银行对公结构性存款业务保证金模式操作细则pdf模版.doc

**银行对公结构性存款业务（保证金模式）
操作细则
第一章 总则
第一条 为更好地满足公司业务客户需求，有效应对同业竞争，
规范我行对公结构性存款业务（保证金模式）操作，加强内部管理，
防范业务风险，制定本细则。
第二条 本细则所称**银行对公结构性存款产品是指客户本
金部分作为存款存放于我行，提供 100%本金保障，衍生品部分由我
行通过掉期交易，投资或挂钩于本外币利率、汇率、商品、债券、
股票、基金、指数、信用资产等方面及其衍生品或其组合的结构性
产品。
第三条 本细则所称**银行对公结构性存款业务（保证金模
式），是指客户在办理我行对公结构性存款业务时，客户本金采用
保证金转入方式成立起息。该业务仅面向公司客户。
第二章 职责分工
第四条 公司网络金融事业部负责全行对公结构性存款业务（保
证金模式）的具体管理、系统优化，制定相关操作细则。
第五条 资产管理事业部负责对公结构性存款产品的资产管理、
投资管理及收益分配。
第六条 总行运营管理部负责制定对公结构性存款业务（保证金
模式）运营作业流程并指导分支行操作。总行运营管理部集中作业
中心负责对公结构性存款业务（保证金模式）在对公理财系统的方
案维护、清算处理。支行运营机构负责对公结构性存款业务（保证
金模式）的认购操作。
第七条 总行财务企划部负责制定对公结构性存款业务（保证金
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模式）的会计核算规则。
第八条 总行法律合规部负责对公结构性存款业务（保证金模式）
合规性审查及业务相关合同文本的法律审查。
第九条 总行资产负债管理部负责对公结构性存款业务（保证金
模式）FTP定价规则的制定，以及总体规模、成本、结构的管控。
第十条 分支行经营机构、行业事业部总分部负责对公结构性存
款业务（保证金模式）的营销推广、需求申报、业务办理、贷后管
理。
第三章 业务操作流程
第十一条 需求申报
（一）客户需求申报流程按照现有对公结构性存款需求申报流
程执行。申报内容包括但不限于：客户名称、客户组织机构代码、
产品名称、业务模式（须标注“保证金模式”）、产品挂钩标的、金
额、起息日、到期日、期限、报价等。
（二）公司网络金融事业部与资产管理事业部根据市场情况进
行方案设计及收益测算，回复产品简码、报价等信息，提供《**
银行对公结构性存款产品说明书》。
（三）分支行/行业事业部在财资管理平台录入需求信息时，产
品类型须选择“结构性存款（保证金模式）”。
第十二条 客户签约
（一）分支行/行业事业部根据总行提供的对公结构性存款产品
信息，制作全套协议文本，包括：《**银行对公结构性存款产品认
购确认书及合约（保证金模式）》（以下简称“《认购确认书及合约》”）
（附件 1）、《**银行对公结构性存款产品说明书》（附件 2，由资
产管理事业部提供）、《**银行对公结构性存款产品风险揭示书》
（附件 3）、《**银行对公结构性存款产品客户权益须知》（附件 4）、
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《**银行对公结构性存款（保证金模式）业务补充协议》（以下简
称“《补充协议》”）（附件 5）。
（二）经办客户经理将全套对公结构性存款产品文本打印给客
户。
（三）客户同意即可签署《认购确认书及合约》、《补充协议》
各一式两份，其中：在《认购确认书》加盖单位预留印鉴，《合约》
则无须盖章；《补充协议》加盖单位公章、负责人或委托代理人签章。
第十三条 认购交易手续
（一）客户应确保足额本金已存入其在我行开立的结算账户，
并将《认购确认书及合约》《补充协议》及客户身份证明相关资料（如
为法人亲临办理，提供法定代表人身份证原件及复印件；如为非法
人代表办理，则需提交经办人身份证件原件、复印件、加盖公章的
法人代表授权委托书及法人身份证复印件）提交至结算账户开户行。
（二）支行运营人员审核客户身份证明相关资料的信息要素，
核验《认购确认书及合约》上的客户预留印鉴及《补充协议》上的
单位公章，核验无误后登录对公理财销售系统办理对公结构性存款
（保证金模式）认购交易。操作参考路径：AB终端→对公理财销售
→金融交易→新单买入（保证金）。认购交易完成后，支行在《认购
确认书及合约》上加盖经办人与复核人签章、业务公章，一份《认
购确认书及合约》及《补充协议》作为传票附件，另一份交予客户
经理办理质押融资。
（三）认购交易完成后，对公理财系统即自动处理如下步骤，
无需人工操作：
1．冻结止付客户结算账户的本金金额；
2．在“2512107对公授信担保保证金（结构性存款）”（以下简
称“2512107”）和“2512199其他对公授信担保保证金”（以下简称
“2512199”）科目下，以客户名称分别开立两个保证金分账户。
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第十四条 产品成立清算
（一）对公结构性存款产品成立日当天，经公司网络金融事业
部发送邮件、资产管理事业部在理财资金管理系统授权，总行运营
管理部集中作业中心登录对公理财管理系统办理对公结构性存款
（保证金模式）成立清算。操作参考路径：AB终端→对公理财管理
→理财产品→业务管理→批量配置管理→新增/复核保证金结构型
产品成立清算。
（二）产品成立清算完成后，对公理财系统自动将本金从客户
结算账户转入 2512107科目保证金分账户。
第十五条 产品成立确认签报
（一）对公结构性存款（保证金模式）产品成立后，经办客户
经理发起“对公结构性存款（保证金模式）产品成立确认”EOA 签
报。
1．签报主题：对公结构性存款（保证金模式）产品成立确认
2．签报正文：须包含但不限于产品全称、产品简码、户名全称、
认购结算账号、2512107 与 2512199 科目保证金主分账号、本金金
额、起息日、到期日、产品期限等内容。
3．签报附件：查询客户 2512107科目保证金分账户信息（含保
证金余额）截屏。
4．签报审批链：支行/行业事业部分部对公客户经理→团队长/
支行行长→经办支行运营经理→分行/行业事业部负责产品经理→
分行/行业事业部主管部门负责人→分行公司业务分管行长/行业事
业部分管总裁§（传阅）公司网络金融事业部财富管理团队室经理
与产品经理
5．签报审核要求：审批人员需严格审查签报正文及附件内容的
完整性、真实性、准确性，经办支行运营经理需验证、确认客户
2512107 科目保证金分账户信息（含保证金余额）截屏真实无误、
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该产品已完成认购并成功扣款。
6．不得在用于质押的对公结构性存款（保证金模式）产品尚未
完成认购及正式成立前完成审批。
第十六条 押品入库
（一）产品成立确认签报通过后，经办客户经理将签报打印件、
《认购确认书及合约》客户联原件、《补充协议》客户联原件，在办
理质押融资时一并交予押品保管人员入库保管。
（二）押品保管人员在收到上述押品时，应复核《抵/质押品入
库通知书》所填内容与押品所载事项无误，审核《认购确认书及合
约》及《补充协议》已核验印鉴后，再履行签字、盖章确认手续、
登记押品台账，并纳入对公现金类押品统一保管。
第十七条 质押融资放款
（一）对公结构性存款（保证金模式）产品成立后，经办客户
经理在信贷管理系统申请质押融资放款。其中，担保信息须选择押
品类型为“保证金”，并分别录入 2512107科目、2512199科目两个
保证金分账号信息。
（二）分行放款中心人员审批通过后，信贷管理系统自动处理
2512107科目、2512199科目两个保证金分账户的冻结止付。
（三）出账流程按照我行现行相关制度及流程办理。
第十八条 产品存续计提
（一）对公结构性存款（保证金模式）产品成立后，经资产管
理事业部发送邮件授权，总行运营管理部集中作业中心登录对公理
财管理系统维护相关支出计提方案与销售费计提方案。操作参考路
径：AB终端→对公理财管理→理财产品→理财收益及销售费计提→
计提收益分层优先表管理/计提销售费分层优先表管理。
（二）计提方案维护后，对公理财系统自动处理如下步骤，无
需人工操作：
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每月末按月计提对公结构性存款（保证金模式）相关支出及销
售费收入。其中，相关支出计提在经办支行，销售费收入计提在经
办支行归属的一级分行。
第十九条 产品到期清算
（一）对公结构性存款（保证金模式）产品到期日当天，经办
客户经理需确保在信贷管理系统完成 2512107 科目保证金分账户解
除止付，并联系经办支行柜面运营人员配合查询 2512107 科目保证
金分账户信息（参考交易码 188300），最迟于上午 11：00前将查询
结果截屏以工作邮件提交至分行/行业事业部负责公司理财产品经
理。
（二）对公结构性存款（保证金模式）产品到期日当天，分行/
行业事业部负责公司理财产品经理汇总 2512107 科目保证金分账户
查询结果截屏，并最迟于中午 12：00前以工作邮件提交至公司网络
金融事业部财富管理团队。如未及时解除止付并按时提交查询结果
截屏，则相关经营单位承担到期清算延迟等不良后果。
（三）对公结构性存款产品到期日当天下午，经公司网络金融
事业部发送邮件、资产管理事业部在理财资金管理系统授权，总行
运营管理部集中作业中心登录对公理财管理系统完成结束销单和批
量清算。
（四）到期清算完成后，对公理财系统自动处理如下步骤，无
需人工操作：
1．计提最后一期的相关支出及销售费；
2．扣收应收未收销售费至分行“1390022应收对公理财业务手
续费收入”科目；
3．扣收“相关支出减去销售费”至资产管理事业部“5200291
衍生金融工具损益－其他互换”科目；
4．客户本金从 2512107科目保证金分账户转至 2512199科目保
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证金分账户；
5．客户收益转至 2512199科目保证金分账户。
第二十条 融资到期还款
经营单位办理 2512199 科目保证金分账户内本金及收益的转出，
应执行现行保证金转出审批相关规定，确保在融资最后还款日完成
上述资金的转出和还款手续的办理，避免因我行原因出现还款延迟
造成融资逾期的情况。
第二十一条 解除质押
当客户已偿还融资本息并结清相关费用后，我行解除质押并释
放质物。
（一）经办客户经理提交《保证金转出审批表》至经办支行柜
面，由支行运营人员将剩余保证金返还至客户结算账户。
（二）押品出库：参照对公现金类押品的出库方式处理。经办
客户经理需在融资结清后的七个工作日内，向押品保管人员提供《抵
/质押品出库通知书》和相关审核审批资料，办理押品出库手续。押
品保管人员留存《抵/质押品出库通知书》和相关审批资料复印件，
并登记押品台账。
（三）经办客户经理应将《认购确认书及合约》及《补充协议》
客户联原件交还出质人，并做签收记录。
第四章 质押融资管理规定
第二十二条 适用的融资种类和风险类型
融资种类包括银行各类授信品种,符合本操作细则的对公结构
性存款（保证金模式）质押融资业务，按照低风险授信业务的授信
授权政策和信贷业务流程办理。
第二十三条 对公结构性存款业务（保证金模式）下，适用于质
押的对公结构性存款产品类型及要求：
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（一）本金保证的简单结构及复杂结构产品；
1．简单结构类：
**银行对公结构性存款（挂钩利率）产品
2．复杂结构类：
（1）**银行对公结构性存款（挂钩汇率）产品
（2）**银行对公结构性存款（挂钩债券）产品
（3）**银行对公结构性存款（挂钩黄金）产品
（4）**银行对公结构性存款（挂钩指数）产品
（5）挂钩其它标的**银行对公结构性存款产品
（二）如将预期收益纳入质押范围，则产品类型仅限于简单结
构产品。
（三）起息日、到期日及其他要求
1．产品起息日不得晚于我行融资起息日；
2．产品到期日不得晚于我行融资到期日的前一工作日；
3．产品存续期不允许客户提前赎回。
第二十四条 质押率要求
（一）当对公结构性存款产品（保证金模式）与授信额度为相
同币种时，需满足：
对公结构性存款产品（保证金模式）本金＋对公结构性存款产
品（保证金模式）预期收益≥融资本金＋到期利息
（二）当对公结构性存款产品（保证金模式）与授信额度为不
同币种但办理外汇衍生产品（包括但不限于远期、期权等）规避汇
率风险时，需满足：
对公结构性存款产品（保证金模式）本金＋对公结构性存款产
品（保证金模式）预期收益≥（融资本金＋到期利息）×远期锁定
汇率
（三）仅限于简单结构对公结构性存款的预期收益纳入分行/
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行业事业部低风险授信审批权限内的质押范围。若客户以对公结构
性存款（保证金模式）质押办理表外授信业务（不含融资性保函和
备用信用证业务）期限超过一年，则预期收益不得纳入质押范围。
若客户以对公结构性存款（保证金模式）质押办理融资性保函和备
用信用证业务，则预期收益不得纳入质押范围。
（四）当对公结构性存款产品（保证金模式）与授信额度为不
同币种且不锁定远期汇率时，需满足：
1．以美元币种质押，授信币种为非美元币种时，授信金额一般
不超过质押金额×即期汇率×92% (授信期限增加一年，质押率扣减
8%，如超过一年且在两年内则为 84%)；以非美元币种质押，授信金
额一般不超过质押金额×即期汇率×92% (授信期限增加一年，质押
率扣减 8%，如超过一年且在两年内则为 84%)；如果授信期限在三个
月（含）以内且具有真实贸易背景，授信金额不超过质押金额×即
期汇率×95%。最新审批授权手册相关条款如有更新，折扣率以最新
版执行。
2．不锁定远期汇率的业务需要报送上一级审批单位审批（仅限
于借款人收入币种和授信币种一致的情况，且需要按不锁汇时保证
金或存单质押率的要求打折）。
3．授信币种与质押币种不一致时，经办行应充分考虑汇率风险，
并采取如下措施：
（1）双方在签订授信合同中约定：“授信期间，如因汇率变化
出现授信外币升值达到或超过 2%时，甲方（我行）有权要求乙方（客
户）在两个工作日内补足保证金，保证金应满足：对公结构性存款
产品（保证金模式）本金＋对公结构性存款产品（保证金模式）预
期收益＋保证金≥（融资本金＋融资到期利息）×即期售汇汇率×
109%，否则视同乙方违约”。
（2）贷后须监控外币汇率变化，如出现外币升值达到或超过
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2%，要求授信客户在两个工作日内补足保证金，以确保：对公结构
性存款产品（保证金模式）本金＋对公结构性存款产品（保证金模
式）预期收益＋保证金≥（融资本金＋融资到期利息）×即期售汇
汇率×109%。
第二十五条 合同签署
（一）《质押担保合同》
1．客户需与我行签署两份样式的《质押担保合同》。
（1）第一份样式需在“保证金专用账户”列明客户在我行的
2512107对公授信担保保证金（结构性存款）账号，并勾选“3、保
证金按以下方式计息”，补充约定样本如下：按照乙方与甲方签订的
产品简码为 XXX 的《**银行对公结构性存款产品认购确认书及合
约》中的约定计息；
（2）第二份样式需在“保证金专用账户”列明客户在我行的
2512199 其他对公授信担保保证金账号，计息方式按照我行与客户
的约定写明。
2．《质押担保合同》的附件《质押标的清单》中需列明上述对
应的保证金专用账户相关要素。
（二）授信及其它有关合同
1．客户与我行签署相应的授信业务合同，具体执行各有关授信
产品管理制度的要求。
2．如需办理远期结售汇，还需签署相应远期结售汇协议。
第二十六条 贷后管理
（一）经办行应按本行监测预警管理办法要求对授信客户进行
日常监测和定期监测；按终审意见落实各项贷后管理要求；贷后管
理应密切关注汇率风险；贷后管理应关注授信客户出现的风险事项，
防范保证金账户被查封、冻结的风险；授信客户出现风险预警事项，
应按本行对公信贷监测预警管理办法发起预警，并采取相应风险控
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制措施。
（二）对认定为低风险的授信业务，经办行按照我行低风险授
信业务的贷后管理要求对授信客户开展贷后管理工作。
第五章 附则
第二十七条 客户经理及运营人员违反本规程办理业务的，按照
《**银行员工违规违纪行为亮牌问责处罚办法》等制度追究责任
并予以处罚。构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。
第二十八条 本细则由公司网络金融事业部负责解释和修订。
第二十九条 本细则自发文之日起实施，《**银行对公结构性
存款业务（保证金模式）操作细则（1.0版，2015年）》同时废止。
附件：1．**银行对公结构性存款产品认购确认书及合约（保
证金模式）
2．**银行对公结构性存款产品说明书
3．**银行对公结构性存款产品风险揭示书
4．**银行对公结构性存款产品客户权益须知
5．**银行对公结构性存款产品（保证金模式）业务补
充协议
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