经营管理审计专员岗位职责说明样本.doc

职位说明书——经营管理审计专员
基础情况
职位名称
经营管理审计专员
职位编号

所属部门
审计监察部
直接上级
审计监察部总经理
直接下属
职位名称
无
职位设置目标
评价并改善企业风险管理体系、控制体系、治理体系
工作职责
1. 为指定审计计划提供资料
2. 经营管理审计作业
3. 经营计划审核
4. 经营计划实施情况考评
5. 高管人员任职经济责任审计
6. 舞弊案件调查
7. 帮助财务审计、投资审计作业
8. 对已完成项目进行后续追踪
9. 经济协议审核
10. 部门内务工作
工作内容
1. 定时搜集、分析企业、分企业及控股子企业经营信息，为指定审计计划提供资料
2. 依据审计目标，考察审计范围内活动，确定经营活动性质，控制系统充足性
3. 决定查核方向和审计策略
4. 拟订审计工作方案
5. 经过利用财务、管理、法律等知识和技巧，评价经营管理各子系统有效性
6. 以专业方法，依据审计计划，进行审计取证
7. 分析评定数据，对控制系统和被查活动合适性和有效性，提供有效、客观意见
8. 编制审计工作底稿
9. 准备审计事项签证单，和被审计单位讨论不足之处，向被审计单位提出纠正错误、改善管理、增加收入和节省成本提议
10. 拟订审计汇报草案，就经营活动效率、效果、控制系统合适性和有效性表示见解
11. 评价已实施改善方法充足性
工作职权
1. 企业总部及被审计单位投资决议审核权
2. 被审计单位人事任免审核权
3. 企业总部及被审计单位费用预算提议权
4.
办公设备
个人专用
移动电话、台式电脑（互联网接入）、笔记本电脑
部门共用
市内电话、长途电话、打印机、传真机、机动车辆
企业共用
复印机
工作关系
内部工作关系
汇报
定时向审计部总经理汇报审计监察各方面工作
不定时向审计部总经理汇报日常工作进展情况

督导

协调
和审计经理进行业务协调

外部
工作
关系
和被审计单位审计事项进行业务联络

任职资格
学历
硕士或硕士以上
专业
企业管理、审计、财务类
年纪
25岁以上
性别
不限
工作
经验
5年以上企业管理、财务管理或审计管理工作经验
担任过大型企业内审部门主管以上职务

工作
技能
良好分析判定能力
良好语言和书面表示能力
一定沟通协调能力
职前
培训
企业相关规章制度

其它
要求
含有注册会计师、注册税务师、注册国际内部审计师或律师等任职资格

修订履历
修订时间
修订内容
修订者
审核者
审批者