1亿吨。在采取优异技术、继续节能、加速可再生能源开发利用和依靠市场力量优化资源配置条件下，仍短缺能源8%，到2040年将短缺24%左右，其中石油短缺可能多达数亿吨，石油进口依存度估计在将达成50%以上。总体而说，中国能源市场发展潜力很大，国家宏观经济调控也会亲密关注能源市场，政策也会向这方面倾斜。因为是关系到很多相关行业发展，对整个国家经济发展有着举足轻重作用，能源行业在以后很长一段时期内全部将蓬勃发展。所以，从事油品经销贸易在较长一段时间内全部将有利可图，行业前景一直看好。3、借款人市场拥有率怎样？在过去1年中借款人市场竞争地位及未年1年中发展前景作出分析和判定。借款人在省内*生产行业燃料油消费市场占有10%以上市场份额；在过去1年中，借款人定位明确、在市场竞争中地位突出、优势显著，在省内玻璃生产行业燃料油消费市场市场份额继续扩大，估计其市场份额在未来三年内全部将继续上升。4、借款人是否存在欠税、诉讼纠纷、分解或重立企业等情况？借款人不存在欠税、诉讼纠纷、分解或重立企业情况。营业收入或计划（万元）28645395914692748532企业关键产品企业关键产品使用商标关键销售网点行政区域销售收入（万元）1、燃料油无广东省内468572、煤无广东省内1675关键竞争品牌或竞争对手使用商标或竞争对手优势劣势* 资本雄厚 服务意识差、不灵活*石化 资本雄厚 服务意识差、不灵活三、受信人经营循环（一）采购及销售步骤调查前五大供货商供货商名称合作起始时间年采购量占总采购量百分比代理等级采购优惠条件结算方法及赊销时间广州*企业10月83000吨41%货源稳定、结算有结算期限现汇、银承（赊期25天）上海*企业2月份5吨26%货源稳定、结算有结算期限现汇、银承（赊期25天）广州市*化工10月份2吨11%价格优惠现汇、银承广州市*化工8月份21000吨11%价格优惠现汇、银承中石化*10月份10000吨5%价格优惠现汇、银承前五大销售用户销售用户名称合作起始时间年销售量占总销售量百分比销售返利条件结算方法及赊销时间江门*企业60000吨30%无月结江门*企业70000吨35%无月结深圳*企业0吨10%无月结30天*企业16000吨8%无月结30天肇庆*企业0吨10%无月结30天受信人货源组织能力评价（包含现在资源量及潜在资源能力）借款人06采购近21万吨，计划采购量为：上海*化工10万吨，广州*企业8万吨，广州市*化工5万吨，广东*企业等多家企业10万吨，累计为30万吨以上，完成销售约6亿元。依据销售能力，货源组织力度会对应加强。供货商对受信人评价；受信人在交易中地位评价供货商对受信人销售额情况、企业间交易和资金结算情况评价良好，业务合作融洽。有否关联交易，交易价格是否实施市价，交易目标评价不存在关联企业交易行为。借款人和上下游用户之间交易以市场价格为基础。受信人对销售用户管理情况；销售网络结构情况。借款人用户有明确定位：大型生产型企业，玻璃厂和电厂，在燃料油方面关键供给商。在结算方面，许可存在结算期（赊期）；在服务方面，提供二十四小时配送到库服务，以薄利多销标准实现利润最大化；营销策略方面，专职客服经理负责开拓大用户并向其提供一对一服务，并成立研发部和*服务小组。现在和企业合作下游用户众多且大部分签有长久供销协议。下游用户数量虽不多，但稳定。现在五名销售用户即占到该司整年销售额80以上。其销售及结算控制包含：1、各中转码头和油库全部设专员管理，严格控制燃料油进出库。业务步骤清楚、可控性强。2、每个用户设置专员跟燃料油油使用情况，认真对待合作方反馈产品信息，核定供给量和供给时间，立即跟踪应收帐款回收。3、应收帐款专员跟踪负责，收款方法关键是现金、转帐和承兑，杜绝呆帐、坏帐发生。4、加强职员培训，努力争取使每个职员熟悉整个业务步骤；加强营销理念、专业知识、销售管理、分析跟踪等培训，职员素质不停提升。5、配置更多油车，壮大企业运输车队，在各地租用码头、油库，以确保燃料油稳定供给。（二）其它步骤调查仓储运输仓库名称地点合作起始时间上级主管单位年合作业务量运输企业名称合作起始时间上级主管单位运力安排是否稳定*厂内油库江门市*镇7.2万吨稳定经营循环1、调查资金平均一个循环周期需要多长时间：（订购销售回款）平均周期60天： 付款 发运 仓储 回款 平均：0天 5天 20天 30天最长：5天10天30天180天2、对借款人经营周转能力评价：借款人管理人员全部含有多年销售燃料油经验，了解市场行情，含有较强市场分析、估计和反应能力。3、外贸企业代理业务营业金额有多少？自营业务销售金额有多少？企业对代理业务和自营业务在销售收入中怎样入帐？内贸企业，全部为自营业务销售收入。4、调查销售旺季和淡季，调查采购旺季和淡季。借款人为广州及珠三角地域大型生产型企业工业用油协议供给商，下游用户整年需求稳定，借款人采购和销售不存在显著淡旺季。5、对上游供货商怎样进行选择，怎样控制风险？经过多年业务探索和实践，企业拥有成熟上游采购渠道，关键供给单位有：广州*企业、上海*化工、中石化*、广州市*、广东*企业、广州*企业等。其控制风险方法有二：1、 实施严格上游预付款管理。即依据上游用户资信、实力情况，确定对上游用户最高预付款金额。通常为先提货后付款、存在赊销或提货即时付款。2、预付货款金额通常不超出30%；约定交货时间通常不长于5天，最长不超出10天。6、或下游用户怎样进行选择和开拓，怎样控制风险？借款人对下游用户选择定在广东省内大型玻璃厂和电厂。借款人下游用户稳定，合作多年、具良好信用统计，许可存在结算期，其它为到货即付款，以现款进行结算。借款人自成立经营至今，未产生坏帐。四、受信人资本投资借款人和关联企业可变现资产（注：借款人销售规模在10亿以下，且净资产在5000万以下填写此表。）名称数量原值现值是否抵押其它描述房地产100否自用机器设备10否自用交通运输工具530否自用土地贮备依法可转让商标使用权其它评价1、对企业资产特点、真实性、入帐合理性等进行评价。2、企业正在进行或未来固定资产投资计划、股权投资计划或资本市场运作计划。1、（1）企业会计报表符合企业会计准则相关要求，会计处理方法选择遵照了一贯性标准，企业记帐基础为权责发生制标准，采取实际成本计价标准，以人民币为记帐本位币，存货实施永续盘存制和实际成本核实。（2）企业各项资产、负债入帐价值合理合规，财务管理规范。（3）企业未从事长短期投资，主营业务突出。（4）企业应收帐款专员跟踪负责，杜绝呆帐、坏帐发生；收款方法关键是现金、转帐和承兑，货款回收情况良好。2、该司现在没有固定资产投资计划、股权投资计划或资本市场运作计划。五、受信人银行融资情况（一）申请授信额度业务单位业务分类提议状态额度(万元)余额(万元)期限 (月)额度到期日担保内容借款状态*支行综合授信额度申请400001207.4.2630%确保金+动产质押、保理+确保担保已审批*支行综合授信额度增额续做500030%确保金+动产质押、保理+确保担保审议借款人授信总额4000(评论额度增加/ 降低 等等)增额续做归属集团授信总额以上(包含关联企业)授信有没有不良资产？ 是 否 评论：和借款人约定资金成本及费用水平：1、确保金百分比： 免确保金 低于30% 不低于30%（含30%） 金额： 30 %2、利率水平： 按基准下浮 基准利率 基准利率上浮 3、费率水平： 全无偿用 减额收费 全额收费 请列出关键授信业务利率或费率水平：如贷款、银承、信用证、国际业务结算、贴现、押汇等等利率或费率名称贴现利率贷款利率或费率数额3-3.3基准注：若授信申请包含国际贸易融资业务，必需填写附表4：国际贸易融资授信额度申请表。（二）授信人同业授信情况 授信银行名称业务种类利率(费率)额度金额使用余额贷款方法贷款状态无合 计信贷查询系统信息： 该司各项信用纪录良好，无逾期。注：企业在银行资信情况依据人行信贷登记咨询系统数据填写，如和实际情况不符，则具体说明原因，由分支机构责任人签章确定，作为贷款资料随附在档案中备查；如企业曾为逃废债企业，需具体说明情况。（三）银企合作效益 单位：人民币万元收益项目企业本身现在已经有量相关企业已经有业务量本笔业务预期综合收益对公日均存款30004000对公日均贷款10001500利息收入6090个人业务合作现实状况及目标要求企业本身在我行业务量授信实施后应达成目标储蓄日均存款（折人民币 万）100个人理财业务（折人民币 万元）500发展卡借记卡（张）20信用卡（张）10代发工资户1管理层和职员个人授信（折人民币 万元）其中：信用贷款余额 抵押贷款余额 确保贷款余额个人网银业务（折人民币 万）个人委托贷款（折人民币 万）500黄金用户数（户）2手续费收入（折人民币 万）其它业务（折人民币 万）注：以上数据须如实填写该企业和其相关企业三个月内在我行业务量企业在我行授信占其总授信百分比100%企业在我行结算量占其总结算量百分比50%现在企业主办银行及竞争优势借款人仅在增城当地银行开展部分结算业务，未申请银行授信。该司和我行合作时间两年多，双方合作纪录良好，银企合作效益显著。我行授信模式符合企业需求，在我行支持下，借款人由小到大，和我行合作态度主动。注：1、如属于首次发放，则以上表格中填写如本笔授信发放后估计数据。 六、受信企业财务数据分析和说明（一）关键财务明细：（报表日期 年 2 月，数据单位：万元）1、应收帐款及其说明：帐龄3个月以内： 4918 万元； 3个月帐龄6个月以内： 万元；帐龄1年以上： 万元； 计提准备： 万元。前十大用户明细金额和借款人是否相关联关系帐龄百分比原因江门*企业1690否1个月35%正常销售欠货款江门*企业1598否1个月32%正常销售欠货款*企业294否半个月6%正常销售欠货款广州*企业438否10天9%正常销售欠货款*陶瓷562否1个月12%正常销售欠货款*纺织印染厂199否1个月4%正常销售欠货款*针织染厂73否1个月1%正常销售欠货款*人民医院64否1个月1%正常销售欠货款2、其它应收款及其说明：帐龄十二个月内（含1年）： 137 万元帐龄1年以上： 万元前五大用户金额和借款人是否相关联关系帐龄百分比原因增城市纸箱厂56是2个月36%*贸易81否2个月64%3、预付帐款及其说明：前五大用户金额和借款人是否相关联关系帐龄百分比原因4、应收补助款及其说明：补助款类别金额发生日期帐龄百分比原因5、应付帐款及其说明：前五大用户金额和借款人是否相关联关系帐龄百分比原因广州*企业126万否1个月33%月结欠货款上海*石油化工251万否1个月67%月结欠货款6、应付票据及其说明：确保金总计 1305 万元。前五大用户金额和借款人是否相关联关系银承/商承百分比原因广州*企业1571万否银承36%支付正常购货款上海*石油化工2591万否银承60%支付正常购货款珠海市*石化190万否银承4%支付正常购货款7、预收帐款及其说明：前五大用户金额和借款人是否相关联关系帐龄百分比原因8、其它应付款及其说明：前五大用户金额和借款人是否相关联关系帐龄百分比原因广州*汽车服务157万否1个月100%往来9、存货及其说明：关键存货产品明细金额占比存放地点存放时间是否已质押已质押百分比燃料油250#1806万57%否燃料油180#761万24%否燃料油0#443万14%否煤158万5%否10、纳税情况（万元） 年份度度增值税增值税进项税额75451320增值税销项税额82501440增值税实缴税额705120所得税 5198511、财务情况评价：报表数据真实性、入帐科学性评价。经抽查借款人汇款凭证、增值税发票、对帐单等原始资料，并对比近三年财务报表，借款人报表数据真实，可信度较高。各项资产、负债入帐合理、合规，财务管理规范；未从事长短期投资，主营业务突出。（二）财务趋势分析 单位：人民币万元年 度/12/12/12/2评 论资产和负债和全部者权益总资产5217653410012107551、资产规模总体呈逐年稳步增加趋势。和相比资产和负债规模全部有较大规模增加，经过发展，现在资产、负债规模已经比较稳定。2、资产结构含有贸易型企业通常特征：资产关键集中于流动资产，其中货币资金、应收帐款、存货占较大比重。（1）借款人末存货3168万元，存货科目相对较大，因为该司需确保一定库存量，以满足日常经营需要，从三年报表来看，伴随规模扩大，库存也随之增加。现在库存量是企业正常经营所需货量，没有异常情况。质押给我行存货存放于江门*企业厂内油库，由广州中远监管。（2）该司货币资金规模较大，其中60以上为在我行开立银承确保金存款，其它为日常结算存款。（3）应收帐款较改变较大，余额也较大。借款人下游用户关键为大型生产企业，销售结算有一定帐期，其中给江门*和*企业账期较长，应收账款百分比达成2/3,其它用户按月结算，根据长短不等账期，借款人给下游销售价格有不一样程度涨幅。该司下游用户基础上全部是实力雄厚生产厂商，从多年该司应收账款管理情况来看， 未产生任何坏账、呆账。3、借款人开始和我行合作，负债负债集中在应付票据、短期借款和应付帐款。（1）该司应付账款2月末余额377万。广州*企业和上海*石油化工给该司25天赊期。（2）应付票据和短期借款为借款人使用我行授信产生，以保理和现货质押模式操作，以流动资金贷款和银承方法出帐，支付给上游供给商。关键为*和上*。经出帐前核实相关资料，贸易背景真实，货权落实完成、应收账款转让手续完备。（3）其它应付款下降，原因是股东收回暂借款1500万元。4、借款人全部者权益稳定增加。这源于该司经营稳定，销售规模不停扩大，利润增加，经营结果显著。其中：货币资金128451715611887 应收票据0000 应收帐款1107182145534918 预付帐款43946100 其它应收款5192130137 存货1146276030693168 应收补助款0000流动资产40275661931410111长久投资0000固定资产1190872698645总负债1701204949725542其中：流动负债1701204949725542 短期借款017002530520 应付票据0020954352 应付帐款37202130377 预收帐款0000 其它应付款15325246157长久借款0000全部者权益3516448550405214盈利能力销售收入3959146927485328472企业销售规模伴随本身经营模式日趋成熟而不停扩大，自成立以来保持了较高销售成长率。和相比，销售增加幅度较小，关键因为该司股东新开拓用户比如江苏*企业等特大型用户在广州*操作，企业在稳定基础上稳定增加。 盈利水平较稳定，处于行业内很好水平。近2年利润率有所下降，关键是单位油品价格上升、行业竞争加剧，和以薄利多销标准开拓新用户所致，但营业利润率保持在在3以上。该司总体利润较大，利润率等盈利指标属于行业很好水平，所以该司能够负担一定融资成本。销售成长率%38.2%18.5%3.42%/销售毛利润率%6.52%4.5%5.4%5.2%营业利润率%5.01%3%3.2%3.1%利润总额198114471575259净利润13279691055174营运能力应收帐款周转天数8.6011.423.9833.54借款人整体营运能力良好。该司预收帐款、应付帐款、预付账款周转较快。因为保持较大存货量和结算上保持一定应收账款，所以营收账款和存货周转速度较有所降低，但此周转速度亦